Seznamte se s hlavní kniha a Účtovou osnovou

Článek
10/03/2024

Hlavní kniha (G/L) ukládá vaše finanční údaje a účtová osnova (COA) zobrazuje účty, na které posíláte hlavní kniha položky. Business Central obsahuje standardní účtovou osnovu, která je připravena podpořit vaše podnikání.

Hlavní kniha nastavení a obecné nastavení odesílání

Nastavení hlavní kniha je jádrem finančních procesů, protože definuje, jak odesíláte data. Zejména dvě stránky hrají důležitou roli při konfiguraci vašich finančních procesů:

hlavní kniha Nastavení
Obecné nastavení účtování

Stránka nastavení hlavní kniha

Na stránce hlavní kniha Setup můžete určit, jak ve vaší společnosti řešit určité účetní problémy, například:

Detaily faktury zaokrouhlování
Formáty adres
Finanční výkaznictví

Tip

Stránka hlavní kniha Setup obsahuje obecná pole a pole, která jsou specifická pro vaši zemi nebo region. Pokud si nejste jisti významem určitého pole, doporučujeme vám ve spolupráci se svým účetním určit, zda je pro vaši organizaci relevantní. Umístěním ukazatele myši na pole si přečtěte krátký popis.

Chcete-li stránku otevřít nyní, použijte následující odkaz hlavní kniha Nastavení.

Stránka Obecné nastavení účtování

Pomocí stránky Obecné nastavení účtování můžete nastavit kombinace obecných obchodních a obecných skupin účtování produktů. Odesílání skupin mapuje entity, jako jsou zákazníci, dodavatelé, položky, zdroje a prodejní a nákupní doklady, na účty hlavní kniha. Vyplníte řádek pro každou kombinaci obchodní účetní skupiny a produktové účetní skupiny. Ale můžete také otevřít každý řádek v jeho vlastním nastavení odesílání karta. Další informace naleznete na stránce Nastavení skupin zveřejňování.

Tip

Pokud na stránce Obecné nastavení odesílání nevidíte pole, která hledáte, přejděte doprava pomocí vodorovného posuvníku ve spodní části stránky.

Chcete-li stránku otevřít nyní, použijte následující odkaz Obecné nastavení účtování.

Účtová osnova

Stránka Účtová osnova zobrazuje všechny hlavní kniha účty. Z účtové osnovy můžete například:

Zobrazit přehledy, které zobrazují hlavní kniha položky a zůstatky.
Zavřete výkaz příjmů.
Otevřete hlavní kniha (G/L) účet karta a přidejte nebo změňte nastavení.
Podívejte se na seznam skupin příspěvků pro daný účet.
Zobrazit samostatné debetní a kreditní zůstatky pro jeden účet.

Další informace naleznete v části Porozumění účtové osnově.

Kategorie účtů

Strukturu svých finančních výkazů si můžete přizpůsobit mapováním hlavní kniha účtů na kategorie účtů.

Stránka Kategorie účtů hlavní knihy zobrazuje vaše kategorie a podkategorie a hlavní kniha účty k nim přiřazené. Můžete vytvořit nové podkategorie a přiřadit tyto kategorie ke stávajícím účtům.

Skupinu kategorií můžete vytvořit odsazením dalších podkategorií pod řádkem na stránce Kategorie účtů hlavní knihy . Skupiny kategorií usnadňují získání přehledu, protože každá skupina zobrazuje celkovou rovnováhu. Můžete například vytvořit podkategorie pro různé typy aktiv a poté vytvořit skupiny kategorií pro dlouhodobý majetek versus oběžný majetek.

Můžete definovat, zda konkrétní typy sestav musí zahrnovat účty v každé podkategorii. Kategorie účtů pomáhají definovat uspořádání vašich finančních výkazů.

Příklad

Například výpis výchozího zůstatku má podkategorii pro Hotovost v části Oběžná aktiva. Chcete-li, aby výpis zohlednil drobné peníze a šek, proveďte následující kroky:

Vyberte ikonu , zadejte Kategorie účtů hlavní knihy a poté vyberte související odkaz.
1. Případně otevřít stránku zde.
Vyberte akci Upravit seznam .
Přidejte dvě nové podkategorie: jednu pro drobné peníze a jednu pro váš běžný účet:
1. Vyberte kategorii Oběžná aktiva .
2. Vyberte akci Nová .
3. Do pole Popis zadejte název podkategorie.
4. V poli Účty hlavní knihy v kategorii vyberte příslušný účet hlavní knihy.
5. V poli Další definice sestavy vyberte možnost Pokladní účty .
Odsaďte je pod podkategorii Hotovost .
1. Vyberte podkategorii vytvořenou v krok 3.
2. Vyberte akci Odsazení .
3. Vyberte akci Posunout dolů .
4. Vyberte akci Odsazení k odsazení v podkategorii Hotovost .

Když zvolíte akci Generovat finanční výkazy nebo při příštím generování výkazu, ve výpisu zůstatku se zobrazí následující řádky:

Celkový zůstatek v hotovosti.
Řádky se zůstatky pro drobné peníze a běžný účet.

Poznámka

Pokud vytvoříte účet hlavní knihy bez přiřazení kategorie účtu, při přiřazení účtu k účetní skupině Business Central automaticky přiřadí kategorii účtu z účtu hlavní knihy bezprostředně nad účtem ve vaší účtové osnově. Chcete-li však nový účet zahrnout do svých finančních přehledů, musíte zvolit akci Generovat finanční přehledy na Kategorie účtů hlavní knihy stránka. Případně otevřete stránku Účet hlavní knihy karta, zadejte kategorii účtu a poté znovu vygenerujte svou finanční zprávu.

Přístup k vytváření a úpravě účtů hlavní knihy a kategorií účtů

V malé organizaci, jako je předváděcí společnost CRONUS , může většina uživatelů upravovat finanční entity, jako jsou účty hlavní knihy, kategorie účtů a účtová osnova, s výjimkou uživatelů s licencí ČLEN TÝMU. Větší organizace však obvykle používají role a oprávnění k omezení přístupu k úpravám těchto entit. Pokud jste administrátor nebo máte roli Obchodní manažer nebo Účetní , můžete ovládat uživatelská oprávnění k umožnit správným lidem přístup k příslušným tabulkám. Další informace naleznete na stránce Získejte přehled oprávnění uživatele.

Použijte dimenze ke zjednodušení své účtové osnovy

Dimenze jsou hodnoty, které kategorizují položky, takže je můžete sledovat a analyzovat na dokumentech, jako jsou prodejní objednávky. Dimenze mohou například označovat projekt nebo oddělení, ze kterého záznam pochází. Takže místo nastavování samostatných hlavní kniha účtů pro každé oddělení a projekt můžete použít dimenze jako základ pro analýzu a vyhnout se nutnosti vytvářet složitou účtovou osnovu.

Další informace o dimenzích naleznete v části Nastavení výchozích dimenzí pro zákazníky, dodavatele a další účty.