Nastavení konsolidace společnosti

Než budete moci konsolidovat zápisy v hlavní knize dvou nebo více společností (dceřiných společností) do konsolidované společnosti, musíte připravit účtovou osnovu a konsolidující společnost.

V závislosti na složitosti vašeho podnikání existují dva způsoby, jak nastavit konsolidaci:

• Pokud nepotřebujete rozšířená nastavení, jako je zahrnutí společnosti, u které vlastníte pouze její část, můžete použít pro rychlé nastavení konsolidace průvodce nastavením Konsolidace společnosti. Průvodce vám pomůže projít základními kroky.
• Pokud potřebujete rozšířená nastavení, můžete si konsolidovanou společnost a obchodní jednotky nastavit sami.
  • V každé obchodní jednotce určete účty hlavní knihy, které chcete zahrnout do konsolidace, a metodu převodu pro každý účet.
  • V konsolidované společnosti nastavte kartu obchodní jednotky pro každou společnost, kterou chcete zahrnout do konsolidace. Karta obchodní jednotky zahrnuje informace, jako jsou datumy fiskálního roku obchodní jednotky a procento každého účtu, který má být zahrnut do konsolidace.

Jednoduché nastavení konsolidace

Pokud je vaše konsolidace jednoduchá, například proto, že plně vlastníte obchodní jednotky, které chcete konsolidovat, průvodce Konsolidace společnosti vám pomůže projít následující kroky:

• Vytvoření nové konsolidované společnosti nebo konsolidace již vytvořené společnosti. Společnost by neměla obsahovat transakce.
• Náhled výsledků. Business Central ověřuje, že můžete úspěšně přenést kmenová data a transakce do konsolidované společnosti.

Chcete-li použít asistovaného průvodce nastavením, postupujte podle následujících kroků:

1. Zvolte ikonu , zadejte Asistované nastavení a pak zvolte související odkaz.
2. Vyberte Zpracovat konsolidace a poté dokončete každý krok v průvodci asistovaným nastavením konsolidace společnosti.

Rozšířené nastavení konsolidace

Pokud potřebujete podrobnější nastavení pro konsolidaci, můžete ji nastavit ručně. Například pokud máte společnosti, které částečně vlastníte, nebo máte společnosti, které nechcete do konsolidace zahrnout.

Nastavení konsolidované společnosti

Nejprve musíte nastavit konsolidovanou společnost. Konsolidovanou společnost založíte stejným způsobem, jako zakládáte jiné společnosti. Chcete-li se dozvědět více o nastavení společnosti, přejděte na téma Příprava na podnikání.

Následující seznam ilustruje klíčové aspekty konsolidované společnosti.

1. Nastavte účtovou osnovu.

   Další informace o nastavení účtové osnovy naleznete na stránce Nastavení nebo změna účtové osnovy.

   Účtová osnova může být shodná pro obchodní jednotku a konsolidovaný podnik, nebo může mít konsolidovaný podnik jinou účtovou osnovu. Pokud se účtová osnova obchodní jednotky liší od účtové osnovy konsolidované společnosti, je třeba přiřadit účty k účtům obchodní jednotky. Chcete-li se dozvědět více, přejděte na část Příprava účtů hlavní knihy pro konsolidaci.

2. Přidejte obchodní jednotky.

   Chcete-li konsolidovat data několika společností, musíte nastavit dceřiné společnosti jako obchodní jednotky a určit, kolik z jejich zůstatků má být zahrnuto. Chcete-li se dozvědět více o obchodních jednotkách, přejděte na část Přidání obchodních jednotek.

3. V případě potřeby uveďte směnné kurzy.

   Pokud konsolidujete data pro obchodní jednotky, které používají různé měny, zadejte směnné kurzy. Použít můžete tři směnné kurzy: Průměrný kurz (ručně), Uzavírací kurz a Poslední uzavírací kurz. Chcete-li se dozvědět více o směnných kurzech, přejděte na část Určení směnných kurzů pro konsolidace.

4. Konsolidujte informace o dimenzích a účtech hlavní knihy.

   Další informace naleznete v části Zahrnutí nebo vyloučení dimenzí.

Přidání obchodních jednotek

V konsolidované společnosti nastavte každou společnost, z níž chcete konsolidovat data, jako obchodní jednotku. Před spuštěním konsolidace a vygenerováním konsolidační sestavy je dobré ověřit finanční údaje v jednotlivých obchodních jednotkách.

Významnou součástí nastavení podnikatelské jednotky je určení způsobu, jakým jednotka sdílí své finanční údaje s konsolidovanou společností. Existují ruční a automatické možnosti:

• Chcete-li použít ruční postup, můžete pro Business Central online a místní provedení exportovat soubor .xml, který obsahuje záznamy hlavní knihy jednotky. Poté soubor importujte do konsolidované společnosti.
• Chcete-li výměnu dat automatizovat, můžete v případě Business Central online použít rozhraní API, které Business Central poskytuje ke sdílení dat mezi prostředími. Pokud jsou vaše společnosti ve stejném prostředí, můžete použít možnost Databáze.

