年终结算

本文描述运行总帐年终结算流程所需设置和步骤。

在某一会计年度结束时，必须运行年终结算流程将未结余额转移到新年度。 大多数组织多次运行年终结算流程。 首次运行会将余额移至新的会计年度。 然后可以根据需要任意多次重新运行此流程，将余额从调整条目移到新会计年度。

年终结算流程期间，将创建两类可行交易记录。 将始终生成期初交易记录，并用于在新会计年度中创建期初余额。 期初交易记录显示新会计年度中的资产负债表会计科目余额，以及新会计年度中的留存利润会计科目中的损益会计科目余额中的余额。 可以选择创建期末交易记录，以便将损益科目的余额在正在结余的会计年度中降为零。

准备运行年终结算

运行年终结算流程之前，请验证以下设置：

在主科目页面上：

• 验证是否为每个主科目正确设置了主科目类型字段。 主科目类型确定将主科目的余额作为期初余额还是结算转到期初交易中的留存收益。
• 主科目的余额可以在年终结算期间转移到新主科目。 在期初科目字段中输入新主科目。 通常，此字段在停用主科目并将新科目用于新会计年度时，用于资产负债表主科目。
• 在 Microsoft Dynamics 365 Finance 版本 10.0.41 中，验证年终结算功能会在年终结算之前执行验证检查以检测问题并提供解决方法建议。 它可确保以会计币种和申报币种显示准确的分类帐余额，就管理大型维度集的最佳做法向您提供建议，并改善年终结算体验。 您必须选择目标法人和目标年份。

在总帐参数页面中的会计年度关帐下：

• 在重新结算年份时删除现有年终条目选项用于指定再次运行年终结算时，是否应删除上一年终结算中系统生成的期初交易。 如果此选项设置为是，将删除上一个期初交易和可选期末交易，并根据当前余额创建新期初和期末交易。 如果此选项设置为否，将保留上一个期初交易和可选期末交易，并再创建一个期初交易或期末交易，以从上一个年终结算后过帐的调整交易结转余额。
• 在结转期间创建期末交易记录选项用于在正在结算的会计年度中创建期末交易，以将所有主科目的余额归 0（零）。 如果此选项设置为是，将同时创建期初交易记录和期末交易。 如果此选项设置为否，则在下一个会计年度中仅创建期初交易来转移余额。 会计年度结尾时保留主科目余额。
• 将会计年度状态设置为永久关闭选项用于将会计年度的状态设置为永久关闭。 请谨慎使用此选项，因为无法重新打开处于永久关闭状态的期间。 因此，无法将调整过帐到该会计年度。 最佳做法是将此选项设置为否。
• 必须填写凭证号选项已删除。 运行年终结算流程时，现在需要凭证。 这时，将手动输入凭证号。

在分类帐日历页面上：

• 可选：正在结算的会计年度的每个会计期间可以设置为暂停，以防输入新交易记录。 如果发现了调整条目，可以重新打开暂停期间以可以过帐调整条目，即使年终结算流程已在运行。
• 可选：如果正在使用预算控制，则应在结算期间或将其置于暂停状态之前完成采购订单年终结算流程。 必须先结算所有非结算的预算控制单据或将其移至新的年度，然后才能完成年终结算。 有关如何在年终处理采购订单的信息，请参阅采购订单年终结算流程。

在年终结算模板设置页上：

• 当总帐年终增强功能启用时，年终结算模板的设置过程与运行年终结算的过程是分开的。 此模板可以在年终结算模板设置页（总帐 > 分类帐设置 > 年终结算模板设置）定义，也可以从年终结算流程访问。

定义年终结算模板

配置完成之后，可以运行年终结算流程。 在年终结算模板设置页上，可以为将为其运行年终结算流程的法人组定义模板。 此模板在每个年终结算中重复使用，但是如果您的组织变动，可以修改此模板。

首先，为模板设置组名称字段，并选择会计日历。 组名称应标识所含法人组。 在确定法人组时，请记住，只有为法人选择了相同的会计日历时，才能将法人包括在同一组中。 例如，可以根据地理位置设置模板，可以为北美法人、欧洲、中东和非洲 (EMEA) 法人以及亚太地区 (APAC) 法人创建单独的组。

接下来，可以将这些法人添加到模板。 可通过选择组织层次结构或通过选择法人来添加法人。 如果选择组织层次结构，则仅将层次结构内使用所选会计日历的法人添加到模板。 如果使用要添加到模板的法人，则仅可添加具有相同会计日历的法人。 需要相同会计日历，因为年终结算是通过选择会计年度运行的，而各日历的年终结算可能各不相同。

