Nastavení způsobů výpočtu a účtování daně z přidané hodnoty

Spotřebitelé a podniky platí při nákupu zboží nebo služeb daň z přidané hodnoty (DPH). Výše DPH, kterou je třeba zaplatit, se může lišit v závislosti na několika faktorech. V aplikaci Business Central nastavíte DPH tak, abyste určili sazby používané pro výpočet výše daně na základě následujících parametrů:

• Komu prodáváte
• Od koho nakupujete
• Co prodáváte
• Co kupujete

Výpočet DPH můžete nastavit ručně, ale to může být složité a časově náročné. Snadno se může stát, že omylem použijete různé sazby DPH a vytvoříte nepřesné sestavy týkající se DPH. Aby bylo nastavení DPH jednodušší, doporučujeme použít asistovaného průvodce Nastavení DPH.

Pokud si však chcete výpočet DPH nastavit sami nebo se jen chcete seznámit s jednotlivými kroky, v tomto článku najdete popis jednotlivých kroků.

Tip

Aplikace Business Central je k dispozici v zemích/oblastech, které nepoužívají DPH. Informace o tom, jak nastavit a vykázat daň ve vaší zemi/regionu, naleznete v článcích v sekci Místní funkce.

Nastavení DPH pomocí asistovaného průvodce nastavením (doporučeno)

Poznámka

Průvodce Nastavení DPH můžete použít pouze tehdy, pokud jste vytvořili Moji společnost a nezaúčtovali transakce, které zahrnují DPH. Chcete-li se dozvědět více o funkci Moje společnost, přejděte na Vytváření nových společností v Business Central.

Chcete-li spustit asistovaného průvodce nastavením, postupujte podle následujících kroků:

1. Vyberte ikonu a zadejte Asistované nastavení.
2. Vyberte položku Nastavení daně z přidané hodnoty (DPH) a dokončete kroky.
3. Po dokončení asistovaného nastavení přejděte na stránku Nastavení účtování DPH a zjistěte, zda je nutné vyplnit další pole podle místních požadavků ve vaší verzi Business Central. Další informace najdete v tématu Místní funkce v Business Central.

Zkontrolujte nastavení účtování DPH

Pro podporu rychlého startu vás Business Central upozorní na chybějící účty hlavní knihy (HK) v účto skupinách nebo nastaveních účtování, například na stránce Nastavení účtování DPH. Tento typ upozornění můžete zapnout nebo vypnout pomocí oznámení Finanční účet chybí v účto skupině nebo v nastavení na stránce Moje oznámení. Stačí přejít na stránku Moje nastavení a poté vybrat odkaz Změnit, pokud se zobrazí oznámení.

Pokud zvolíte oznámení, Business Central vytvoří nastavení účtování na základě skupin účtování v dokladu nebo deníku, na kterém právě pracujete.

V tomto okamžiku můžete pouze doplnit chybějící účty hlavní knihy. Při pozdějším upřesňování nastavení však můžete zjistit, že vaše původní nastavení je špatné. Aplikace Business Central neumožňuje odstranit nastavení účtování DPH a obecné nastavení účtování poté, co byly použity k vytvoření položek. Chcete-li zabránit lidem v tom, aby omylem použili nastavení, které již není pro nové příspěvky relevantní, použijte pole Blokováno ve stránce Obecné nastavení účtování.

Nastavení výchozího data DPH pro doklady a deníky

Vykazování DPH v Business Central je založeno na datumu DPH, které zahrne záznamy DPH do sestav DPH v daném období DPH. Datum DPH lze změnit ve všech dokladech a denících, ale musíte zadat výchozí hodnotu pro datum DPH.

Poznámka

Po zaúčtování dokladu nebo deníku se Datum DPH zobrazí v položkách Záznamy DPH a Zápisy hlavní knihy a také na zaúčtovaném dokladu, pokud existuje.

Chcete-li nastavit výchozí hodnotu pro datum DPH, postupujte takto:

1. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení hlavní knihy a poté vyberte související odkaz.
2. Na rychlé záložce Obecné v poli Výchozí datum DPH vyberte buď Datum zaúčtování nebo Datum dokladu.
3. Zavřete stránku.

