Ekonomisk konsolidering och valutaregistrering – översikt

Den här artikeln beskriver metoden som både Microsoft Dynamics 365 Finance och ekonomisk rapportering använder för konsolideringar. Det beskriver scenarier som omfattar rapportering med flera företag, aggregering, eliminering och minoritetsintresse. Här förklaras också hur du ska hantera vissa situationer, till exempel scenarier där juridiska personer har olika räkenskapsperioder eller olika kontoplaner.

Den här artikeln är avsett för användare och funktionella konsulter och antar att läsare har en förståelse för Finance och ekonomisk rapportering. Grundinställningen omfattas inte.

Notering

Termen juridisk person används i Finance och termen företag används i ekonomiska rapporter. Båda dessa termer används i detta avsnitt: För detta avsnitt är deras innebörd dock densamma.

Målgrupp

Den här artikeln är avsett ekonomi- och redovisningsanvändare och programkonsulter som vill använda Ekonomi och drift och ekonomisk rapportering för att konsolidera flera företag och flera valutor.

Metod

Finance använder en separat juridisk person för att behandla en konsolidering. Det gör att konsolidering av enskilda instanser, men ger även möjlighet att hämta data från andra källor. Konsolideringsprocessen måste köras varje gång ändringar görs i källans juridiska person.

Ekonomisk rapportering kan konsolidera flera företag vid rapportgenerering. Även om data lagras på ett datatorg är den versionshanterad och kan exporteras, varje källföretag är ägare och behållare av data. Rapporten kan köras när som helst, till och med varje minut (till exempel). Det finns många ytterligare fördelar, till exempel möjligheten att gå ner till alla företag och dimensioner.

Användare kan använda konsolidera online, ekonomisk rapportering, eller en kombination. Deras val beror på deras företags behov och inställningarna för deras revisorer.

Konsolideringar

Modulen konsolideringar innehåller alternativ för att konsolidera flera juridiska personer under konsolideringsprocessen och för att importera eller exportera ett företags saldo. Du kan också ställa in elimineringar och bokföra elimineringsjournaler.

Fördelar med att använda konsolidera online

Kunder som använder modulen konsolideringar får olika fördelar:

• Djup av data – du kan skapa konsoliderade rapporter som sammanför faktiska och budgetdata både på kontonivå och dimensionsnivå.
• Dynamiska konsolideringar – konsolideringar kan bearbetas flera gånger.
• Granska funktionerna – dimensioner och konton hanteras för analys och granskning och saldon skapas efter datum.
• Valutakonvertering – du kan ställa in intervall för konto och tariffer att konvertera från källföretagets redovisningsvaluta till konsolideringsföretagets redovisningsvaluta.
• Bearbeta elimineringar i ett konsoliderat eller elimineringsföretag – du kan bearbeta och bokföra elimineringar som en enskild process under konsolideringen. Du kan också köra ett förslag separat.

Konsolideringsscenarier som stöds

Nedan följer några konsolideringsscenarier som Konsolidera online stöder:

• Konsolideringar på en nivå över juridiska personer
• Konsolideringar som involverar elimineringar
• Minoritetsintresse (i det här scenariot måste manuell beräkning och post i företaget användas.)
• Flera kontoplaner över juridiska personer
• Olika räkenskapskalendrar över flera juridiska personer
• Konsolideringar som involverar flera rapportvalutor

Inställning av juridisk person

Innan du bearbetar en konsolidering måste du ställa in den juridiska personen. Du kan köra konsolideringen så många gånger som du behöver och alla data som ska konverteras från källföretagets redovisningsvaluta eller rapporteringsvaluta till den valuta som har definierats för konsolideringsföretaget. Därför, för följande organisationsstruktur, om du först måste konvertera alla amerikanska företag till amerikanska dollar (USD) och sedan till euro (EUR), valutan för det överordnade företaget, måstedu ah ha minst två konsolideringsföretag.

