Dela via

Redovisningskvittningar

  • Artikel

Redovisningskvittning är processen för att matcha debet- och kredittransaktioner i huvudboken. Kvittningen av debet- och kreditbeloppen används för att stämma av saldot på redovisningskontot med de detaljerade transaktioner som utgör saldot.

Kvittade transaktioner kan utelämnas från förfrågningar och rapporter. På det här sättet är det enklare att analysera de öppna redovisningstransaktioner som utgör saldot på redovisningskontot.

Viktigt

Modulerna Leverantörsreskontra (AP) och Kundreskontra (AR) har även kvittning av fakturor och betalningar. När kvittning sker i kundreskontra och leverantörsreskontra, kvittas inte motsvarande redovisningsposter automatiskt. Från och med Dynamics 365 Finance version 10.0.42 är en ny parameter av typen Automatisk kvittning från delredovisning till redovisning tillgänglig. Mer information finns i Delredovisningskvittningar.

Funktioner för redovisningskvittning

I Microsoft Dynamics 365 Finance version 10.0.21 har alternativet Aktivera avancerad redovisningskvittning tagits bort från sidan Allmänna redovisningsparametrar. Avancerad redovisningskvittning är nu alltid aktiverad. I Ekonomi version 10.0.25, funktionen Medvetenhet mellan redovisningskvittning och årsbokslut introducerades. Med denna funktion ändras de grundläggande funktionerna vid både redovisningskvittning och stängning av redovisningsmodulen. Innan du aktiverar den här funktionen i arbetsytan funktionshantering finns i Medvetenhet mellan redovisningskvittning och årsbokslut.

Anteckning

Från och med Dynamics 365 Finance version 10.0.40 finns funktionen Medvetenhet mellan redovisningskvittning, tillsammans med tillhörande funktioner Automatisera kvittningsprocess för redovisning och Bokför realiserade vinster/förluster i utländsk valuta för redovisningskvittningar, bland redovisningsparametrarna, särskilt under fliken Redovisningskvittningar. Dessa funktioner hanteras via parametrarna kallade Aktivera avancerade kunskapalternativ, Aktivera processautomatisering för redovisningskvittning och Aktivera bokföring av realiserade vinster/förluster i valuta för redovisningskvittningar.

Ställa in redovisningskvittning

Du måste välja de huvudkonton som du vill redovisningskvittning för. Det finns två sätt att välja dessa huvudkonton.

  1. Gå till Redovisning>Redovisningsinställning>Redovisningsparametrar.
  2. På fliken Redovisningskvittningar väljer du de kontoplanerna som du vill välja huvudkonton från.
  3. Välj huvudkontot att göra redovisningskvittning för. Eftersom kontoplanerna är globala tilldelas alla företag som de valda kontoplanerna tilldelas till samma huvudkonton för redovisningskvittning.

–eller–

  1. Gå till Redovisning>Periodiska uppgifter>Redovisningskvittningar.
  2. Välj redovisningkvittningskonton.
  3. Välj i dialogrutan de kontoplan och huvudkonton som du vill göra redovisningskvittning för. Den här dialogrutan är en genväg. Alla huvudkonton som du lägger till här återspeglas också på sidan Allmänna redovisningsparametrar.

Du kan använda samma grundläggande procedurer när du vill ta bort huvudkonton från redovisningskvittning. Borttagningen av ett huvudkonto påverkar inte tidigare redovisningkvittningar. Huvudkontot och transaktionerna visas emellertid inte längre på sidan Redovisningkvittningar.

Kvitta transaktioner

Om du vill kvitta redovisningstransaktioner följer du dessa steg.

  1. Gå till Redovisning>Periodiska uppgifter>Redovisningskvittningar.

  2. Ställ in filtren längst upp på sidan:

    • Välj ett datumintervall. Alternativt kan du välja en datumintervallkod för att automatiskt fylla i datumintervallet. Du bör inte redovisningskvittning för transaktioner som gäller flera räkenskapsår. När funktionen Medvetenhet mellan redovisningskvittning och årsbokslut är aktiverad måste redovisningskvittninge slutföras inom ett räkenskapsår.
    • När funktionen Medvetenhet mellan redovisningskvittning och årsbokslut är aktiverad måste redovisningskvittningen utföras för transaktioner på ett enda huvudkonto, och huvudkontot är ett obligatoriskt filter.
    • Ändra bokföringsskiktet efter behov. Du kan inte kvitta transaktioner som finns i olika bokföringsskikt.
    • Om du vill visa huvudkonto och dimensioner separat, välj en uppsättning av ekonomiska dimensioner.