Poznámka

Ve výchozím nastavení má Výchozí datum DPH hodnotu Datum zaúčtování.

Povolení nebo zakázání funkce Datum DPH

Některé země/oblasti vyžadují, aby firmy uváděly konkrétní datum DPH, ale jiné země/oblasti nikoli. Některé země/oblasti také vyžadují, aby firmy v určitých situacích po odeslání dokladů změnily datum DPH, ale jiné země/oblasti změny dat DPH nepovolují. Chcete-li umožnit různé kontexty, můžete si vybrat, zda chcete tuto funkci používat, a pokud ano, v jaké míře.

Chcete-li nastavit úroveň použití datumu DPH, postupujte takto:

1. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení hlavní knihy a poté vyberte související odkaz.

2. Na rychlé záložce Obecné v poli Datum použití DPH zadejte úroveň, do jaké chcete používat funkci Datum DPH. Vyberte jednu z následujících možností:

   Typ	Popis
   Používat úplnou funkci Datum DPH	Vše, co souvisí s funkcí Datum DPH, funguje ve výchozím nastavení, takže máte maximální funkčnost data DPH. Datum můžete nastavit, měnit v dokladech, vykazovat na jeho základě a měnit datum po zaúčtování, pokud není období uzavřeno nebo chráněno povolenými daty pro zaúčtování.
   Používat, ale nepovolit úpravy	Vše, co souvisí s funkcí Datum DPH funguje standardně s jednou výjimkou. Datum DPH v Záznamech DPH nelze upravit.
   Nepoužívat funkci Datum DPH	Aplikace Business Central skryje a znepřístupní pole Datum DPH v dokladech, denících a záznamech. Výchozí datum DPH má konfigurovánu hodnotu Datum zaúčtování.

3. Zavřete stránku.

Důležité

I když zvolíte možnost Nepoužívat funkci Datum DPH, Business Central použije Datum DPH na pozadí. Protože Výchozí datum DPH je konfigurováno jako Datum zaúčtování a v tomto případě jej nemůžete změnit, získáte stejné prostředí jako bez této funkce. Pole Datum DPH budou odstraněna ze všech stránek, ale toto pole bude v tabulkách nadále existovat a sestavy budou na jeho základě fungovat.

Omezení období pro zaúčtování a změnu datumu DPH

Uživatelům můžete zakázat zaúčtování nebo změnu záznamů DPH v určitém rozmezí dat. Omezení nastavíte pomocí dvou nastavení:

• Na základě uzavřeného období přiznání k DPH
• Na základě polí Povolit zaúčtování od a Povolit zaúčtování do.

Omezení účtování na základě období přiznání k DPH

1. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení hlavní knihy a poté vyberte související odkaz.
2. Na rychlé záložce Obecné v poli Kontrolní období DPH zadejte stupeň kontroly období přiznání k DPH. Následující tabulka popisuje tyto možnosti.

Typ	Popis
Blokovat účtování v rámci uzavřeného období a upozornit na vydané období	Zabraňuje uživatelům zaúčtovat doklad nebo deník nebo měnit záznamy DPH, které mají datum DPH v uzavřeném období pro přiznání k DPH. Aplikace Business Central také zobrazuje varování, pokud je vaše Období pro přiznání k DPH otevřené, ale stav Přiznání k DPH je Vydáno nebo Odesláno.
Blokovat účtování v uzavřeném období	Zabraňuje uživatelům zaúčtovat doklad nebo deník nebo měnit záznamy DPH, které mají datum DPH v uzavřeném období pro přiznání k DPH.
Upozornit při účtování v uzavřeném období	Zobrazí upozornění, ale neblokuje zaúčtování, pokud chcete zaúčtovat doklad nebo deník, který má datum DPH v rámci uzavřeného období pro přiznání k DPH.
Deaktivováno	Nepodnikne žádné kroky v uzavřeném období pro přiznání k DPH.

