Определения разноски в государственном секторе
В этой статье перечислены примеры определений разноски в государственном секторе, которые могут быть использованы для создания строк журнала вспомогательной книги для создаваемых проводок, соответствующих выбранным критериям. Примерами могут служить бюджетные ассигнования, объединенные расчеты наличных средств, списания, сопоставления наложенных платежей, расширенные записи ВК, закрытие главная книга на конец года и закрытые фонды собственности.
В этой статье описываются функции определений разноски, доступные для государственного сектора. Прежде чем читать эту статью, следует ознакомиться с определениями разноски.
Как использовать примеры определений разноски в государственном секторе?
В этой статье приведены примеры на странице "Разноска определений ". Каждый пример содержит перечисленные ниже разделы:
- Определение разноски - Критерии соответствия
- Определение разноски - Созданные записи
- Проводки со счетами, значениями аналитик и суммами
- Записи в книге учета, созданные из определения разноски
В области критериев сопоставления, когда происходит совпадение между счетами и значениями аналитик для определения разноски и счетами и значениями аналитик в проводке, создаются записи ГК. Эти записи основаны на созданных записях для определения разноски.
Примечание
Для связывания определения разноски с проводками конкретного типа используйте страницу Определения разноски проводок. После связывания определения разноски с типом проводки и выбора правила учета "Использовать учет определений разноски" на странице параметров главная книга все проводки выбранного типа проводки должны использовать определения разноски.
Пример: Ассигнования бюджета
Для организаций государственного сектора первоначальные бюджетные сальдо регистрируются либо как ассигнования на расходы, либо как сметные доходы. Исходные бюджетные сальдо используются для отслеживания имеющихся сальдо бюджета по расходам и фактическим доходам, которые были собраны.
Определение разноски создается для поддержки записи записей ККМ в главная книга, а определение разноски проводки настраивается для записей ККМ бюджета, имеющих тип бюджета "Исходный бюджет".
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Приоритет |
|---|---|---|
| Расход | - - - | 1 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Определение разноски – Созданные записи для критериев сопоставления – Строка 1
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Баланс | -36300 (балансовый счет бюджетного фонда) | Одинаковые |
| Баланс | -36350 (ассигнования) | Балансирование |
Определение разноски – Критерии соответствия – Строка 2
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Приоритет |
|---|---|---|
| Выручка | - - - | 1 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Определение разноски – Созданные записи для критериев соответствия – Строка 2
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Баланс | -36300 (балансовый счет бюджетного фонда) | Балансирование |
| Баланс | -36340 (расчетный счет выручки) | Одинаковые |
Проводки со счетами, значениями аналитик и суммами
Вводятся счета, значения аналитики и суммы в записи бюджетного счета на странице списка записей регистра бюджета.
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 101-606400-OU_1-OU_3566-Обучение | 250.00 |
Записи в книге учета, созданные из определения разноски
Созданные записи книги учета формируются для регистрации исходного бюджета в каждой аналитике.
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 101-36300 | 250.00 | ||
| 101-36350 | 250.00 |
В этом примере аналитика фонда и часть счета структуры расходных счетов соответствуют критериям определения разноски. Поэтому при оценке 101-606400-OU_1-OU_3566-Training, создаются созданные записи главной книги.
Примеры: объединенные денежные сопоставления
Объединенный учет денежных средств состоит из сумм, которые депонируются отдельными фондами в объединенный счет ГК. Это улучшает контроль и контроль над ликвидными активами и способствует эффективному управлению избыточными средствами. Эти суммы могут управляться с помощью фонда казначейства. Таким образом, для каждого из участвующих в кластере фондов должна быть представлена соответствующая пропорциональная сумма объединенных денежных средств и сальдо инвестиций. Чтобы гарантировать это, к сопоставлениям должны быть добавлены соответствующие суммы причитающегося или подлежащего оплате суммы из одного фонда в другой для выполнения сопоставления.
Примечание
Если определение разноски для сопоставлений не указано или критерии сопоставления в определении разноски недоступны, сообщение об ошибке не выводится. Установки, которые не используют объединенные расчеты наличными или не требуют балансировки записей на операции сопоставления, не нужно настраивать определения разноски для расчетов, когда разноска определений разрешена для других проводок.