I den föregående organisationsstrukturen måste du ha en juridisk person för nordamerikanska konsolideringen eftersom konsolideringar alltid konsoliderar från källföretagets redovisningsvaluta till konsolideringsföretagets valuta. I exemplet, om alla företag ingår i en enda konsolidering, ska det mexikanska dotterbolaget konvertera från Mexikanska pesos (MXN) till euro, inte från MXN till USD till EUR.

När du skapar en juridisk person kan du ange om företaget används för både konsolideringsprocessen och elimineringsprocessen eller för endast en av dessa processer. I följande exempel används företaget för båda processerna. Observera att du inte kan bokföra dagboksjournaler i ett konsolideringsföretag, men du kan bokföra dem i ett elimineringsföretag. Därför kan du behöva ett separat elimineringsföretag.

Huvudkonton och konsolideringskontogrupper

Ett val som du måste göra är hur du vill konsolidera din kontoplan. Under konsolideringsprocessen finns det tre alternativ för konsolidering av huvudkonto.

Det första alternativet är att använda huvudkonton från källföretag. I det här fallet konsolideras alla konton från alla företag. Till exempel om Kontanter är konto 100000 i USMF-företaget och konto 1100 i DEMF-företaget inkluderar konsolideringsföretaget båda kontona. Varje konto har sitt respektive saldo.

Det andra alternativet är att ange ett standardkonto för konsolideringen på sidan huvudkonton. Kontot mappas sedan till konsolideringskontot. Det här alternativet kan vara användbart när du har olika kontoplaner eller måste mappa till ett diagram som definieras av huvudkontoret.

Det tredje alternativet är att använda konsolideringskontogrupper. Du kan definiera så många konsolideringskontogrupper som du behöver. Sedan på sidan Ytterligare konsolideringskonton kan du bara mappa huvudkontot från kontoplanen på det konto som du vill ha för den gruppen.

Onlinekonsolidering

Information om hur du anger information om onlinekonsolideringar finns i Online ekonomisk konsolidering.

Hantera konsolideringstransaktioner

Om du vill visa resultaten av konsolideringen har du flera alternativ:

• Skapa en ekonomisk rapport mot konsolideringsföretaget.

• Granska listsidan Råbalans i konsolideringsföretaget.

• I listan över konsolideringstransaktioner på sidan konsolideringar kan du visa saldon som har skapats efter datum för varje källföretag för varje period.

  

Om du vill köra konsolideringen igen, kan du bara behandla konsolideringen. Alternativt kan du först markera ta bort transaktionerna på sidan konsolideringar. I händelsen är saldona för det konsoliderade kontot inte korrekta, dessa saldon kan korrigeras med hjälp av Sidan UB-periodsjusteringar.

Konsolidera med import

Konsolidera med importeringsfunktionalitet fungerar på samma sätt som funktionen Konsolidera online. När du väljer de juridiska personerna ska du bläddra från källfilen som innehåller data.

Exportera företagsbalanser

Funktionen Exportera företagsbalanser fungerar på samma sätt som funktionen Konsolidera online. När du väljer de juridiska personerna, anger du en sökväg för utdata.

Elimineringsregler

Du måste skapa en elimineringsregel för att kunna eliminera koncerninterna transaktioner. Alternativt kan du göra en manuell elimineringspost i ett företag som har tilldelats ett elimineringsföretag. Om du skapar en elimineringsregel har du två alternativ för elimineringsmetoden: Nettoändring och Fast.

Ställ in elimineringsregler

När du ställer in elimineringsregler i Finance kan du skapa en ekonomisk dimension som särskilt används för eliminering. De flesta kunder kallar denna ekonomiska dimension för Handelspartner eller något liknande. Om du inte vill använda en ekonomisk dimension, se då till att ha huvudkonton som endast används för koncerninterna transaktioner.

Du hittar inställningar för elimineringar i området Inställningar i modulen Konsolideringar. När du anger en beskrivning för regeln måste du välja det företag som elimineringsjournalen ska bokföra till. Företaget som du väljer bör ha Använd för ekonomisk elimineringsprocess markerat i inställningarna för juridisk enhet.

