Analýza dlouhodobého majetku

Podniky s dlouhodobým majetkem o nich při každodenní činnosti zachycují mnoho dat. Tato data podporují cenné business intelligence (BI) pro správce dlouhodobého majetku:

• Pořízení majetku
• Zastarání majektu
• Pojištění a údržba
• Majetkové rozpočty

Business Central poskytuje funkce, které vám pomohou shromažďovat, analyzovat a sdílet data o dlouhodobém majetku organizace:

• Finanční výkaznictví (pro finanční výkazy a KPI na účtech dlouhodobého majetku)
• Ad hoc analýza na seznamech
• Ad-hoc analýza dat v Excelu (pomocí funkce otevřít v Excelu)
• Integrace nástrojů pro analýzu dlouhodobého majetku
• Vestavěné sestavy o dlouhodobém majetku

Poznámka

Analýza pro dlouhodobý majetek se trochu liší od jiných oblastí. Musíte analyzovat data, která již existují, jako jsou pořízení majetku, odpisy a pojištění, ale také data o budoucích (projektovaných) datech, jako jsou odpisy a vyřazení majetku. Pro druhý typ analýzy má Business Central vestavěné sestavy, které dokážou tato čísla vypočítat.

Každá funkce má své výhody a nevýhody v závislosti na typu analýzy dat a roli uživatele. Chcete-li se dozvědět více, přejděte do tématu Přehled analýzy, obchodních informací a reportingu.

Tento článek popisuje, jak používat tyto analytické funkce k získání informací o dlouhodobém majetku.

Potřeby analýzy ve správě majetku

Při přemýšlení o analytických potřebách ve správě majetku může pomoci použít model založený na osobách, který popisuje analýzy na vysoké úrovni.

Když jde o data lidé v různých rolích mají různé potřeby a používají data různými způsoby. Například lidé ve správě majetku a financích interagují s daty jinak než lidé v prodeji.

Role	Agregace dat	Typické způsoby, jak spotřebovávat data
CFO/COO/CEO	Data o výkonu	Klíčové ukazatele výkonu Řídicí panely Finanční sestavy
Správa majetku / správce	Trendy, shrnutí	Vestavěné sestavy pro vedoucí Ad hoc analýzy
Účetní	Podrobné údaje	Vestavěné provozní sestavy Data úkolu na obrazovce

KPI správy majetku

Klíčový ukazatel výkonu (KPI) je měřitelná hodnota, která ukazuje, jak efektivně plníte své cíle. Ve správě majetku lidé často používají následující KPI ke sledování základní využití majetku organizací:

• Celkový obrat majetku
• Návratnost majetku

Použití finančního výkaznictví k vytváření finančních výkazů a KPI souvisejících s dlouhodobým majetkem

Funkce Finanční výkaznictví vám poskytuje přehled o finančních datech zobrazených ve vaší účetní osnově (COA). Můžete nastavit finanční sestavy k analýze částek na účtech hlavní knihy (H/K) a porovnejte položky hlavní knihy s položkami rozpočtu. Speciálně pro správu majetku můžete nastavit finanční sestavy na účtech hlavní knihy (G/L), které používáte ke sledování zaúčtování dlouhodobého majetku.

Dimenze hrají důležitou roli v obchodních informacích. Dimenze jsou data, která můžete přidat k záznamu jako parametr. Dimenze vám umožňuje seskupování položek s podobnými charakteristikami, jako jsou zákazníci, produkty a prodejce, a ke snadnému načtení těchto skupin pro analýzu. Dimenze používáte mimo jiné při definování zobrazení analýzy a vytváření finančních sestav. Další informace naleznete na stránce Práce s dimenzemi.

Další informace o finančních výkazech najdete v tématu Příprava finančních výkazů s finančními údaji a kategoriemi účtů.

Finanční výkaznictví napříč obchodními jednotkami nebo právnickými osobami (souvisejících s dlouhodobým majetkem)

Některé organizace používají Business Central ve více obchodních jednotkách nebo právnických osobách. Jiní používají Business Central v dceřiných společnostech, které musí hlásit do nadřazených organizací. Business Central poskytuje účetním nástroje, které jim pomohou převést záznamy hlavní knihy ze dvou nebo více společností (dceřiných společností) do konsolidované společnosti. Konkrétně pro správu majetku možná budete chtít konsolidovat položky hlavní knihy pro své účty dlouhodobého majetku, abyste mohli sledovat KPI dlouhodobého majetku napříč obchodními jednotkami nebo právnickými osobami.

Další informace naleznete v části Konsolidace společnosti.