Для расчетов с поставщиками расчеты с поставщиками в одном или нескольких фондах используются для записи соответствующих проводок по долевому капиталу в фонде казначея. При расчетах с клиентами кредит клиента из платежей в фонде казначейства используется для погашения дебиторов в одном или нескольких фондах. Записи разноски сальдо поставщика или сальдо по клиенту в сопоставляемых проводках автоматически реверсируются. Использование определений разноски для расчетов является необязательным. Определения разноски применяются во время сопоставления для создания дополнительных проводок ГК для записей причитающегося и дебетового с целью сбалансировать операцию сопоставления по фондам.
Определения разноски можно использовать для следующих типов проводок сопоставления:
- Журналы платежей поставщиков, которые включают платежи поставщиков по накладным, зачеты, а также главная книга кредитовые ваучеры и кредитовые памятки по накладным
- Простые векселя, которые включают платежи, использующие выписку, перевыписку, предъявление к оплате и сопоставление простых векселей
- Журналы платежей клиентов, которые включают платежи клиентов, клиентские главная книга кредитовые ваучеры и кредит-ноты по накладным с произвольным текстом, накладным по проектам, процент-нотам и проводкам писем-напоминания
Чтобы настроить определения разноски для журналов платежей поставщиков, простых векселей и журналов платежей клиентов, на странице определений разноски в поле Модуль выберите банк. Затем на странице определений разноски проводок на вкладке Банк можно выбрать соответствующие типы проводок для связывания с определениями разноски.
Примечание
Одно определение разноски, если оно широко определено, может использоваться для большинства сценариев сопоставления поставщиков и клиентов. Единственное определение разноски должно по-прежнему быть связано на вкладке Банк с журналами платежей поставщиков и клиентов.
Можно указать другое определение разноски для конкретного банка и метод оплаты для журналов платежей поставщиков и клиентов.
Перед применением определений разноски к сопоставлениям следует выполнить следующие задачи:
- Свяжите каждого поставщика или клиента, имеющего фонд казначейства (999) на странице сведений поставщика или клиента. Платежи поставщика или клиента могут быть затем сформированы в фонде казначейства с суммарным счетом поставщика или клиента, указанным в профилях разноски поставщиков или клиентов.
- Чтобы задать фонд по умолчанию, в модуле "Расчеты с клиентами" на странице групп клиентов на панели операций щелкните "Настройка", а затем щелкните финансовые аналитики по умолчанию. Фонд казначейства затем станет фондом по умолчанию, когда новые клиенты будут связаны с группой клиентов.
- Связывает фонд казначейства с каждым банковским счетом, используемым в расчетах. Разнесенный банковский счет может быть в сальдо по фондам, с платежом поставщика или клиента.
Также следует выполнить одну из следующих задач:
- Вариант A: Указание одного счета в фонде казначейства для всех фондов.
- Вариант B: Укажите для каждого из фондов различные счета к оплате в фонде казначейства.
Вариант А. Указание одного счета к оплате для всех фондов
Для всех фондов можно указать один должный счет в фонде казначейства. В этом случае один глобальный критерий соответствия относится ко всем фондам (за исключением фонда казначея), и необходимо указать следующие критерии соответствия и созданные записи в определении разноски.
Определение разноски сопоставления – критерий соответствия
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Приоритет |
|---|---|---|
| Баланс | 999 – Укажите запись с более высоким приоритетом сопоставления для фонда казначейства, так что записи баланса не создаются для этого фонда. | 1 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Определение разноски сопоставления — созданные записи для критериев соответствия
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Никакие созданные записи не определяются по сравнению с записью матча для фонда казначея. |
Определение разноски сопоставления – критерий соответствия
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Приоритет |
|---|---|---|
| Баланс | Используйте запись глобального сопоставления с более низким приоритетом для создания балансирующих записей для всех остальных фондов. | 10 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Определение разноски сопоставления — созданные записи для критериев соответствия
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Баланс | - 10110 (счет собственного капитала в записи матча – счет наличности) | Балансирование |
| Баланс | 999 - 37000 (счет собственного капитала в фонде казначейства для всех фондов) | Одинаковые |
Вариант B. Указание разного счета к оплате для каждого фонда
Для каждого из них можно указать свой счет в фонде казначейства. Для каждого фонда, в который будет сформирован поставщик с поставщиками или клиентами (за исключением фонда казначея), вы должны указать следующие критерии соответствия и созданные записи в определении разноски.
