Analyses financières

Pendant les activités quotidiennes, les entreprises capturent des lots de données, ce qui soutient une précieuse BI pour les décideurs :

• Les chiffres de vente
• Achats
• Frais d'exploitation
• Salaires employés
• Budgets

Business Central offre des fonctionnalités qui vous aident à rassembler, analyser et partager les données financières de votre organisation :

• Financial Reporting (pour états financiers et des indicateurs de performance clés)
• Rapports financiers Power BI
• Analyse ad hoc sur les listes
• Analyse ad hoc des données dans Excel (en utilisant open dans Excel)
• Rapports financiers intégrés

Chacune de ces fonctionnalités présente ses avantages et inconvénients, selon le type d’analyse des données et le rôle de l’utilisateur. Pour en savoir plus, consultez Analyse, Business Intelligence et rapport.

Cet article vous présente la possibilité d’utiliser ces fonctionnalités analytiques pour fournir des informations financières.

Besoins analytiques en finance

Lorsque l’on réfléchit aux besoins d’analyse en finance, il peut être utile d’utiliser un modèle mental basé sur des personnalités décrites à un niveau élevé et leurs différents besoins en matière d’analyse.

Les personnes occupant différents rôles ont des besoins différents en matière de données et utilisent les données de différentes manières. Par exemple, les professionnels de la finance interagissent avec les données différemment des professionnels de la vente.

Rôle	Agrégation de données	Façons typiques de consommer des données
Directeur financier / PDG	Données performances	Indicateurs de performance clés Tableaux de bord Rapports financiers
Gestion des finances	Tendances, résumés	Rapports managériaux intégrés Analyse ad hoc
Aide-comptable	Informations détaillées	Rapports opérationnels intégrés Données de tâche à l’écran

Utilisation Power BI pour surveiller les états financiers et les indicateurs de performance clés

Un indicateur de performance clé (KPI) est une valeur mesurable qui montre l’efficacité avec laquelle vous atteignez vos objectifs. En finance, les gens utilisent souvent les KPI suivants pour surveiller la santé financière de leur organisation :

• Marge de profit nette
• Marge profit brut
• Rapport courant/rapide/espèces
• COGS (Coût des produits vendus)
• Ratio d’endettement
• Passif à court terme/masse salariale/à long terme
• Profit d’exploitation - EBIT
• BAIIDA
• Délai de règlement moyen (jours)

Ces indicateurs clés de performance des finances, et bien d’autres encore, sont disponibles dans l’application finance Power BI pour Business Central. Pour en savoir plus, consultez Power BI application finance.

Le tableau suivant décrit les rapports de l’application Finance de Power BI et leur utilisation.