添加法人之后，请为每个法人定义留存利润主科目。

财务维度选项卡用于定义在期初交易中使用哪些财务维度。 请注意，此选项卡上的设置仅应用于在法人网格中选择的法人。 您必须为网格中的每个法人重复此设置。

转移资产负债表维度选项用于指定是否应在期初交易中维护过帐到资产负债表科目的交易中的财务维度。 最佳做法是将此选项设置为是。 资产负债表维度的设置不会影响留存收益会计科目中的现有余额。 这些余额由下一节中定义的损益维度确定。 例如，会计年度 2019 是第一个已结算年度，结算全部选项被用来选择用于结算的部门和成本中心维度。 在这种情况下，为部门和成本中心的每个组合创建了单独的留存收益科目。 在运行 2020 年会计年度的年终结算时，上一年的留存收益与过帐时完全相同，即使转移资产负债表维度选项设置为否。 过帐到上一次年终结算的留存收益的余额永远不会改变。

转移损益维度部分用于指定是否将过帐到损益科目的交易中的财务维度转移到留存收益主科目。 首先，确定与所选法人有关的财务维度。 这些财务维度包括该年中针对其过帐的任何财务维度，即使该财务维度不属于有效科目结构也不例外。 然后，将每个维度定义为结算单个或结算全部。 默认选项为结算全部。 此选项保留来自已过帐交易的原始财务维度值，并将其用于为留存收益科目创建期初余额。 将为财务维度值的每个唯一组合创建单独的留存利润期初余额。 如果选择结算单个，会将具有该财务维度的所有已过帐交易汇总到在结算单个之后出现的字段中输入的维度值的留存收益期初余额。 例如，使用主科目 - 部门科目结构过帐了会计年度的所有交易。 对于模板中的部门财务维度，将选择结算单个，维度值输入 100。 如果过帐到部门 200、300 和 400 的所有交易的总收入为 100,000 美元，将为留存收益 - 100 创建一个期初余额。 如果选择结算单个，但将财务维度值保留为空，所有交易将过帐到留存收益，维度值将为空。

运行年终结算流程

创建年终结算模板后，您可以在年终结算页（总帐 > 期间结算 > 年终结算）上启动年终结算流程。 在运行年终结算之前，您可以通过选择年终结算模板设置打开模板的设置页来添加新的年终结算模板或修改现有模板。

选择年终结算模板，然后在操作窗格上选择运行年终结算。 从您运行年终结算的模板中选择所有法人或法人的子集。 如果您是在会计年度中首次运行年终结算，很可能会选择所有法人，以为所有法人创建期初余额。 如果您之前运行过年终结算，您可能只想为已过帐调整条目的法人重新运行年终结算。

接下来，选择要对其运行年终结算流程的会计年度。 如果会计年度最后一个期间存在多个结算期间，期间名称字段将变为可用。 然后，如果定义了设置以创建期末交易，您可以选择要用于过帐期末交易的结算期间。

接下来，输入凭证号。 同一凭证号将用于为年终结算流程选择的所有法人。 凭证号不是使用编号规则生成的。

默认情况下，年终结算流程以批处理模式运行。 因此，启动后，您可以返回到其他活动。

由于科目结构会在整个会计年度期间改变，因此无法始终标识相关的科目结构。 所以，年终结算流程不遵循科目结构。 创建期初交易时，将按照年终结算模板中的定义使用财务维度结转余额。 期初余额条目可能包括在当前科目结构中不再有效的当前科目结构和段组合中不再有的财务维度。 如果您的组织希望排除留存利润期初余额的财务维度，请将该财务维度定义为结算单个，并将维度值保留为空。

完成流程后，将为法人和会计年度的每个组合创建记录。 您将仅看到您有权访问的法人的记录。 每个记录包括运行流程的系统日期和时间，以及为年终结算创建的凭证的直接链接。

如果您重新运行年终结算，您将看到每个法人和会计年度组合的一个或多个记录，具体取决于总帐参数页上的在重新结算年份时删除现有年终条目选项：

• 如果此选项设置为是，将删除上一次年终结算的凭证。 记录标记为已冲销，并带有冲销完成的日期和时间戳记。 此外，还将删除凭证号的链接。 完成年终结算后，将为创建的新凭证创建新记录。
• 如果此选项设置为否，上一次年终结算的记录以及凭证的链接将保留。 年终结算每次重新运行时，都将创建一个新记录，以及指向新凭证的链接。

冲销年终结算流程

在年终结算页上，您可以冲销年终结算。 选择必须冲销的法人和会计年度组合的记录，然后选择冲销年终结算。 冲销流程将删除为会计年度创建的所有期初和期末凭证。 记录标记为已冲销，并带有冲销完成的日期和时间戳记。 此外，还将删除凭证号的链接。 与年终结算流程一样，冲销以批处理模式运行。

网格上方提供的显示已冲销复选框可让您隐藏或显示已冲销的年终结算流程的记录。 运行冲销年终结算流程后，您可能必须选择显示已冲销复选框来查看记录。 您可以设置其他筛选器来查看其他信息。

有关详细信息，请参阅在期间结束时关闭总帐和关帐会计年度。