Omezit zaúčtování na základě období Povolit od/do

Poznámka

Počínaje Business Central verze 23.1 je tento ovládací prvek změněn. V dřívějších verzích byl na stránce Nastavení hlavní knihy pouze jeden ovládací prvek pro datum účtování a datum DPH. Nyní jsou tyto ovládací prvky rozděleny, takže ovládací prvek na stránce Nastavení hlavní knihy je určen pouze pro Datum zaúčtování a ovládací prvek na stránce Nastavení DPH je určen pouze pro datum DPH. Na stránce Nastavení uživatele jsou také nové ovládací prvky datumů.

Verze 23.1 nebo novější

Důležité

Když upgradujete na novou verzi, mějte na paměti, že hodnoty jsou upgradovány v novém poli Povolit datum DPH od/do na stránce Nastavení DPH na základě hodnot v poli Povolit zaúčtování od/do v Nastavení hlavní knihy. Pokud chcete použít jiné ovládání datumů, otevřete stránku Nastavení DPH a proveďte změny.

Omezení můžete nastavit na společnost nebo na konkrétních uživatelských úrovních.

Chcete-li omezit zaúčtování pro celou společnost:

1. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení DPH a poté vyberte související odkaz.
2. Na rychlé záložce Datum DPH v poli Povolit datum DPH od zadejte datum DPH, od kterého povolujete účtování. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH před tímto datem není povoleno.
3. Na rychlé záložce Datum DPH v poli Povolit datum DPH do zadejte datum DPH, do kterého povolujete účtování. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH po tomto datu není povoleno.

Chcete-li omezit zaúčtování pro konkrétního uživatele:

1. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení uživatele a poté vyberte související odkaz.
2. V poli ID uživatele zadejte uživatele, kterému je povoleno účtovat v určitém období.
3. V poli Povolit datum DPH od zadejte datum DPH, od kterého povolujete účtování. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH před tímto datem není povoleno.
4. V poli Povolit datum DPH do zadejte datum DPH, do kterého povolujete účtování. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH po tomto datu není povoleno.

Verze starší než 23.1

Omezení můžete nastavit na společnost nebo na konkrétních uživatelských úrovních.

Chcete-li omezit zaúčtování pro celou společnost:

1. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení hlavní knihy a poté vyberte související odkaz.
2. Na rychlé záložce Obecné v poli Povolit zaúčtování od zadejte datum DPH, od kterého povolujete účtování. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH před tímto datem není povoleno.
3. Na rychlé záložce Obecné v poli Povolit zaúčtování do zadejte datum DPH, do kterého povolujete účtování. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH po tomto datu není povoleno.

Chcete-li omezit zaúčtování pro konkrétního uživatele:

1. Zvolte ikonu , zadejte Nastavení uživatele a poté vyberte příslušný odkaz.
2. V poli ID uživatele zadejte uživatele, kterému je povoleno účtovat v určitém období.
3. V poli Povolit zaúčtování od zadejte datum DPH, od kterého povolujete účtování. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH před tímto datem není povoleno.
4. V poli Povolit zaúčtování do zadejte datum DPH, do kterého povolujete účtování. Zaúčtování dokladu nebo deníku s datem DPH po tomto datu není povoleno.

Nastavení DIČ pro vaši zemi/region

Abyste mohli zajistit zadávání platných DIČ, můžete definovat formáty DIČ, které se používají v zemích/regionech, v nichž podnikáte. Aplikace Business Central zobrazí chybovou zprávu, pokud někdo udělá chybu nebo použije formát, který je pro danou zemi/oblast nesprávný.

Chcete-li nastavit DIČ, postupujte následovně:

1. Vyberte ikonu a zadejte Země/regiony.
2. Vyberte zemi nebo region a poté vyberte akci Formáty DIČ.
3. V poli Formáty definujte formát zadáním jednoho nebo více z následujících znaků:

• # Vyžaduje jednomístné číslo.

• @ Vyžaduje písmeno. Tento formát nerozlišuje velká a malá písmena.

• ? Povoluje jakýkoli znak.

  Tip

  Můžete použít jiné znaky, pokud jsou vždy přítomny ve formátu země nebo oblasti. Pokud tedy potřebujete mezi sady čísel vložit tečku nebo spojovník, můžete definovat formát jako ##.####.### nebo @@-###-###.