Определение разноски сопоставления – критерий соответствия
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Приоритет |
|---|---|---|
| Баланс | 101 – При использовании значения фонда и пустого основного счета критерий соответствия применяется как к клиентам, так и к поставщикам. | 1 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Определение разноски сопоставления — созданные записи для критериев соответствия
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Баланс | 101 - 10110 (счет собственного капитала в фонде 101 – счет денежных средств) | Балансирование |
| Баланс | 999 - 37101 (счет собственного капитала в фонде казначейства для фонда 101) | Одинаковые |
Необходимо добавить строки критерия соответствия для каждого фонда, создающего записи, чтобы отразить соответствующую запись балансового фонда и счет собственного капитала фонда в фонде казначейства.
В журнале платежей поставщика или клиента введите счета поставщика или клиента или создайте предложение по оплате, а затем выберите накладные для оплаты. При разноске журнала записи разноски сальдо поставщика или клиента, указанные в накладной и в платеже, сопоставляются с определением разноски для сопоставления. Если критерии соответствия найдены, созданные записи к оплате и к оплате добавляются в операцию сопоставления.
Следующие операции представляют типичный сценарий накладной, платежа и сопоставления.
Пример расчетов с поставщиками
Операция по накладным по расчетам с поставщиками
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 101 - 66100 - 150 | 250.00 | Счет расходов | |
| 101 - 24210 | 250.00 | Кредиторская задолженность |
Операция по платежам с поставщиками
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 999 - 24210 | 250.00 | Сводка по поставщику | |
| 999 - 11020 | 250.00 | Банковский/кассовый счет |
Операция сопоставления расчетов с поставщиками
Доступ к операции сопоставления расчетов с поставщиками осуществляется через связанные операции в платежной операции поставщика.
В этом примере значения номера счета сопоставления для определения разноски соответствуют счетам типа разноски сальдо поставщика. При оценке 999 - 24210 и 101 - 24210, созданные записи главной книги будут созданы только для фонда 101, так как записи сопоставления не настраиваются для фонда казначейства (999).
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 999 - 24210 | 250.00 | Сводка по поставщикам (созданная системой) | |
| 101 - 24210 | 250.00 | Накладная, подлежащая оплате (создана системой) | |
| 101 - 11010 | 250.00 | Собственный капитал для Фонда 101 (определение разноски для расчетов) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | Фонд казначейства – причитающийся от фонда 101 (разноска определения расчетов) |
Суммирование записей для операций по накладной, платежу и сопоставлению
В следующей таблице показано, как влияют финальные счета ГК.
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 250.00 | Банковский/кассовый счет | |
| 101 - 66100 - 150 | 250.00 | Счет расходов | |
| 101 - 11010 | 250.00 | Собственный капитал для Фонда 101 (определение разноски для расчетов) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | Фонд казначейства – причитающийся от фонда 101 (разноска определения расчетов) |
Пример расчетов с клиентами
Операция по накладным по расчетам с клиентами
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 | 250.00 | Счет выручки | |
| 101 - 11530 | 250.00 | Расчеты с клиентами |
Операция по платежам для расчетов с клиентами
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250.00 | Сводка по клиенту | |
| 999 - 11020 | 250.00 | Банковский/кассовый счет |
Операция сопоставления расчетов с клиентами
Доступ к операции сопоставления расчетов с клиентами осуществляется через связанные операции в платежной операции клиента.
В этом примере значения номера счета Сопоставления для определения разноски соответствуют счетам типа разноски сальдо клиента. При оценке 999 - 11530 и 101 - 11530, созданные записи главной книги создаются только для фонда 101, так как записи сопоставления не настраиваются для фонда казначейства (999).