Pour...	Ouvrir dans Business Central (CTRL+sélectionner)	En savoir plus
Explorer un instantané de la santé financière et du rendement de l’organisation. Cette page affiche les indicateurs de performance clés qui donnent aux parties prenantes une vision claire du chiffre d’affaires, de la rentabilité et de la stabilité financière.	Vue d’ensemble financière	À propos de Vue d’ensemble financière
Analyser et comparer les comptes état des résultats sur une base mensuelle. Utilisez le rapport État des résultats par mois pour obtenir une vue comparative des variations nettes dans le temps.	Compte de résultat	À propos de État des résultats
Analyser et comparer les comptes de bilan sur une base mensuelle à l’aide du rapport Bilan par mois . Obtenir une vue comparative de l’équilibre à la date au fil du temps.	Bilan	À propos du bilan
Comparer les budgets GL aux chiffres réels sur une base mensuelle et identifier rapidement les écarts.	Comparaison budgétaire	À propos de Comparaison budgétaire
Analyser la position de liquidité de votre compagnie et suivre le ratio actuel, le ratio rapide et le ratio de trésorerie au fil du temps.	Indicateurs de performances clés liquidités	À propos d’Indicateurs de performances clés liquidités
Analyser les bénéfices bruts et nets de votre compagnie au fil du temps. Obtenir des informations détaillées sur les profits nets, les marges de profit brut et les revenus sous-jacents, ainsi que les chiffres des coûts et des dépenses qui les déterminent.	Rentabilité	À propos de Rentabilité
Analyser les soldes des comptes de passif à une date précise. Le rapport présente également des indicateurs de rendement clés influencés par les passifs, comme le taux d’endettement et le ratio emprunts/capitaux propres.	Passif	À propos de Passif
Analyser les indicateurs de rentabilité de l’EBITDA et de l’EBIT. Ces chiffres révèlent des tendances, tout en montrant les revenus d’exploitation et les charges d’exploitation pour fournir un contexte pour les deux mesures.	EBITDA	À propos d’EBITDA
Analyser le nombre de jours nécessaires au recouvrement des comptes clients. Rechercher les tendances de la période de recouvrement moyenne au fil du temps. Des détails tels que le nombre de jours, les comptes clients et les comptes clients (moyenne) fournissent un contexte et améliorent l’analyse.	Délai de règlement moyen	À propos de Délai de règlement moyen
Catégoriser les soldes des clients dans des compartiments chronologiques et afficher une répartition par modalités de paiement. Ancienneté par date document, date d’échéance ou date de report, et personnalisez la taille du compartiment chronologique en spécifiant le nombre de jours.	Comptabilité client classée chronologiquement (rétrodatation)	À propos de Comptabilité client classée chronologiquement (rétrodatation)
Catégoriser les soldes des fournisseurs dans des compartiments chronologiques et passer en revue une répartition par modalités de paiement. Ancienneté par date document, date d’échéance ou date de report, et personnalisez la taille du compartiment chronologique en spécifiant le nombre de jours.	Comptabilité fournisseur classée chronologiquement (rétrodatation)	À propos de Comptabilité fournisseur classée chronologiquement (rétrodatation)
Analyser les écritures du grand livre en détail et découper les écritures GL en fonction des huit raccourcis de dimension.	Écritures journal général	À propos des écritures du grand livre
Analyser les écritures reportées dans le grand livre fournisseur et le grand livre auxiliaire fournisseur détaillé.	Écritures fournisseur détaillées	À propos des Écritures fournisseur détaillées
Analyser les écritures reportées dans le grand livre client et le grand livre auxiliaire client détaillé.	Écritures client détaillées	À propos d’Écritures client détaillées

Pourboire

Vous pouvez facilement suivre les indicateurs clés de performance affichés dans les rapports Power BI par rapport à vos objectifs commerciaux. Pour en savoir plus, consultez Suivre les indicateurs clés de performance de votre entreprise à l’aide des mesures Power BI.

Utilisation de Financial Reporting pour produire des états financiers et des indicateurs de performance clés

La fonctionnalité Financial Reporting vous donne un aperçu des données financières affichées dans votre plan comptable (COA). Vous pouvez configurer les rapports financiers pour analyser les chiffres dans les comptes du grand livre (GL) et comparer les écritures GL et les écritures budget. Les résultats s’affichent dans les graphiques et les rapports de votre page d’accueil, comme le graphique Trésorerie et les rapports État des résultats et Bilan.

Les dimensions jouent un rôle important dans la veille économique. Une dimension correspond à des données que vous pouvez ajouter à une écriture en tant que paramètre. Les dimensions vous permettent de regrouper les entrées présentant des caractéristiques similaires afin de les rendre plus faciles à analyser. Par exemple, clients, régions, produits et représentants. Entre autres objectifs, utilisez des dimensions lors de la définition de vues d’analyse et de la création de rapports financiers. Pour plus d’informations, consultez Utiliser les dimensions.

Pourboire

Pour analyser rapidement les données transactionnelles par dimensions, vous pouvez filtrer les totaux du plan comptable et toutes les écritures des pages Écritures par dimensions. Recherchez l'action Définir le filtre dimension.

Le tableau suivant décrit une série de tâches dans Financial Reporting et inclut des liens vers les articles qui les décrivent.