Nastavení obchodních DPH účto skupin

Obchodní DPH účto skupiny by měly představovat trhy, na kterých obchodujete se zákazníky a dodavateli, a definovat, jak vypočítat a zaúčtovat DPH na každém trhu. Mezi příklady obchodních DPH účto skupin patří Domácí a Evropská unie (EU).

Používejte kódy, které jsou snadno zapamatovatelné a popisují obchodní účetní skupinu, například EU, Mimo EU, nebo Domácí. Každý kód musí být jedinečný, což znamená, že můžete nastavit tolik kódů, kolik potřebujete, ale v tabulce nemůžete mít stejný kód více než jednou.

Chcete-li nastavit obchodní účto skupinu DPH, postupujte takto:

1. Zvolte ikonu , zadejte DPH obchodní účto skupiny a poté vyberte příslušný odkaz.
2. Vyplňte pole podle potřeby.

Výchozí obchodní účto skupiny DPH můžete nastavit tak, že je propojíte s obecnými obchodními účto skupinami. Aplikace Business Central automaticky přiřadí obchodní účto skupinu DPH, když přiřadíte obchodní účetní skupinu k zákazníkovi, dodavateli nebo účtu hlavní knihy.

Nastavení DPH účtovacích skupin zboží

DPH účto skupiny zboží představují položky a zdroje, které nakupujete nebo prodáváte, a určují, jak vypočítat a zaúčtovat DPH podle typu položky nebo zdroje.

Je vhodné používat kódy, které jsou snadno zapamatovatelné a popisují sazbu, například BEZ-DPH nebo Nula, DPH10 nebo Snížená pro 10% DPH, a DPH21 nebo Standardní pro 21 procent.

Chcete-li nastavit obchodní účto skupinu DPH, postupujte takto:

1. Zvolte ikonu , zadejte DPH účto skupiny zboží a poté vyberte příslušný odkaz.
2. Vyplňte pole podle potřeby.

Sloučení skupin zaúčtování DPH v nastavení zaúčtování DPH

Aplikace Business Central vypočítá částky DPH z prodejů a nákupů na základě nastavení účtování DPH, což jsou kombinace skupin účtování DPH a zboží. Pro každou kombinaci můžete zadat procento DPH, typ výpočtu DPH a účty hlavní knihy pro účtování DPH za prodej, nákupy a přenesení daňové povinnosti. Můžete také určit, zda se má přepočítat DPH při uplatnění nebo přijetí slevy z platby.

Nastavte tolik kombinací, kolik potřebujete. Chcete-li seskupit kombinace nastavení účtování DPH s podobnými atributy, definujte Identifikátor DPH pro každou skupinu a přiřaďte identifikátor členům skupiny.

Poznámka

Identifikátor DPH je kód, který můžete použít k seskupení podobných atributů. Pro různá procenta DPH doporučujeme používat různé identifikátory DPH.

Chcete-li kombinovat nastavení účtování DPH, postupujte takto:

1. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení účtování DPH a poté vyberte související odkaz.
2. Vyplňte pole podle potřeby. Umístěním ukazatele myši na pole zobrazíte krátký popis.

Přiřazení skupin účtování DPH ve výchozím nastavení více subjektům

Pokud chcete použít stejné skupiny účtování DPH na více subjektů, můžete nastavit Business Central tak, aby to bylo součástí výchozího nastavení.

• DPH obchodní účto skupiny můžete přiřadit obecným obchodním skupinám účtování nebo šablonám zákazníků či dodavatelů.
• DPH účto skupiny zboží můžete přiřadit k obecným účto skupinám zboží.

Skupina pro zaúčtování DPH je přiřazena při výběru obchodní účetní skupiny nebo účetní skupiny zboží pro zákazníka, dodavatele, položku nebo zdroj.

Přiřazení skupin pro účtování DPH účtům, zákazníkům, prodejcům, položkám a zdrojům

Následující části popisují, jak přiřadit účetní skupiny pro DPH k jednotlivým subjektům.