  3. Välj Visa transaktioner för att visa alla transaktioner som matchar de filter som du anger och listan över konton som du angav när du ställde in listan med kontoplanen i föregående avsnitt.

    • Om du ändrar något av filtren eller dimensionsuppsättningarna måste du markera Visa transaktioner igen.
    • Om du vill filtrera transaktionerna till ett enskilt huvudkonto använder du filtret i fältet Redovisningskonto. Vi rekommenderar inte att du kvittar redovisningen för transaktioner som bokförs på olika huvudkonton. När funktionen Kunskap mellan redovisningskvittning och årsbokslut är aktiverad måste redovisningskvittningen utföras för transaktioner på ett enda huvudkonto.

  4. Markera rader för kvittning. Värdet på fältet markerade belopp längst upp på sidan höjs eller sänks med för att återspegla det totala beloppet på de valda raderna.

  5. När du är klar med att välja transaktioner väljer du Markera valda. För varje vald transaktion visas en bockmarkering i kolumnen Markerad. Dessutom ökar eller minskar värdet på fältet markerat belopp ovanför rutnätet ökar eller minskar för att återspegla den totala mängden på de markerade raderna.

  6. När värdet i fältet markerade belopp är 0 (noll), välj Kvitta markerade transaktioner. Status för de markerade transaktionerna uppdateras till Kvittad.

    Viktigt

    Alla transaktioner som du har markerat för kvittning för den aktiva juridiska personen kvittas, även om de inte visas på sidan Redovisningskvittning eftersom du har använt ett filter.

Göra det lättare att hitta transaktioner

Sidan Redovisningskvittningar innehåller funktioner som gör det lättare att visa de transaktioner som behövs för kvittning.

  • Använd filtret Markerade låter dig filtrera transaktioner utifrån om fältet Markerade har markerats.
  • Använd filtret Status för att filtrera transaktioner utifrån deras status.
  • Välj Sortera efter absolut belopp om du vill sortera beloppen efter absolut värde. På det här sättet kan du gruppera debet- och kredit som har samma belopp.

Återföra en kvittning

Du kan återföra en kvittning som har gjorts av misstag. När funktionen Kunskap mellan redovisningskvittning och årsbokslut har aktiverats (Redovisningsparametrar och kallat Aktivera avancerade kunskapsalternativ i version 10.0.40 och senare) kan redovisningskvittning och återföring inte utföras för transaktioner som bokförs inom att avslutat räkenskapsår. Årsbokslutsprocessen har körts.

  1. Följ stegen 1 till 3 i avsnittet Kvitta transaktioner för att visa de transaktioner som du är intresserad av.
  2. I fältet Status markerar du Kvittad.
  3. Markera rader för återföring.
  4. Välj Återför markerade transaktioner. Statusvärdet för alla transaktioner som har samma kvittnings-ID uppdateras till Inte kvittad.

I version 10.0.42 finns alternativet Återför markerade transaktioner på sidan Historik för redovisningskvittningar, detta eftersom historiken nu spåras för kvittningar och återföringar. följ dessa steg för att återföra en kvittning i version 10.0.42:

  1. Följ stegen 1 till 3 i avsnittet Kvitta transaktioner för att visa de transaktioner som du är intresserad av.

  2. I fältet Status markerar du Kvittad.

  3. Markera en rad.

  4. Välj Visa kvittningar.

  5. Markera raderna för återföring.

  6. Välj Återför markerade transaktioner. Statusvärdet för alla transaktioner som har samma kvittnings-ID uppdateras till Inte kvittad.

  7. Välj bakåtpilen för att navigera tillbaka till sidan Redovisningskvittningar. Ej kvittade transaktioner har en kryssruta i kolumnen Historik som en visuell indikator på att de kvittats och sedan oreglerats.

    Viktigt

    Alla transaktioner som har samma kvittnings-ID återförs, även om de inte är markerade. Till exempel har fyra rader markerats och kvitterats. Alla fyra raderna har samma kvittnings-ID. Om du markerar en av dessa fyra rader och sedan väljer Återföra markerade transaktioner kommer alla fyra raderna att återföras.

Avmarkera för valda användare

Markera Avmarkera för markerade användare om du vill avmarkera redovisningsreglerade transaktioner för alla juridiska personer per användar-ID. Det innebär till exempel att en redovisningschef kan avmarkera transaktioner för en användare som gått på semester innan kvittningen är klar eller för en användare som lämnat organisationen. Åtgärden kommer att tillåta dessa transaktioner att markeras för avveckling av en annan användare.