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250.00 | Сводка по клиентам (созданная системой) | |
| 101 - 11530 | 250.00 | Расчет накладной с клиентами (создан системой) | |
| 101 - 11010 | 250.00 | Собственный капитал для Фонда 101 (определение разноски для расчетов) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | Фонд казначейства – Задолженность по фонду 101 (определение разноски для расчетов) |
Суммирование записей для операций по накладной, платежу и сопоставлению
В следующей таблице показано, как влияют финальные счета ГК.
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 250.00 | Банковский/кассовый счет | |
| 101 - 44400 | 250.00 | Счет выручки | |
| 101 - 11010 | 250.00 | Собственный капитал для Фонда 101 (определение разноски для расчетов) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | Фонд казначейства – Задолженность по фонду 101 (определение разноски для расчетов) |
В дополнение к приведенному выше примеру, определения разноски для сопоставлений, связанных с типом проводки журнала платежей клиента, могут также использоваться в следующих сценариях:
- Списания по расчетам с клиентами
- Сопоставления накладных с произвольным текстом для расчетов с клиентами
Списания по расчетам с клиентами могут использовать определения разноски, которые определены для расчетов. Таким образом, главная книга операция журнала кредита может генерироваться, когда сальдо разносятся фондом. Записи типа счета ГК и счета клиента в строках журнала оцениваются относительно определения разноски для сопоставления. И те, и другие используют определение разноски, назначенное для типа проводки на вкладке Расчеты с клиентами на странице определений разноски проводки . В зависимости от способа выполнения списания для определения разноски сопоставления может потребоваться дополнительный критерий сопоставления.
При настройке определения разноски списания для списания сальдо в резервы для счета "Сомнительной дебитор актив", определение разноски для сопоставления может также использоваться для списания при условии, что критерий соответствия уже установлен для счетов балансового отчета, которые имеют маску для основного счета. (Дополнительные сведения см. в приведенных выше примерах, например в разделе "Определение разноски сопоставления - соответствие критериев".)
Когда определение разноски списания настроено на реверсирование исходного счета выручки, определение разноски для сопоставления должно иметь соответствующие критерии сопоставления для структур учета выручки, в частности, записей о должном и просроченных счетах в созданных записях. Для каждого фонда, который отсутствует в фонде казначейства (999), в определении разноски для сопоставления должны присутствовать следующие записи.
Определение разноски - Критерии соответствия
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Приоритет |
|---|---|---|
| Выручка | 101 – Если используется значение фонда и пустой основной счет, критерий применяется ко всем записям ГК. | 1 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Определение разноски – созданные записи для критериев соответствия
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Баланс | 101 - 10110 (счет собственного капитала в фонде 101) | Балансирование |
| Одинаковые | 999 - 37101 (Фонд казначейства – счет фонда 101. Можно использовать один счет вместо отдельных счетов собственного капитала фонда.) | Одинаковые |
Пример списания по расчетам с клиентами
Операция по накладным по расчетам с клиентами
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 - - | 250.00 | Счет выручки | |
| 101 - 11530 | 250.00 | Расчеты с клиентами |
Списание по расчетам с клиентами – главная книга кредитовый ваучер
В этом примере в определении разноски списания устанавливается сторнирование счета выручки.
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250.00 | Сводка по клиенту | |
| 101 - 44400 - - | 250.00 | Банковский/кассовый счет | |
| 101 - 11010 | 250.00 | Собственный капитал для Фонда 101 (определение разноски для расчетов) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | Фонд казначейства – Задолженность по фонду 101 (определение разноски для расчетов) |
Списание по расчетам с клиентами – операция сопоставления
В этом примере кредит, созданный в главная книга операции, применяется к проводке списания. Кроме того, значения номера счетов сопоставления для определения разноски соответствуют счетам типа разноски сальдо клиента. Поэтому при оценке 999 - 11530 и 101 - 11530 созданные записи главной книги создаются только для фонда 101, так как ни один матч для фонда казначейства (999) не настраивается.
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250.00 | Сводка по клиентам (созданная системой) | |
| 101 - 11530 | 250.00 | Расчет накладной с клиентами (создан системой) | |
| 101 - 11010 | 250.00 | Собственный капитал для Фонда 101 (определение разноски для расчетов) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | Фонд казначейства – Задолженность по фонду 101 (определение разноски для расчетов) |
Суммирование записей по накладной, по кредиту списания и по операциям сопоставления
Нет чистого эффекта на счета ГК после того, как накладная полностью списана.