Přiřazení skupin pro účtování DPH k jednotlivým účtům hlavní knihy

1. Vyberte ikonu , zadejte Účetní osnova a vyberte příslušný odkaz.
2. Otevřete kartu účtu hlavní knihy pro účet.
3. Na rychlé záložce Zaúčtování v poli Typ obecného účtování vyberte buď Prodej, nebo Nákup.
4. Vyberte skupiny účtování DPH, které chcete použít pro účet prodeje nebo nákupu.

Přiřazení skupin účtování DPH zákazníkům a prodejcům

1. Vyberte ikonu , zadejte Zákazník nebo Dodavatel a poté vyberte související odkaz.
2. Na kartě Zákazník nebo Dodavatel rozbalte rychlou záložku Fakturace.
3. Vyberte položku DPH obchodní účto skupina.

Přiřazení DPH účto skupin zboží k jednotlivým položkám a zdrojům

1. Vyberte ikonu , zadejte Zboží nebo Zdroj a poté vyberte související odkaz.

2. Proveďte jednu z následujících akcí:

   • Na kartě Zboží rozbalte rychlou záložku Cena a účtování a poté výběrem Zobrazit více zobrazte pole DPH účto skupina zboží.
   • Na kartě Zdroj rozbalte rychlou záložku Fakturace.

3. Vyberte DPH účto skupinu zboží.

Nastavte klauzule vysvětlující osvobození od DPH nebo nestandardní sazby DPH

Klauzuli DPH nastavíte tak, aby popisovala informace o typu uplatňované DPH. Tyto informace mohou vyžadovat vládní předpisy. Po nastavení klauzule DPH a jejím přiřazení k nastavení účtování DPH se doložka DPH zobrazí na tištěných prodejních dokladech, které používají nastavení skupiny účtování DPH.

V případě potřeby můžete také určit, jak klauzule DPH přeložit do jiných jazyků. Když vytvoříte a vytisknete prodejní doklad, který obsahuje identifikátor DPH, doklad obsahuje přeloženou klauzuli DPH. Jazyk je určen kódem jazyka uvedeným na kartě zákazníka.

Když používáte nestandardní sazby DPH v různých typech dokladů, jako jsou faktury nebo dobropisy, možná budete muset zahrnout text osvobození (klauzuli DPH). Text osvobození uvádí, proč jste vypočítali sníženou DPH nebo použili nulovou sazbu DPH. Na stránce Klauzule DPH podle typu dokladu můžete definovat různé klauzule DPH, které se mají zahrnout do obchodních dokladů pro každý typ dokladu.

Klauzuli DPH můžete upravit nebo odstranit a vaše úpravy se projeví ve vygenerované sestavě. Aplikace Business Central ale neuchovává historii změn. Na sestavě se vytisknou popisy klauzulí DPH a zobrazí se pro všechny řádky sestavy spolu s částkou DPH a částkou základu DPH. Pokud není klauzule DPH definována pro žádné řádky na prodejním dokladu, celý oddíl se při tisku sestavy vynechá.

Nastavení klauzulí DPH

1. Vyberte ikonu , zadejte Klauzule DPH a vyberte související odkaz.
2. Na stránce Klauzule DPH vytvořte nový řádek.
3. V poli Kód zadejte identifikátor klauzule. Tento kód použijete k přiřazení klauzule k účetním skupinám DPH.
4. V poli Popis zadejte text osvobození od DPH, který chcete zobrazit na dokladech, které mohou zahrnovat DPH. Do pole Popis 2 zadejte další text v případě potřeby. Text se zobrazí na řádcích nových dokladů.
5. Vyberte akci Popis podle typu dokladu.
6. Na stránce Klauzule DPH podle typu dokladu vyplňte pole pro nastavení, který text osvobození od DPH se má zobrazovat pro který typ dokladu.
7. Volitelné: Chcete-li ihned přiřadit klauzuli DPH k nastavení účtování DPH, vyberte Nastavení a poté vyberte klauzuli. Pokud chcete počkat, můžete klauzuli přiřadit později na stránce Nastavení účtování DPH.
8. Volitelné: Chcete-li určit, jak přeložit klauzuli DPH, vyberte akci Překlady.

