Procédure pas à pas : calcul des travaux en cours pour un projet
Pour les projets, vous pouvez planifier l’utilisation des ressources de l’entreprise et suivre leurs coûts associés. Les projets impliquent la consommation d’heures salarié, d’heures machines, d’articles en stock et d’autres types d’activité devant faire l’objet d’un suivi au fur et à mesure de l’avancée du projet. Si un projet couvre une longue période, il se peut que vous souhaitiez transférer ses coûts vers un compte Travaux en cours (TEC) dans le bilan. Vous pouvez ensuite reconnaître les coûts et ventes dans vos comptes de gestion.
À propos de cette procédure pas à pas
Cette procédure pas à pas présente les tâches suivantes :
- Calculer TEC.
- Sélectionnez une méthode de calcul TEC.
- Excluez une section du projet des TEC.
- Validez les TEC dans la comptabilité.
- Contrepassez une validation TEC.
Chaque étape du processus calcule la valeur et déplace les transactions du projet en comptabilité. Les étapes de calcul et de validation sont distinctes, ce qui vous permet de consulter vos données et d'y apporter des modifications avant de les valider en comptabilité. Vous devez donc vous assurer que toutes les informations sont correctes après avoir lancé les traitements par lots de calcul et avant de lancer les traitements par lots de validation.
Rôles
Cette procédure pas à pas décrit les activités de Tricia, membre de l'équipe Projet.
Scénario
Ce procédure pas à pas se concentre sur la société CRONUS International Ltd., entreprise de conception et de conseil, qui conçoit et équipe de nouvelles infrastructures (telles que des salles de conférence et des bureaux) avec du mobilier, des accessoires et des unités de stockage. La majeure partie du travail à CRONUS est orientée projets et Tricia, membre de l’équipe Projet, utilise les projets pour obtenir un aperçu des projets en cours et terminés. Certains projets peuvent être longs et durer plusieurs mois. Tricia peut utiliser un compte TEC pour enregistrer les travaux en cours et suivre les coûts tout au long du projet.
Calcul TEC
CRONUS a accepté un projet à long terme qui s’est étendu sur plusieurs périodes de reporting. Tricia calcule les travaux en cours (TEC) pour vérifier que le rapport financier est exact.
Au cours de cette procédure, Tricia sélectionne un groupe de tâches spécifique à inclure dans le calcul TEC. Sur la page Lignes tâche projet, Tricia spécifie les lignes dans la colonne Total TEC.
Le tableau suivant décrit les options.
| Champ | Description |
|---|---|
| <vide> | Laissez le champ vierge si la tâche projet fait partie d’un groupe de tâches. |
| Total | Définit la plage ou le groupe de tâches incluses dans le calcul des TEC et de la réception. Au sein du groupe, le total TEC inclut n’importe quelle tâche projet dont le Type tâche projet est défini sur Validation, à moins que le champ Total TEC soit paramétré sur Exclu. |
| Exclu | S’applique uniquement à une tâche dont le Type tâche projet est défini sur Validation. La tâche n’est pas incluse lors du calcul des TEC et de la réception. |
Dans la procédure pas-à-pas suivante, Tricia applique la méthode Valeur de coût, qui est la norme de leur société, pour calculer les TEC. Tricia indique la partie du projet qui est incluse dans le calcul des TEC en affectant des valeurs Total TEC à différentes lignes tâche projet.
Pour calculer les TEC :
Choisissez l’icône
, saisissez Projet, puis choisissez le lien associé.Dans la liste Projets, sélectionnez le projet Deerfield, puis choisissez l’action Modifier. La fiche projet s’ouvre en mode d’édition.
Les TEC peuvent être calculés en fonction de la méthode sélectionnée dans ce champ : Valeur de coût, Valeur des ventes, Coût des ventes, Pourcentage avancement ou Fin de contrat. Dans cet exemple, CRONUS utilise la méthode Valeur de coût.
Sur le raccourci Validation, choisissez le champ Méthode TEC, puis sélectionnez Valeur de coût.
Choisissez l’action Lignes tâche projet et définissez les valeurs suivantes dans le champ Total TEC.
N° tâche projet Champ Total TEC 1130 Exclu 1190 Total 1210 Exclu 1310 Exclu Choisissez l’action TEC, puis l’action Calculer TEC.
Sur la page Projet - Calculer TEC, sélectionnez un projet pour lequel calculer TEC. Sur le raccourci Projet, sélectionnez Deerfield dans le champ N°.
Dans le champ Date validation, entrez une date postérieure à la date de travail.
Dans le champ N° document , saisissez 1. Vous pourrez utiliser ce numéro ultérieurement à des fins de traçabilité.
Pour lancer le traitement par lots, cliquez sur le bouton OK. Un message s’affiche. Cliquez sur le bouton OK pour continuer. Fermez la page Lignes tâche projet.
Remarque
Le message déclare qu’il y a des avertissements associés au calcul TEC. Vous les examinerez dans la procédure suivante.