Ad hoc analýza dlouhodobého majetku

Někdy stačí zkontrolovat, zda se čísla sčítají správně, nebo rychle potvrdit číslo. Následující funkce jsou skvělé pro ad-hoc analýzy:

• Analýza dat na stránkách seznamu účetních knih
• Otevřít v aplikaci Excel

Funkce analýzy dat umožňuje otevřít téměř jakoukoli stránku se seznamem, například Záznamy hlavní knihy nebo Záznamy hlavní knihy dlouhodobého majetku, vstoupit do režimu analýzy a poté seskupovat, filtrovat a spojovat data, jak se vám hodí.

Podobně můžete pomocí akce Otevřít v Excelu otevřít stránku se seznamem pro položky hlavní knihy, volitelně filtrovat seznam na podmnožinu dat a poté použít Excel k práci s údaji. Například pomocí funkcí, jako jsou Analyzovat data, Citlivostní analýza nebo List prognózy.

Tip

Když nakonfigurujete OneDrive pro systémové funkce, excelový sešit se otevře ve vašem prohlížeči v Excelu online.

Další informace o tom, jak provádět ad hoc analýzu účetních knih dlouhodobého majetku, naleznete v části Ad hoc analýza dat dlouhodobého majetku.

Vestavěné sestavy pro dlouhodobý majetek

Business Central obsahuje několik vestavěných sestav, funkcí sledování a nástrojů, které pomáhají auditorům a kontrolorům, kteří vytvářejí hlášení dlouhodobém majetku.

Chcete-li získat přehled sestav, můžete vybrat Všechny sestavy v horní části úvodní stránky. Tato akce otevře stránku Průzkumník rolí, který je filtrován podle funkcí v možnosti Přehled a analýza. Chcete-li najít sestavy týkající se dlouhodobého majetku, do pole Najít zadejte dlouhodobý majetek. Další informace naleznete v části Hledání sestav pomocí Průzkumníka sestav.

Další informace o sestavách, které jsou relevantní pro dlouhodobý majetek, naleznete v části Sestavy vestavěného dlouhodobého majetku.

Analýza dlouhodobého majetku na obrazovce

Business Central má několik stránek, které vám poskytují přehledy dlouhodobého majetku a úkoly. Zde je několik příkladů, jak začít:

• Výpočet odpisů, zaúčtování odpisů a analýza odpisů
• Sledování nákladů na údržbu
• Monitorování pojistného krytí
• Zobrazení změněných hodnot knihy odpisů
• Zobrazení položek vyřazení
• Zobrazení předpokládaných hodnot vyřazení

Zobrazení záznamů hlavní knihy dlouhodobého majetku související s prodejem ze stránky Účtová osnova

Stránka Účtová osnova zobrazuje všechny účty hlavní knihy s agregovanými čísly v hlavní knize. Na této stránce můžete dělat věci jako:

• Zobrazit přehledy, které zobrazují položky a zůstatky hlavní knihy.
• Prohlédnout si seznam skupin příspěvků pro daný účet.
• Zobrazit samostatné debetní a kreditní zůstatky pro jeden účet.

Konkrétně pro dlouhodobý majetek můžete na stránce Účtová osnova vytvořit zobrazení, které zobrazuje pouze účty majetku, nebo možná pouze účty majetku, které používáte pro zaúčtování položek dlouhodobého majetku.

Chcete-li se dozvědět více, přejděte na témata Principy účtové osnově.

Analýza dat podle dimenzí (související s dlouhodobým majetkem)

Dimenze jsou hodnoty, které kategorizují položky, takže je můžete sledovat a analyzovat na dokumentech, jako jsou deníky dlouhodobého majetku. Dimenze mohou například označovat oddělení nebo umístění, ze kterého záznam pochází.

Takže místo nastavování samostatných účtů hlavní knihy pro každé oddělení nebo umístění můžete použít dimenze jako základ pro analýzu a vyhnout se nutnosti vytvářet složitou strukturu účetních osnov.

Další informace naleznete v tématu Analýza dat podle dimenzí

Viz také

Práce s finančním výkaznictvím napříč obchodními jednotkami nebo právnickými osobami
Připravte si finanční výkaznictví s finančními údaji a kategoriemi účtů
Principy účtové osnovy
Ad hoc analýza dlouhodobého majetku
Vestavěné sestavy o dlouhodobém majetku
Přehled analýzy, obchodních informací a reportingu
Práce s Business Central

Zahajte bezplatnou zkušební verzi!

Zde najdete bezplatné e-learningové moduly pro Business Central