Du kan ange det datum då elimineringsregeln träder i kraft och det datum då den förfaller enligt behov. Du måste ange Aktiv som Ja om du vill att elimineringsregeln ska vara tillgänglig i förslagsprocessen för eliminering. Välj ett journalnamn som har typen Eliminering.

Du kan definiera de faktiska bearbetningsreglerna genom att klicka på Rader efter att du har angett grundläggande egenskaper. Det finns två olika alternativ för elimineringar: du kan eliminera nettoändringsbeloppet eller att definiera ett fast belopp.

Välj källkontona. Du kan använda asterisk (*) som jokertecken. Till exempel 1* väljer alla konton som startar med 1 som datakälla för allokeringen.

När du har valt dina källkonton, använd fältet Kontospecifikation för att ange kontot som används från destinationsföretaget. Välj Källa om du vill använda samma huvudkonto som angetts i källkontot. Om du väljer Användardefinierad måste du ange ett destinationskonto.

Fältet Dimensionsspecifikation fungerar som fältet kontospecifikation. Välj Källa för att använda samma dimensioner i destinationsföretaget som i källföretaget. Om du väljer Användardefinierad måste du ange dimensioner för destinationsföretaget genom att välja Måldimensioner. Välj sedan källdimensioner och ekonomiska dimensioner, samt de värden som används som källa för eliminering.

Bearbeta elimineringstransaktioner

Det finns två sätt att bearbeta elimineringstransaktioner. Transaktionen kan behandlas under Konsolidera online-processen, eller du kan skapa en elimineringsjournal och köra elimineringsförslagsprocessen. Det här avsnittet fokuserar på det andra alternativet.

I ett företag som definierats som ett elimineringsföretag, välj Elimineringsjournal i modulen Konsolideringar. Klicka på Rader när du har valt journalnamn. Om du vill köra förslaget, välj förslag>Elimineringsförslag.

Välj det företag som utgör grunden för den konsoliderade datan, och välj sedan den regel som du vill bearbeta. Ange start- och slutdatumen för att definiera det datumintervall som söks igenom för elimineringsbelopp. Fältet GL-bokföringsdatum anger det datum som används för att bokföra journalen i redovisningen. När du klickar på OK kan du granska belopp och bokföra journalen.

Notering

Elimineringsjournalen visar beloppen för kontovärden i valutan för de ursprungliga transaktionerna, inte i redovisningsvalutan. När du granskar beloppen i elimineringsjournalen kanske problemet verkar förvirrande.

Mer information och exempel finns i Elimineringsregler.

Valutaomvärdering i ett konsolideringsföretag

När du konsolidera data från en redovisningsvaluta till en annan måste du fortfarande köra valutaomvärdering om det sker en förändring i valutakurser, så att ditt konto saldo är korrekt omvärderas. När du ursprungligen konsolidera data, använd valutakursdifferens flik för att välja den första valutakurser för översättning under konsolideringsprocessen. Efter en ny valutakurs registreras (t.ex. i nästa månad), du måste omvärdera den kontosaldon. Den orealiserade vinster eller förluster som sedan uppdateras baserat på den nya valutakursen och datum.

Läs mer om valutaomvärdering i ett konsolideringsföretag i Valutaomvärdering i ett konsolideringsföretag.

För mer information om hur valutaomvärdering fungerar i modulen redovisning finns i Omräkning i utländsk valuta för redovisning.

Relaterad information

• Alla bokföringsskikt konsolideras när konsolideringen ska utföras.
• Elimineringsjournaler kan bara bokföras till det aktuella lagret.
• Endast aktiva saldon konsolideras. Om du därför vill visa ingående balans, måste du fortfarande köra ett årsbokslut i konsolideringsföretaget.
• Du kan bokföra en dagboksjournal i ett elimineringsföretag, men inte i ett konsolideringsföretag.
• Justeringar av saldon i ett konsolideringsföretag kan bara göras med hjälp av sidan UB-periodsjusteringar.