À	Voir
Créez de nouveaux rapports financiers pour définir les déclarations financières aux fins de rapport ou pour les afficher comme graphiques.	Préparer des rapports financiers avec des données financières et des catégories de compte
Utilisez des comptes statistiques pour compléter les informations dans les rapports financiers. Les comptes statistiques vous permettent d’ajouter des mesures basées sur des données non transactionnelles. Vous pouvez ajouter les données non transactionnelles sous forme d’unités basées sur des chiffres, telles que l’effectif des employés, la superficie en pieds carrés ou le nombre de clients ayant des comptes en retard.	Analyse des données avec les comptes statistiques
Apprenez à configurer un nouveau rapport financier à travers des exemples.	Procédure pas-à-pas : utilisation des rapports financiers pour créer des prévisions de la trésorerie
Analysez vos performances financières en définissant des KPI (Indicateurs de performances clés) basés sur les rapports financiers, que vous publiez ensuite comme services Web. Les indicateurs de performances clés des rapports financiers publiés peuvent être affichés sur un site Web ou être importés dans Microsoft Excel à l’aide des services Web OData.	Configuration et publication des services Web KPI sur la base de rapports financiers
Configurer des vues pour analyser des données à l’aide de dimensions.	Analyse des données par dimensions
Créer de nouveaux rapports d'analyse pour les ventes, les achats et l'inventaire, et configurer des modèles d'analyse.	Créer des rapports d’analyse

Rapports financiers entre les unités fonctionnelles ou les entités juridiques

Certaines organisations utilisent Business Central dans plusieurs unités fonctionnelles ou entités juridiques. D’autres utilisent Business Central dans les filiales qui doivent rendre compte aux organisations mères. Business Central fournit aux comptables des outils qui les aident à transférer les écritures de deux ou plusieurs compagnies (filiales) dans une compagnie consolidée.

Pour en savoir plus, reportez-vous à Consolidation de la compagnie.

Analyse ad hoc des données financières

Parfois, il suffit de vérifier si les chiffres s’additionnent correctement ou de confirmer rapidement un chiffre. Les fonctionnalités suivantes sont idéales pour les analyses ad hoc :

• Analyses des données sur les pages de listes comptables
• Ouvrir dans Excel

La fonction d’analyse des données vous permet d’ouvrir presque n’importe quelle page de liste, comme les écritures du grand livre, les écritures du grand livre des immobilisations, les écritures du grand livre des chèques ou les écritures du grand livre des comptes bancaires, d’entrer en mode analyse, puis de regrouper, de filtrer et de croiser les données comme bon vous semble.

De la même manière, vous pouvez utiliser l’action Ouvrir dans Excel pour ouvrir une page de liste pour les écritures, éventuellement filtrer la liste sur un sous-ensemble de données, puis utiliser Excel pour travailler avec les données. Par exemple, en utilisant des fonctionnalités telles que Excel Copilot, l’analyse des données, l’analyse de simulation ou la feuille de prévision.

Pourboire

Si vous configuré OneDrive pour les fonctionnalités système, le classeur Excel s’ouvre dans votre navigateur dans Excel en ligne.

Pour en savoir plus sur les analyses ad hoc sur les registres, accédez à Analyse de données financières ad hoc.

Rapports intégrés pour la finance

Business Central comprend plusieurs rapports intégrés, fonctions de traçage et outils qui aident les auditeurs ou contrôleurs chargés de rendre compte au service financier.

Pour obtenir un aperçu des rapports disponibles, vous pouvez choisir sur Tous les rapports dans le volet supérieur de votre page d’accueil. Cette Action ouvre l’explorateur de rôles, qui est filtré selon les fonctionnalités du Rapport et analyse option. Pour en savoir plus, voir Recherche de rapports avec l’explorateur de rôles.

Les rapports intégrés sont disponibles en deux versions :

• Conçu pour l’impression (pdf).
• Conçu pour l’analyse dans Excel.