Пример сопоставления накладной с произвольным текстом для расчетов с клиентами
В накладных с произвольным текстом используются условия оплаты, где в методе оплаты указан наложенный платеж и разрешена оплата наличными. Поэтому они сразу же оседают в момент разноски, не пользуясь журналом оплаты. Когда происходит это сопоставление, создается кредит-нота. В данном примечании используется указанный наличный счет на условиях корр. платежа и финансовые аналитики в сводном счете клиента. При таком сопоставлении соответствующие счета с клиентами, указанные в накладной, не реверсируются автоматически. Таким образом, определение разноски для сопоставления должно касаться реверсирования записей разноски сальдо клиента в накладной и кредите, в дополнение к формированию записей причитающихся и причитающихся от клиента записей для сопоставления.
Чтобы использовать определения разноски для сопоставления в этом сценарии, выполните следующие дополнительные задачи настройки:
- Создайте отдельный метод оплаты для накладных с произвольным текстом, которые будут сопоставляться с помощью этого метода.
- Создайте новое определение разноски для сопоставления накладной с наложенным платежом с произвольным текстом.
- Свяжите новое определение разноски (для журнала платежей клиента с конкретным методом оплаты) на вкладке Банк на странице определений разноски проводки . Чтобы применить настройку определения разноски, указанную для этого типа сопоставления, выберите уникальный метод оплаты и условия оплаты наложенным платежом/наличными по накладной.
Затем в определении разноски введите следующие критерии соответствия и созданные записи для фонда казначея (999).
Определение разноски – Критерии соответствия – Строка 1
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Баланс | 999 – Этот критерий соответствия используется только для дебиторской задолженности в фонде казначейства (999). Для этого критерия матча требуются только два созданных входа, поскольку записи, подлежащие и подлежащие оплате, неприменимы для фонда казначея. | 1 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Определение разноски – Созданные записи для критериев сопоставления – Строка 1
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Баланс | 999 - 11530 (Дебетуем запись типа разноски сальдо по клиенту в выпущенный кредит.) | Балансирование |
| Одинаковые | 999 - (Кредитование дебиторов в фонде 999) | Одинаковые |
Определение разноски – Критерии соответствия – Строка 2
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Приоритет |
|---|---|---|
| Баланс | 101 – Для критериев соответствия, которые не входят в фонд казначея, требуется четыре набора созданных записей. Две записи реверсируют записи типа разноски сальдо по клиенту в кредите и накладной, а две дополнительные записи создают требуемые записи для оплаты и оплаты. | 1 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Определение разноски – Созданные записи для критериев соответствия – Строка 2
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Баланс | 999 - 11530 (Дебетуем запись типа разноски сальдо по клиенту в выпущенный кредит.) | Балансирование |
| Одинаковые | 999 - (Кредитование дебиторов в Фонде 101.) | Одинаковые |
| Баланс | 101 - 10110 (счет собственного капитала в фонде 101) | Балансирование |
| Одинаковые | 999 - 37101 (Фонд казначейства – счет фонда 101. Можно использовать один счет вместо отдельных счетов собственного капитала фонда.) | Одинаковые |
Пример сопоставления расчетов с клиентами по наличным платежам
Операция по накладным по расчетам с клиентами
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 - - | 250.00 | Счет выручки в Фонде 101 | |
| 999 - 44400 - - | 250.00 | Счет выручки в фонде 999 | |
| 101 - 11530 | 250.00 | Расчеты с клиентами в фонде 101 | |
| 999 - 11535 | 250.00 | Расчеты с клиентами в Фонде 999 | |
| 999-11530 | 500.00 | Сводка по клиенту | |
| 999 - 11020 | 500.00 | Кассовый счет по условиям оплаты |
Сюда входят дополнительные кредитовые записи в операции.
Операция сопоставления расчетов с клиентами
В этом примере значения номера счета сопоставления для определения разноски соответствуют счетам типа разноски сальдо клиента только в накладной.