Přiřazení klauzule DPH k nastavení účtování DPH

1. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení účtování DPH a poté vyberte související odkaz.
2. Ve sloupci Kód klauzule DPH vyberte klauzuli, kterou chcete použít pro každé nastavení účtování DPH, na které se vztahuje.

Zadání překladů pro klauzule DPH

1. Vyberte ikonu , zadejte Klauzule DPH a vyberte související odkaz.
2. Vyberte akci Překlady.
3. V poli Kód jazyka vyberte jazyk, do kterého překládáte.
4. Do polí Popis a Popis 2 zadejte překlady popisů. Tento text se zobrazí v přeložených dokladech výkazu DPH.

Zadání rozšířeného textu pro klauzule DPH

Poznámka

Pokud vaše země nebo region vyžaduje delší text pro klauzule DPH, než podporuje výchozí verze, můžete delší text pro klauzule DPH zadat jako rozšířený text, aby se vytiskl na sestavách prodeje a nákupu.

1. Vyberte ikonu , zadejte Klauzule DPH a vyberte související odkaz.
2. Vyberte akci Rozšířené texty.
3. Vyberte akci Nový.
4. Vyplňte pole Kód jazyka a Popis.
5. Volitelně vyberte pole Všechny kódy jazyků nebo určete příslušný jazyk v poli Kód jazyka, pokud používáte kódy jazyků.
6. Vyplňte pole Počáteční datum a Datum ukončení, pokud chcete omezit data, kdy je rozšířený text použitý.
7. Do řádků Text napište rozšířený text svých klauzulí DPH.
8. Vyberte příslušná pole pro typy dokumentů, kde chcete rozšířený text vytisknout.
9. Zavřete stránku.

Vytvoření nastavení účtování DPH pro zpracování importní DPH

Funkci Importní DPH použijte, když potřebujete zaúčtovat doklad, kde celou částku tvoří DPH. Tuto funkci využijete, pokud od finančního úřadu obdržíte fakturu na DPH za dovezené zboží.

Chcete-li nastavit kódy pro importní DPH, postupujte následovně:

1. Zvolte ikonu , zadejte DPH účto skupiny zboží a poté vyberte příslušný odkaz.
2. Na stránce DPH účto skupiny zboží nastavte novou skupinu účtování DPH pro importní DPH.
3. Vyberte ikonu , zadejte Nastavení účtování DPH a poté vyberte související odkaz.
4. Na stránce Nastavení účtování DPH vytvořte nový řádek nebo použijte existující DPH účto skupinu zboží v kombinaci s novou DPH účto skupinou zboží pro importní DPH.
5. V poli Typ výpočtu DPH vyberte Plná DPH.
6. Do pole Účet nákupní DPH zadejte účet hlavní knihy, který se použije pro zaúčtování importní DPH. Všechny ostatní účty jsou volitelné.

Používání režimu přenesení daňové povinnosti při obchodování mezi zeměmi/regiony EU

Některé společnosti musí při obchodování s jinými společnostmi používat režim přenesení daňové povinnosti. Toto pravidlo se například vztahuje na nákupy ze zemí/oblastí EU a prodeje do zemí/oblastí EU.

Poznámka

Toto pravidlo platí při obchodování se společnostmi, které jsou registrovány jako plátci DPH v jiné zemi/regionu EU. Pokud obchodujete přímo se spotřebiteli v jiných zemích/regionech EU, měli byste se obrátit na svůj daňový úřad, aby vám sdělil platná pravidla DPH.

Tip

To, že je společnost registrována jako plátce DPH v jiné zemi/regionu EU, si můžete ověřit pomocí služby Ověření platnosti DIČ v EU. Služba je k dispozici zdarma v Business Central. Další informace naleznete v části Ověření DIČ.

Prodej do zemí/regionů EU

DPH se nepočítá z prodeje společnostem, které jsou plátci DPH v jiných zemích/regionech EU. Hodnotu těchto prodejů do zemí/regionů EU musíte v přiznání k DPH uvést zvlášť.