Avmarkera alla transaktioner

Markera Avmarkera alla transaktioner om du vill avmarkera redovisningsreglerade transaktioner för alla användare och juridiska personer. Den här åtgärden är tillgänglig för administratörsrollen.

Granska kvittningar för flera år

Från och med Finance-version 10.0.29 kan du identifiera verifikationer som har kvittats i redovisningen över flera räkenskapsår. Sidan Granskning av kvittningar för flera år kan du visa och avmarkera redovisningstransaktioner. På sidan Redovisningskvittningar, välj Granska kvittningar för flera år. På sidan Förfrågan visas alla transaktioner från andra räkenskapsår som kvittas mot transaktioner som har bokförts i räkenskapsåret som har angetts i fältet Räkenskapsår.

Det är viktigt att du exporterar data till Excel innan du tar bort poster. När du väljer åtgärden Ta bort markerade poster visas två varningsmeddelanden i syfte för att säkerställa att transaktionsdetaljerna exporteras till Excel innan transaktionerna är oreglerade. Om du råkar ta bort bokföringstransaktionerna av misstag innan du skickar informationen till Excel går det inte att återföra ej kvittning.

Mer information om hur du använder sidan Granska kvittningar för flera år som hjälp vid årsslutsavslutsprocesser finns i Medvetenhet mellan funktionen för redovisningskvittning före årets slut med hjälp av sidan för förfrågningar och Medvetenhet mellan funktionen för redovisningskvittning efter årsslut med hjälp av sidan för förfrågningar.

Bokför realiserade valutakursvinster/-förluster för redovisning kvittningar

I Ekonomi version 10.0.36, är funktionen Bokför realiserade valutakursvinster/-förluster för redovisning kvittningar tillgänglig i arbetsytan funktionshantering. Den här funktionen beräknar och bokför vinster och förluster i utländsk valuta för kvittningar från sidan Redovisningskvittning när rapporteringsvalutavärdena för debet och kredit skiljer sig åt. I Finance version 10.0.38 har support lagts till för beräkning och bokföring av realiserade vinster i utländsk valuta samt realiserade förluster för kvittningar när värdena för redovisningsvaluta för debet och kredit skiljer sig åt. Innan du kan aktivera funktionen Bokför realiserade valutakursvinster/-förluster för redovisning kvittningar måste Medvetenhet mellan redovisningskvittning och årsbokslut aktiveras.

Anteckning

Från och med version 10.0.40 finns funktionen Medvetenhet mellan redovisningskvittning, tillsammans med tillhörande funktioner Automatisera kvittningsprocess för redovisning och Bokför realiserade vinster/förluster i utländsk valuta för redovisningskvittningar, bland redovisningsparametrarna, särskilt under fliken Redovisningskvittningar. Dessa funktioner hanteras via parametrarna kallade Aktivera avancerade medvetenhetsalternativ, Aktivera processautomatisering för redovisningskvittning och Aktivera bokföring av realiserade vinster/förluster i valuta för redovisningskvittningar. När du uppgraderar till version 10.0.40 eller senare anges de nya redovisningsparametrarna till Ja om funktionen aktiverades i Funktionshantering före uppgraderingen.

Funktionen gör det också enklare att använda processen för redovisningskvittning genom att förenkla markeringsprocessen. Du behöver inte längre välja och markera verifikationer för redovisningkvittning i två steg. I stället kan du markera verifikationen i rutnätet på sidan Redovisningkvittning. Fälten Markerade debiteringar, Markerade krediteringar och Differenser visas för att ge en tydlig indikation om summorna för ditt pågående arbete. Du måste slutföra arbetet genom att kvitta de markerade verifikationerna innan du stänger sidan Redovisningskvittningar. Från och med version 10.0.38 kan fälten Markerade debiteringar, Markerade krediter och Skillnad i både redovisnings- och rapporteringsvaluta ses från sidan Redovisningskvittning.

Konfigurera kontoinformation för realiserad vinst och realiserad förlust

När du har aktiverar funktionen måste du ange vilka redovisningskvittningskonton som bearbetar realiserade vinster och förluster under kvittning. Alternativet Beräkna realiserade vinster och förluster ställs in för varje huvudkonto som kvittas i redovisningen.

  1. Gå till Redovisning>Redovisningsinställning>Redovisningsparametrar.
  2. På fliken Redovisningskvittningar, välj Konton för redovisningskvittning.