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250.00 | Сводка по клиенту (определение разноски для сопоставления) | |
| 101 - 11530 | 250.00 | Накладная с клиентами (определение разноски для сопоставления) | |
| 101 - 11010 | 250.00 | Собственный капитал для Фонда 101 (определение разноски для расчетов) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | Фонд казначейства – Задолженность по фонду 101 (определение разноски для расчетов) | |
| 999 - 11530 | 250.00 | Сводка по клиенту (определение разноски для сопоставления) | |
| 999 - 11535 | 250.00 | Сводка по клиенту (определение разноски для сопоставления) |
Суммирование записей для операций по накладной, платежу и сопоставлению
В следующей таблице показано, как влияют финальные счета ГК.
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 500.00 | Кассовый счет по условиям оплаты | |
| 101 - 44400 - - | 250.00 | Выручка в Фонде 101 | |
| 999 - 44400 - - | 250.00 | Выручка в Фонде 999 | |
| 101 - 11010 | 250.00 | Собственный капитал для Фонда 101 (определение разноски для расчетов) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | Фонд казначейства – Должный фонд 101 (Определение разноски для сопоставления) |
Пример: расширенные записи ГК
При создании расширенных записей ГК необходимо выбрать определение разноски по умолчанию. Затем для каждой расширенной строки записи ГК можно либо использовать определение разноски по умолчанию, либо выбрать другое. Определения разноски создают распределения учета и записи журнала вспомогательных книг, которые создают, корректируют или отменяют записи главной книги и обновляют счета ГК. Вы настраиваете каждое определение разноски для приложения главная книга. Однако определение разноски не связывается с типом проводки, как это делается в других определениях разноски. Вместо этого вы выбираете определение разноски в расширенной записи ГК.
В этом случае накладная по расчетам с поставщиками AP_0949 была по ошибке разнесена в фонд модернизации капитала 300-12300-51002 вместо общего фонда 100-39810-51001. Следующий пример показывает, как расширенная запись главной книги может использовать определение разноски для дебетования фонда модернизации капитала и кредитования Общего фонда.
Определение разноски – Критерии соответствия – Строка 1
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Приоритет |
|---|---|---|
| Баланс | 300- - | 1 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Определение разноски – Созданные записи для критериев сопоставления – Строка 1
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Баланс | 300-11001 | Балансирование |
| Баланс | 900-11001 | Балансирование |
| Баланс | 900-37300 | Одинаковые |
Определение разноски – Критерии соответствия – Строка 2
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Приоритет |
|---|---|---|
| Баланс | 100 - - | 1 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Определение разноски – Созданные записи для критериев соответствия – Строка 2
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Баланс | 100-11001 | Балансирование |
| Баланс | 900-11001 | Балансирование |
| Баланс | 900-37301 | Одинаковые |
Проводки со счетами, значениями аналитик и суммами
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 300-12300-51002 | 350 | Расширенная строка записи в главной книге | |
| 100-39810-51001 | 350 | Расширенная строка записи в главной книге |
Записи в книге учета, созданные из определения разноски
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 300-11001 | 350 | Сводная запись | |
| 900-11001 | 350 | Сводная запись | |
| 900-37300 | 350 | Сводная запись | |
| 100-11001 | 350 | Сводная запись | |
| 900-11001 | 350 | Сводная запись | |
| 900-37301 | 350 | Сводная запись |
Примеры: главная книга закрытие на конец года
Организации используют определения разноски в закрытии счетов главная книга на конец года. Определения разноски могут использоваться для закрытия счетов для финансирования сальдо или нераспределенной прибыли на основе атрибута класса фонда (аналитики) вместе с атрибутом типа закрытия счета. Определения разноски необходимы для закрытия счетов главная книга и переноса сальдо в открывающий период в новом финансовом году.
Примечание
Чтобы использовать определения разноски для закрытия и открытия на конец года, необходимо выполнить следующие задачи настройки:
- На странице параметров главная книга в разделе ГК на fastTab закрытия финансового года выберите параметр Создать закрывающие проводки при перемещении .
- На Основных счетах - план счетов: %1 страница, создайте закрывающий счет.
Следующие примеры определения разноски показывают закрытие на конец года для правительственных фондов и частных фондов.