Chcete-li správně vypočítat DPH z prodeje do zemí/oblastí EU, měli byste:

• Nastavit řádek pro prodej se stejnými informacemi pro nákupy. Pokud na stránce Nastavení účtování DPH nastavíte řádky pro nákupy ze zemí/oblastí EU, můžete tyto řádky použít i pro prodej.
• Přiřadit obchodní DPH účto skupiny v poli DPH obchodní účto skupina na rychlé záložce Fakturace karty každého zákazníka z EU. Také byste měli zadat DIČ zákazníka do pole DIČ na rychlé záložce Zahraniční obchod.

Když zaúčtujete prodej zákazníkovi v jiné zemi/oblasti EU, Business Central vypočítá částku DPH a vytvoří záznam DPH na základě informací o přenesené daňové povinnosti a základu DPH. Tato částka se používá k výpočtu částky DPH. Na účty DPH v hlavní knize nejsou zaúčtovány žádné položky.

Chcete-li pro vykazování ve formě služby v pravidelných sestavách DPH použít kombinaci DPH obchodní účto skupiny a DPH účto skupiny zboží, označte pole Služba EU.

Poznámka

Pole Služba EU je použitelné pouze u sestav DPH. Toto pole nesouvisí s funkcemi Prohlášení o službě nebo Intrastat pro služby.

Zaokrouhlování DPH v dokladech

Částky v dokladech, které nejsou zaúčtovány, jsou zaokrouhleny a zobrazeny tak, aby odpovídaly konečnému zaokrouhlování částek, které jsou zaúčtovány. Business Central vypočítá DPH pro celý doklad. Výpočet DPH je založen na součtu všech řádků se stejným identifikátorem DPH v dokladu.

Nastavení vykazování DPH

Musíte nastavit informace o tom, jak finanční úřady ve vaší zemi nebo regionu vyžadují podávání hlášení o DPH. Následující kroky ilustrují nejčastěji používané informace. Vaše země nebo oblast však může vyžadovat další kroky. Další informace naleznete v příslušném článku v části Místní funkce v panelu vlevo.

1. Zvolte ikonu , zadejte Nastavení sestavy DPH a poté zvolte příslušný odkaz.

2. Chcete-li uživatelům umožnit změnit a znovu odeslat tuto sestavu, vyberte pole Povolit úpravy.

3. Pokud finanční úřady vyžadují, abyste předkládali výkazy DPH, které obsahují také čistou částku, která byla použita k výpočtu DPH, zvolte pole Vykázat základ DPH.

4. Vyberte číselnou řadu, kterou chcete pro každou sestavu použít. Umístěním ukazatele myši na pole zobrazíte krátký popis.

5. Chcete-li v podporovaných zemích/oblastech nastavit období přiznání k DPH, vyplňte pole Verze zprávy a Výpočet připomenutí období na rychlé záložce Období přiznání.

   V zemích/oblastech, kde daňové úřady vyžadují období pro přiznání k DPH, jako je Spojené království, musíte vyplnit také další pole. Umístěním ukazatele myši na pole zobrazíte krátký popis. Nicméně v britské verzi má tato rychlá záložka název Making Tax Digital.

6. Pokud je vaše společnost součástí skupiny DPH, zadejte svou roli. Více informací viz téma Rozšíření pro správu skupin DPH

Viz také

Nastavení šablon výkazů DPH a názvů výkazů DPH
Nastavení nerealizované daně z přidané hodnoty
Hlášení DPH finančnímu úřadu
Práce s DPH při prodeji a nákupu
Práce s nástrojem pro změnu sazby DPH
Ověření DIČ
Místní funkce v Business Central
Vykazování DPH v německé verzi
Belgická DPH
Italská DPH
Nastavení elektronických přiznání k DPH a ICP v nizozemské verzi
Sestavy DPH ve španělské verzi
Nastavení účtování daně ze zboží a služeb v australské verzi
DPH v české verzi
Vykazování DPH v norské verzi
Vykazování daně ze zboží/služeb a harmonizované daně z prodeje v Kanadě

Zde najdete bezplatné e-learningové moduly pro Business Central