Les articles suivants fournissent plus d’informations sur les rapports intégrés :

• Rapports financiers clés intégrés
• Rapports immobilisations intégrés
• Rapports des comptes clients intégrés
• Rapports comptabilité fournisseur intégrés

Pages de tâches financières à l’écran

Business Central comporte plusieurs pages qui vous donnent des aperçus des finances et des tâches à accomplir :

• Afficher les écritures et les soldes du grand livre à partir de la page Plan comptable
• Afficher les montants réels comparés aux montants budgétés pour tous les comptes et pour plusieurs périodes
• Analyser des données par dimensions
• Analyse de trésorerie

Afficher les écritures et les soldes du grand livre à partir de la page Plan comptable

La page Plan comptable affiche tous les comptes du grand livre avec des chiffres agrégés reportés dans le grand livre. À partir de cette page, vous pouvez faire des choses comme :

• Afficher les rapports qui affichent les écritures et les soldes.
• Vérifiez une liste de groupes de report pour ce compte.
• Afficher les soldes débit et crédit d’un seul compte.

Pour en savoir plus, allez à Familiarisation avec le plan comptable.

Afficher les montants réels comparés aux montants budgétés pour tous les comptes et pour plusieurs périodes

Lors de la collecte, l’analyse, et le partage des données de votre compagnie, vous pouvez voir les montants réels comparés aux montants budgétés de tous les comptes et pour plusieurs périodes. Vous pouvez réaliser cette comparaison sur la page Plan comptable, en choisissant l’action Solde/budget du grand livre.

Pour en savoir plus, voir Analyser les montants réalisés et les montants budgétés.

Analyser des données par dimensions

Les dimensions sont des valeurs qui permettent de catégoriser les écritures afin de pouvoir les suivre et les analyser sur les documents, tels que les documents de vente. Les dimensions peuvent, par exemple, indiquer de quel projet ou département provient une écriture.

Au lieu de configurer des comptes GL distincts pour chaque service et projet, vous pouvez utiliser les dimensions comme base d’analyse et éviter d’avoir à créer une structure de plan comptable compliquée.

En analyse financière, une dimension correspond à des données que vous ajoutez à une écriture GL comme une sorte de marqueur. Ces données permettent de regrouper des écritures GL dotées de caractéristiques similaires, telles que les clients, les régions, les produits et les représentants, et de récupérer facilement ces groupes à des fins d’analyse. Vous pouvez utiliser les dimensions sur des écritures de journaux, de documents et de budgets.

Pour plus d’informations, voir Analyser des données par dimensions.

Analyse de trésorerie

Dans page d’accueil Comptable, sous Performances financières, Cycle trésorerie, Trésorerie et Revenus et dépenses, les graphiques offrent des méthodes pour analyser la trésorerie :

• Vérifier les chiffres pour une période à l’aide du curseur de la chronologie.
• Filtrez le graphique en sélectionnant la source dans la légende.
• Modifiez la durée de la période, ou accédez à la période précédente ou suivante, en choisissant les options du menu déroulant Performances financières.

Pour vérifier la prévision, outre les écritures de prévision, vous pouvez également consulter la feuille d’activité de trésorerie. Par exemple, vous pouvez voir comment les prévisions :

• Gère les ventes et les achats confirmés.
• Retire les dépenses et ajoute les recettes.
• Ignore les commandes ventes et les commandes achats en double.

Pour en savoir plus, accédez à Analyse de la trésorerie dans votre compagnie.

Informations connexes

Gestion des rapports financiers entre les unités fonctionnelles ou les entités juridiques
Application Finance de Power BI
Préparer des rapports financiers avec des données financières et des catégories de compte
Analyse ad hoc sur données financières
Comprendre du plan comptable
Rapports financiers clés intégrés
Rapports immobilisations intégrés
Rapports des comptes clients intégrés
Rapports des comptes fournisseurs intégrés
Vue d’ensemble de Finances
Vue d’ensemble Analyses, business intelligence et rapport
Utiliser Business Central

Démarrer une évaluation gratuite

Trouvez des modules d’apprentissage en ligne gratuits pour Business Central ici