Пример правительственных фондов
Государственные средства – Определение разноски – Критерии сопоставления – Строка 1
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Приоритет |
|---|---|---|
| Расход | - - - | 1 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Государственные средства – определение разноски – Созданные записи для критериев соответствия – Строка 1
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Структура счета | -37300 (Незарезервированное сальдо фонда) | Балансирование |
Государственные средства – Определение разноски – Критерии сопоставления – Строка 2
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Приоритет |
|---|---|---|
| Расход | - - - | 1 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Государственные средства – Определение разноски – Созданные записи для критериев соответствия – Строка 2
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Структура счета | -37300 (Незарезервированное сальдо фонда) | Балансирование |
Государственные средства – Определение разноски – Критерии сопоставления – Строка 3
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Приоритет |
|---|---|---|
| Выручка | - - - | 1 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Государственные средства – определение разноски – Созданные записи для критериев соответствия – Строка 3
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Структура счета | -37300 (Незарезервированное сальдо фонда) | Балансирование |
После настройки определения разноски назначьте его главная книга типу проводки закрытия на странице определений разноски проводок .
Государственные средства – проводки со счетами, значениями аналитик и суммами
Сальдо счетов ГК до выбранного периода отображается на странице "Открытие проводок ".
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 101-66100-130 | 250.00 |
Государственные средства – записи ГК, созданные из определения разноски
Созданные записи ГК создаются для записи заключительной записи.
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 101-66100-130- | 250.00 | ||
| 101-37300 | 250.00 |
В этом примере Фонд 101 определяется как класс государственных фондов на странице "Фонды" в главная книга. На странице определений разноски проводок тип проводки главная книга клозных проводок связан с классом правительственных фондов и определением разноски.
Определение разноски ищет совпадение в любой части счета в структуре счета расходов. Поэтому, когда выполняется оценка 101-66100-130-, используется тот же самый счет ГК, сумма реверсируется, чтобы закрыть счет, и создается запись ГК для балансировки.
Пример несвободных фондов
Собственные средства – определение разноски – Критерии соответствия – Строка 1
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Приоритет |
|---|---|---|
| Баланс | - - - | 1 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Собственные средства – определение разноски – Созданные записи для критериев соответствия – Строка 1
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Структура счета | -37310 (Нераспределенная прибыль) | Балансирование |
Собственные средства – определение разноски – Критерии соответствия – Строка 2
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Приоритет |
|---|---|---|
| Расход | - - - | 1 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Собственные средства – определение разноски – Созданные записи для критериев соответствия – Строка 2
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Структура счета | -37310 (Нераспределенная прибыль) | Балансирование |
Собственные средства – Определение разноски – Критерии соответствия – Строка 3
| Структура счета | Номер счета сопоставления* | Приоритет |
|---|---|---|
| Выручка | - - - | 1 |
*Пустое значение в поле "Номер счета сопоставления" означает, что все счета сопоставления в определенной структуре счетов будут частью правила сопоставления.
Собственные средства – определение разноски – Созданные записи для критериев соответствия – Строка 3
| Структура счета | Созданный номер счета | Созданный дебет/кредит |
|---|---|---|
| Структура счета | -37310 (Нераспределенная прибыль) | Балансирование |
После настройки определения разноски оно назначается проводке главная книга close на странице определений разноски проводки .
Собственные фонды – проводки со счетами, значениями аналитик и суммами
Сальдо счетов ГК до выбранного периода отображается на странице "Открытие проводок ".
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 601-66100-130 | 250.00 |
Собственные фонды — записи ГК, созданные из определения разноски
Созданные записи ГК создаются для записи заключительной записи.
| Счет + аналитики | по дебету | Кредитование | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 601-66100-130- | 250.00 | ||
| 601-37310 | 250.00 |
В этом примере Фонд 601 определяется как класс частного фонда на странице фонда . На странице определений разноски проводок тип проводки главная книга клозный тип проводки связан с классом собственного фонда и определением разноски.
Определение разноски ищет совпадение в любой части счета в структуре счета расходов. Поэтому, когда выполняется оценка 601-66100-130-, используется тот же самый счет ГК, сумма реверсируется, чтобы закрыть счет, и создается запись ГК для балансировки.
Дополнительные ресурсы
Расчеты с поставщиками в государственном секторе
Расчеты с клиентами в государственном секторе