Poznámka

Možnost API vám také umožňuje sdílet položky hlavní knihy z jiných prostředí Business Central. Chcete-li použít možnost API, musí mít uživatel, který konfiguruje konsolidaci, oprávnění přístupu k záznamům hlavní knihy. Přístup poskytují například sady oprávnění D365 Basic a D365 Read.

Nastavení měn obchodních jednotek

Když spouštíte konsolidaci obchodních jednotek v cizí měně, věnujte pozornost směnným kurzům, které se používají v různých částech procesu. To platí zejména při opětovném spuštění konsolidace. Pomocí stránky Nastavení měn obchodních jednotek můžete snadno sledovat kurzy.

Stránka Nastavení měn obchodních jednotek vám poskytuje poslední kurzy pro průměrný, závěrečný a poslední uzavírací kurz. Směnné kurzy můžete vyhledat v tabulce směnných kurzů, což usnadňuje ověřování kurzů. Kurzy pro aktuální běh můžete změnit zadáním hodnot nebo jejich zkopírováním z předchozích běhů. Chcete-li kopírovat kurzy, zvolte Vybrat z předchozí konsolidace. Tato stránka je užitečná, když chcete znovu spustit předchozí konsolidaci a použít předchozí uzavírací kurz. Tento krok pomáhá správně přehodnotit vaše položky rozvahy. Stránka Vybrat z předchozí konsolidace je užitečná také v případě, pokud chcete pouze zobrazit kurzy, které byly použity, například při odstraňování problémů. Stránka je filtrována na běhy, které zahrnovaly vybranou obchodní jednotku.

Dávkovou úlohu Spustit konsolidaci spustíte ze stránky seznamu Obchodní jednotky. Stránku Nastavení měn obchodních jednotek najdete také výběrem akce Směnné kurzy.

Poznámka

Stránky s nastavením směnného kurzu pro průměrný, závěrečný a poslední uzavírací kurz, které jsou aktuálně k dispozici na kartě Obchodní jednotka, budou v budoucí verzi ukončeny. Tyto sazby však můžete zachovat, pokud máte obchodní jednotky, které importujete prostřednictvím souborů.

Vytvoření obchodní jednotky

1. Přihlaste se ke konsolidované společnosti.

2. Vyberte ikonu , zadejte Obchodní jednotky a poté vyberte související odkaz.

3. Vyberte akci Nový a poté vyplňte požadovaná pole na pevných záložkách Obecné a Finanční účty. Umístěním ukazatele myši na pole zobrazíte krátký popis.

   Důležité

   Když vyplníte pole Počáteční datum a Datum ukončení, ujistěte se, že dodržujete pravidla GAAP týkající se fiskální období obchodní jednotky vs. nadřazené společnosti.

4. Na rychlé záložce Import dat v poli Výchozí import dat určete, jak sdílíte položky hlavní knihy s konsolidovanou společností:

   • Chcete-li sdílet data mezi společnostmi ve stejném prostředí, vyberte Databáze.

   • Chcete-li sdílet data mezi společnostmi v různých prostředích, vyberte API a poté vyplňte pole Koncový bod rozhraní API.

     Chcete-li získat adresu URL koncového bodu, otevřete v Business Central společnosti obchodní jednotky stránku Nastavení konsolidace a zkontrolujte hodnotu pole Koncový bod API aktuálního prostředí.

   • Chcete-li exportovat soubor .xml a ručně jej sdílet, zvolte Formát souboru.

Příprava účtů hlavní knihy ke konsolidaci

Účtová osnova společnosti, kterou budete konsolidovat, musí obsahovat účty pro konsolidaci. Pro každý účet hlavní knihy v každé společnosti musíte zadat účet hlavní knihy v konsolidované společnosti, na který chcete zůstatek převést. Toto mapování vám umožňuje konsolidovat společnosti, které mají různé účtové osnovy.

Pokud se účtová osnova podnikatelské jednotky liší od účtové osnovy konsolidované společnosti, je třeba připravit účty hlavní knihy pro konsolidaci. Můžete zadat účty, na které se mají účtovat debety a kredity, a metodu, která se má použít pro převod měn v konsolidované společnosti.

1. V Business Central každé obchodní jednotky vyberte ikonu , zadejte Účtová osnova a poté vyberte související odkaz.
2. Otevřete kartu pro účet a potom vyplňte pole na pevné záložce Konsolidace. Umístěním ukazatele myši na pole zobrazíte krátký popis.

Poznámka

Pokud nevyplníte pole MD účet konsolidace a Dal účet konsolidace, Business Central předpokládá, že jsou namapována na stejné účty v konsolidované společnosti.