Dans la page Ffiche Projet, affichez le raccourci TEC et Réception afin de visualiser les valeurs calculées. Vous pouvez également visualiser la Date validation TEC et les valeurs validées dans la comptabilité, le cas échéant.
Notez que la valeur de Montant coûts récep. est 215,60 dans la colonne À valider. Cela reflète les coûts totaux de deux des éléments du groupe de tâches projets 1110 à 1130. Le troisième élément a été défini sur Exclu, et n’est donc pas inclus dans le calcul TEC.
Pour étudier les avertissements TEC
Choisissez l’icône
, saisissez Cockpit TEC projet, puis choisissez le lien associé.Sélectionnez le projet Deerfield, puis l’action Afficher des avertissements.
Sur la page Avertissements TEC projet, examinez l’avertissement associé au projet.
Après la fin de la période comptable, Tricia doit recalculer les TEC afin d’inclure le travail accompli jusqu’à cette date.
Pour recalculer les TEC :
Sur la fiche Projet, choisissez l’action Écritures TEC pour afficher le calcul TEC.
La page Ecritures TEC projet affiche les dernières écritures TEC calculées pour un projet, même si les TEC n’ont pas encore été validés en comptabilité.
Vous pouvez suivre les étapes de la procédure qui explique comment calculer les TEC dans le but de recalculer les TEC. Lors de chaque calcul TEC, une écriture est créée sur la page Écritures TEC projet.
Fermez la page.
Remarque
Les en-cours et la comptabilisation sont calculés mais ne sont pas comptabilisés dans le grand livre. Pour valider, utilisez l’action Valider TEC en comptabilité après avoir calculé les TEC et la reconnaissance.
Validation des TEC en comptabilité
Après avoir calculé les TEC pour ce projet, ils peuvent les valider en comptabilité.
Pour valider les TEC dans la comptabilité
Dans la liste Projets, sélectionnez le projet Deerfield.
Choisissez l’action TEC, puis l’action Valider TEC en compta.
Sur la page Projet - Valider TEC en comptabilité, sur le raccourci Projet, sélectionnez Deerfield dans le champ N°.
Sur le raccourci Options, dans le champ N° document contrepassation, entrez 1.
Cliquez sur le bouton OK pour valider les TEC en comptabilité.
Cliquez sur le bouton OK pour fermer la page de confirmation.
Après avoir terminé la validation, vous pouvez visualiser les informations la concernant sur la page Écritures comptabilité TEC.
Dans la liste Projets, sélectionnez le projet Deerfield, puis choisissez l’action Écritures compta. TEC.
Sur la page Écritures compta. TEC projet, vérifiez que les TEC sont validés en comptabilité.
Fermez la page.
Ouvrez la fiche Projet pour le projet Deerfield.
Sur le raccourci TEC et Réception, vous remarquez que dans la colonne Validé, le champ Montant compta coûts récep. est rempli, ce qui indique que les TEC ont bien été validés en comptabilité.
Cliquez sur le bouton OK pour fermer la fiche.
Contrepassation d’une validation TEC
Tricia conclut que les tâches projet exclues du calcul des TEC auraient dues être incluses. Tricia peut contrepasser les validations incorrectes sans devoir revalider les TEC.
Pour contrepasser une validation TEC :
Dans la liste Projets, sélectionnez le projet Deerfield.
Choisissez l’action TEC, puis l’action Valider TEC en compta.
Sur la page Projet - Valider TEC en comptabilité, sur le raccourci Projet, sélectionnez Deerfield dans le champ N°.
Sur le raccourci Options, dans le champ N° document contrepassation, entrez 1.
Dans le champ Date validation contrepassation, saisissez la date validation originale. La date doit correspondre à celle utilisée initialement pour calculer les TEC.
Sélectionnez le champ Contrepasser uniquement . Cela permet de contrepasser les TEC précédemment validés et de valider de nouveaux TEC en comptabilité.
Cliquez sur le bouton OK pour exécuter le traitement par lots, puis sur le bouton OK pour fermer la page de confirmation.
Ouvrez la fiche Projet pour le projet Deerfield.
Sur le raccourci TEC et Réception, vérifiez qu’il n’y a pas d’écritures TEC validées.
Fermez cette page.
Dans la liste Projets, sélectionnez le projet Deerfield, choisissez l’action TEC, puis l’action Écritures compta. TEC. La case du champ Contre-passé des écritures TEC est cochée.
Fermez cette page.
Ouvrez les Lignes tâche projet pour le projet, incluez les sections du projet qui auraient dû faire partie du calcul des TEC, puis recalculez et validez le nouveau résultat en comptabilité.
Remarque
Supposons que Tricia a calculé et validé les TEC d’un projet avec des dates incorrectes. En suivant la méthode vue précédemment, Tricia peut contrepasser les validations incorrectes, corriger les dates et valider les TEC en comptabilité.
Voir aussi
Procédures pas à pas liées au processus entreprise
Procédure pas à pas : gestion des projets
Comprendre les méthodes TEC
Surveillance de la progression et des performances
Utiliser Business Central
Trouvez des modules d’apprentissage en ligne gratuits pour Business Central ici