Fördelar med att använda ekonomisk rapportering för ekonomisk konsolidering och valutaomräkning eller att komplettera Konsolidera online för konsoliderad rapportering

Kunder som använder ekonomisk rapportering för ekonomisk konsolidering och valutaomräkning eller att komplettera Konsolidera online för konsoliderad rapportering får olika fördelar:

• Djup av data – du kan skapa konsoliderade rapporter som sammanför faktiska och budgetdata både på kontonivå och dimensionsnivå. För Finance omfattar informationen data från både budgetkontroll och budgetplanering.
• Dynamiska konsolideringar – konsolideringar kan göras när som helst och på alla nivåer i organisationshierarkin.
• Kompletta granskningsfunktioner – Alla dimensioner, konton och transaktionsinformation hanteras för analys och granskning. Dessutom ger ekonomisk rapportering fullständig återgång till den ursprungliga transaktionen i någon av de juridiska personerna som konsolideras.
• Strömlinjeformad valutaomräkning – efter minimal installation i Finance kan du konvertera alla ekonomiska rapporter till all rapporteringsvaluta som har ställts in. Dessutom kan du skapa och tilldela namn till ett obegränsat antal rapporteringsvalutor.
• Bokför elimineringarna vid källan – du kan skapa och skriva ut en rapport för att kontrollera elimineringstransaktioner. Därefter kan du bokföra alla nya elimineringar som koncerninterna standardtransaktioner. Du kan också använda en juridisk person för eliminering för alla transaktioner som inte ska ingå i juridiska personer.

Konsolideringsscenarier som stöds för ekonomisk rapportering

Nedan följer några konsolideringsscenarier som Ekonomisk rapportering stöder:

• Konsolideringar på en nivå och flera nivåer över juridiska personer
• Konsolideringar som använder organisationsstrukturer som skapas från juridiska personer
• Konsolideringar som involverar elimineringar
• Minoritetsintresse
• Flera kontoplaner över juridiska personer
• Olika räkenskapskalendrar över flera juridiska personer
• Konsolideringar som involverar flera rapportvalutor
• Konsolideringar av affärsenhet

Generera konsoliderade bokslut

För information om scenarier där du kan skapa konsoliderade bokslut, se skapa konsoliderade bokslut.

Prestandaförbättringar för stora konsolideringar

Miljöer med många redovisningstransaktioner kan komma att köras långsammare än optimalt. Du löser detta problem genom att konfigurera parallell bearbetning av batchar som använder ett användardefinierat antal datum. Om du vill vara säker på att lösningen fungerar som avsett lägger du till en tilläggspunkt i konsolideringen för att returnera en behållare med datumintervall. Basimplementeringen bör innehålla ett (1) datumintervall för start- och slutdatum för konsolideringen. Datumintervall i basimplementeringen valideras för att säkerställa att de inte innehåller luckor eller överlappar varandra. Datumintervallen används för att skapa parallella batchpaket för respektive företag.

Du kan anpassa antalet datumintervall för att uppfylla organisationens krav. Genom att anpassa antalet datumintervall kan du förenkla testningen och minimera effekten på befintlig kod, detta eftersom det inte finns någon allokeringslogik. De enda nya tester som krävs validerar genereringen av batchpaket, validerar datumintervall och testar en delmängd av datumintervallen i syfte att verifiera att batcharna kan samlas för den slutliga batchuppgiften.

Denna funktion ökar konsolideringsprocessen i redovisningen när processen körs i en batch. Förbättringen förbättrar prestandan i konsolideringsprocessen för redovisning genom att dela upp konsolideringen i flera uppgifter som kan bearbetas parallellt. I standardmetoden för att köra en konsolidering bearbetar respektive uppgift åtta dagar med redovisningsaktivitet. En anknytningspunkt som gör att du kan anpassa de nummeruppgifter som skapas har emellertid lagts till.

Innan du kan använda den här funktionen den aktiveras i ditt system. Administratörer kan använda arbetsytan funktionshantering för att kontrollera funktionens status och aktivera den om det behövs. Funktionen visas på följande sätt:

• Modul: Redovisning
• Funktionsnamn: Prestandaförbättring för stora konsolideringar