Tip

Mohou nastat situace, kdy nebudete chtít zahrnout účet do konsolidace. Pokud například chcete, aby vaše konsolidační společnost odrážela pouze rozvahy dceřiných společností. Chcete-li vyloučit účet z konsolidace, zapněte přepínač Vyloučit z konsolidace pro účet.

Stanovení směnných kurzů pro konsolidace

Pokud obchodní jednotka používá jinou měnu než konsolidovaná společnost, musíte před konsolidací určit metody směnných kurzů pro jednotlivé účty. U každého účtu obsah pole Způsob převodu konsolidace určuje směnný kurz. V konsolidované společnosti na kartě každé obchodní jednotky v poli Tabulka směnných kurzů zadejte, zda konsolidace používá směnné kurzy z obchodní jednotky nebo konsolidované společnosti. Pokud používáte směnné kurzy z konsolidované společnosti, můžete změnit směnné kurzy pro obchodní jednotku. U obchodních jednotek, pokud pole Tabulka směnných kurzů na kartě obchodní jednotky obsahuje hodnotu Místní, můžete směnný kurz na této kartě změnit. Směnné kurzy jsou zkopírovány z tabulky Směnný kurz, ale před konsolidací je můžete změnit.

Následující tabulka popisuje metody směnného kurzu, které můžete pro účty použít.

Směnný kurz	Typické použití
Průměrný kurz (ručně)	Průměrnou sazbu za období, které chcete konsolidovat, vypočtete ručně. Vypočítejte průměr buď jako aritmetický průměr, nebo jako nejlepší odhad, a zadejte výsledek pro každou obchodní jednotku. Použijte pro účty výsledovky.
Uzavírací kurz	Používá se pro rozvahové účty.
Poslední uzavírací kurz	Kurz platný na devizovém trhu k datu, ke kterému se sestavuje rozvaha nebo výsledovka. Tento kurz zadáte pro každou obchodní jednotku. Používá se pro rozvahové účty.
Historický kurz	Směnný kurz, který byl platný v době uskutečnění transakce.
Složený kurz	Částky za běžné období jsou přepočteny průměrným kurzem a přičteny k dříve zaznamenanému zůstatku v konsolidované společnosti. Tuto metodu obvykle používáte pro účty nerozdělených zisků. Tyto účty zahrnují částky z různých období, takže obsahují částky převedené různými směnnými kurzy.
Kurz cenných papírů	Tato možnost je podobná možnosti Kompozitní. Rozdíly zveřejňujte v samostatných účtech hlavní knihy.

Chcete-li zadat směnné kurzy pro obchodní jednotku, postupujte takto:

1. Vyberte ikonu , zadejte Obchodní jednotky a poté vyberte související odkaz.
2. Na stránce Seznam obchodních jednotek vyberte obchodní jednotku a poté vyberte akci Směnné kurzy.
3. Na stránce Nastavení měn obchodních jednotek vyplňte pole podle potřeby. Umístěním ukazatele myši na pole zobrazíte krátký popis.

Zahrnutí nebo vyloučení dimenzí

Konsolidovat můžete informace o dimenzích a účtech hlavní knihy.

• U dimenzí zadejte pole Kód konsolidace nebo jej nechte prázdné.
  • Chcete-li vyloučit dimenzi z konsolidace, ponechte pole Kód konsolidace u dimenze prázdné a nevybírejte dimenze v polích Kopírovat dimenze v jakýchkoli konsolidačních funkcích nebo sestavách.
  • Chcete-li do konsolidace zahrnout informace o dimenzích, ponechte pole Kód konsolidace prázdné. Konsolidace však funguje pouze v případě, že hodnoty dimenzí v obchodní jednotce jsou stejné jako v konsolidované společnosti.
  • Chcete-li konsolidovat kód hodnoty dimenze v obchodní jednotce s jiným kódem hodnoty dimenze v konsolidované společnosti, vyplňte pole Kód konsolidace u dimenzí.
• Přidejte dimenze do účtů hlavní knihy.

Vyloučení společnosti z konsolidace

Pokud nechcete obchodní jednotku zahrnout do konsolidace, můžete ji vyloučit. Chcete-li to provést, přejděte do karty obchodní jednotky a zrušte zaškrtnutí políčka Konsolidovat.

Zahrnutí částečně vlastněné společnosti do konsolidace

Pokud vlastníte pouze část společnosti, můžete zahrnout procento z každé transakce, které odráží procento, které vlastníte. Pokud například vlastníte 70 % společnosti, konsolidace zahrnuje 70 USD faktury vystavené na 100 USD. Chcete-li určit procento společnosti, kterou vlastníte, přejděte do karty obchodní jednotky a zadejte procento do pole Konsolidace %.

Viz také

Konsolidace finančních dat z více společností
Správa mezipodnikových transakcí
Práce s Business Central
Export obchodních dat do Excelu

Zde najdete bezplatné e-learningové moduly pro Business Central