–eller–

  1. Gå till Redovisning>Periodiska uppgifter>Redovisningskvittningar.
  2. Välj redovisningkvittningskonton.

Som standard är alternativet Beräkna realiserade vinster och förluster inställt på Nej. När det är inställt på Ja, bokförs realiserade vinster och förluster i utländsk valuta under processen för redovisningskvittning. Realiserade vinster och förluster i utländsk valutakurs genereras när debet- och kreditbeloppen i rapporterings- eller redovisningsvalutan inte matchar. När alternativet ställs in på Ingen, genereras inte realiserade vinster och förluster av processen för redovisningskvittning. Vi rekommenderar att du låter alternativet vara Nej för samlingskontona för AR och AP eftersom valutakursvinster och valutakursförluster vanligtvis realiseras i delredovisningarna. Ytterligare beaktande ska ges till dina kassa-konton som kan omvärderas i modulen Kassa- och bankhantering.

Bokföringskontona för realiserade vinster och förluster kan ställas in på fliken Redovisning på sidan Bokföringsprofil för valutaomräkning. Om dessa konton inte är definierade i bokföringsprofilen för valutaomvärdering, kommer kontona som är valda på snabbfliken Konto för valutaomvärdering på sidan Redovisning.

Innan en realiserad vinst eller förlust kan bokföras måste nummersekvensinformationen för typen Redovisningskvittningar måste anges på fliken Nummerserier på sidan Allmänna huvudboksparametrar (Redovisning>Redovisningsinställning>Allmänna huvudboksparametrar).

Bokför en realiserad vinst eller förlust

Under kvittningsprocessen bokförs realiserade vinster och förluster när rapporterings- eller redovisningsvalutabelopp för markerad debet och de markerade krediterna skiljer sig åt. Om samma transaktionsvaluta används på de markerade posterna kommer systemet att summera värdena för Belopp i transaktionsvaluta. Om summerade debet- och summerade kreditvärden för Belopp i transaktionsvaluta ger netto noll kommer kvittning att tillåtas. Om markerade poster har olika transaktionsvalutor kommer systemet att summera värdena för Belopp i redovisningsvaluta. Om summerade debet- och summerade kreditvärden för Belopp i redovisningsvaluta ger netto noll kommer kvittning att tillåtas. När du vill avgöra om vinst eller förlust föreligger beaktar systemet kontotypen och riktningen för ändringen. Justeringsbeloppet beräknas med formeln Justeringsbelopp = 0 – (Debiteringar – Krediteringar). Det beräknade beloppet representerar den justering som krävs för att balansera debet och kredit till 0 (noll). En vinst eller förlust bestäms utifrån värdet av huvudkontotypen för det konto som kvittas:

  • För konton typen Balansräkningskonton, Tillgångar, Skulder, Eget kapital eller CA allmänt bokförs en vinst när justeringsvärdet är större än 0 (noll) och en förlust bokförs när justeringsvärdet är mindre än eller lika med 0 (noll).
  • För konton av typen Vinst och förlust, Intäkter eller Utgift bokförs en förlust när justeringsvärdet är större än 0 (noll) och en förstärkning bokförs när justeringsvärdet är mindre än eller lika med 0 (noll).

En verifikation som innehåller redovisningen av den realiserade vinst- eller förlustinformationen skapas på kvittningsdatumet. De ekonomiska dimensionerna för redovisningsposterna baseras på verifikationen som kvittas. Inställningen Typisk kvittningsbalans används för att avgöra vilka verifikationer som standarddimensionerna hämtas från. Om flera verifikationer kvittas, så är det beräknade realiserade vinst- eller förlustbeloppet samma som verifikationens ekonomiska dimensioner, baserat på transaktionens valutavärden. Transaktionstypen för den bokförda verifikationen blir Redovisningkvittning.

Återför en kvittning som innehåller en realiserad vinst eller förlust

När en redovisningskvittning återförs återförs alla realiserade vinst- eller förlustverifikationer som avsänds vid kvittningen helt och hållet. Transaktionstypen för den bokförda återföringsverifikationen blir återföring av redovisningkvittning. Du kan inte återföra en återförd redovisningkvittning. I stället kan du återställa verifikationerna.

Orealiserade vinster och förluster

Omvärderingsprocessen för utländsk valuta i Redovisning skapar orealiserade vinst- och förlusttransaktioner. Om orealiserade vinster och förluster finns för transaktioner som har kvittats i redovisningen, löses de nästa gång processen med utländsk valuta körs. Vi rekommenderar att orealiserade vinst- och förlusttransaktioner från tidigare omvärderingskörningar i utländsk valuta inte markeras för redovisningskvittning. I stället ska du göra omräkning i utländsk valuta i redovisningen efter redovisningskvittning. Rutinen för omvärdering av utländsk valuta löser den orealiserade vinsten eller förlusten.