Поделиться через

Сопоставления книги учета

  • Статья

Сопоставления ГК — это процесс сопоставления дебетовых и кредитных проводок в главной книге. Сопоставление дебетовых и кредитных сумм используется для выверки сальдо счета ГК с подробными проводками, составляющими это сальдо.

Сопоставленные проводки могут быть исключены из запросов и отчетов. Таким образом, проще проанализировать открытые проводки ГК, которые составляют сальдо счета ГК.

Важно

Модули расчетов с поставщиками (AP) и расчетов с клиентами (AR) также имеют сопоставление накладных и платежей. При выполнении сопоставления в субкнигах AR и AP соответствующие записи в главной книге не сопоставляются автоматически. Начиная с версии 10.0.42 Dynamics 365 Finance доступен новый параметр Автоматическое сопоставление субкниги в главной книге. Дополнительные сведения см. в разделе Частичные сопоставления в главной книге.

Функции сопоставления ГК

В Microsoft Dynamics 365 Finance версии 10.0.21 параметр Включение расширенного сопоставления ГК был удален со страницы Параметры главной книги. Расширенное сопоставление ГК всегда включено. В Finance версии 10.0.25 была представлена функция Зависимость между сопоставлением книги учета и закрытием года. Эта функция изменяет фундаментальную функциональность в сопоставлении ГК и закрытии года ГК. Перед включением этой функции в рабочей области Управление функциями прочтите Зависимость между сопоставлением книги учета и закрытием года.

Примечание

[Примечание] Начиная с Dynamics 365 Finance версии 10.0.40 функцию зависимости между сопоставлениями книги учета после закрытия года, наряду с связанными с ней функций Автоматизировать процесс сопоставлений книги учета и Разнести реализованные прибыли/убытки в иностранной валюте для сопоставления книги учета, можно найти в Параметры главной книги, в частности, на вкладке Сопоставления книги учета. Эти функции управляются с помощью параметров, которые называются Включить параметры расширенного учета, Включить автоматизацию процесса для сопоставления книги учета и, соответственно, Включить разноску реализованных прибылей/убытков в иностранной валюте для сопоставления книги учета.

Настройка сопоставления ГК

Следует выбрать счета ГК, по которым необходимо выполнить сопоставление ГК. Имеется два способа выбора этих счетов ГК.

  1. Перейдите в раздел Главная книга>Настройка главной книги>Параметры главной книги.
  2. На вкладке Сопоставления главной книги выберите планы счетов, из которых необходимо выбрать счета ГК.
  3. Выберите счета ГК, по которым выполняется сопоставление ГК. Поскольку планы счетов являются глобальными, все компании, которым назначены выбранные планы счетов, будут иметь те же счета ГК, которые выбраны для сопоставления ГК.

–или–

  1. Перейдите в раздел Главная книга>Периодические задачи>Сопоставления ГК.
  2. Выберите Счета сопоставления ГК.
  3. В диалоговом окне выберите планы счетов и счета ГК, для которых необходимо выполнить сопоставление. Это диалоговое окно является ярлыком. Любые счета ГК, которые вы добавляете, будут также отражены на странице Параметры главной книги.

Можно использовать те же базовые процедуры для удаления счетов ГК из сопоставления ГК в любое время. Удаление счета ГК не влияет на предыдущие сопоставления ГК. Однако счет ГК и проводки больше не будут отображаться на странице Сопоставления ГК.

Сопоставление проводок

Для сопоставления проводок ГК выполните следующие действия.

  1. Перейдите в раздел Главная книга>Периодические задачи>Сопоставления ГК.

  2. Установите фильтры в верхней части страницы:

    • Выбор диапазона дат. Или же выберите код интервала дат для автоматического заполнения диапазона дат. Не рекомендуется выполнять сопоставление ГК для проводок, для которых есть пересекающиеся финансовые годы. Если включена функция Зависимость между сопоставлением ГК и закрытием года, сопоставление ГК должен быть завершен в течение финансового года.
    • Если включена функция Зависимость между сопоставлением ГК и закрытием года, сопоставление ГК должен выполняться для транзакций на одном счете ГК, а счет ГК является обязательным фильтром.
    • Внесите требуемые изменения в слой разноски. Невозможно сопоставить проводки, которые находятся в других слоях разноски.
    • Для отображения счета ГК и аналитик отдельно, выберите набор финансовых аналитик.

  3. Выберите Отобразить проводки для отображения всех проводок, соответствующих заданным фильтрам и списку счетов, указанному при настройке списка плана счетов в предыдущем разделе.

    • Если изменить любой из фильтров или наборов аналитик, необходимо выбрать Отобразить проводки еще раз.
    • Чтобы отфильтровать проводки по отдельному счету ГК, используйте фильтр в поле Счет ГК. Не рекомендуется выполнять сопоставление ГК для проводок, которые разнесены на другие счета ГК. Если включена функция Зависимость между сопоставлением ГК и закрытием года, сопоставление ГК должен выполняться для транзакций на одном счете ГК.

  4. Выбор строк для сопоставления. Значение поля Выбранная сумма в верхней части страницы увеличивается или уменьшается для отражения общей суммы в строках, которые были выбраны.

  5. После завершения выбора проводок выберите Отметить выбранное. Для каждой выбранной проводки появится флажок в столбце Отмечено. Кроме того, значение поля Выбранная сумма над сеткой увеличивается или уменьшается, чтобы отразить общую сумму в строках, которые были отмечены.

  6. Когда значение в поле Выбранная сумма равно 0 (ноль), выберите Сопоставить отмеченные проводки. Статус отмеченных проводок обновляется на Сопоставлено.

    Важно

    Все проводки, помеченные для сопоставления для активного юридического лица, будут сопоставлены, даже если они не отображаются на странице Сопоставление ГК, поскольку был применен фильтр.

Упрощение поиска проводок

Страница Сопоставления ГК включает возможности, облегчающие просмотр проводок, которые необходимы для сопоставления.

  • Используйте фильтр Отмечено, чтобы отфильтровывать проводки в зависимости от того, выбран или снят флажок Отмечено для них.
  • Фильтр Статуса используется для фильтрации проводок на основе их статуса.
  • Чтобы отсортировать суммы по абсолютному значению, выберите Сортировать по абсолютной сумме. Таким образом можно группировать дебеты и кредиты, имеющие одинаковую сумму.

Отмена сопоставления

Можно реверсировать сопоставление, которое было сделано по ошибке. Если включена функция Зависимость между сопоставлением ГК и закрытием года (Параметры главной книги и именовано Включить параметры расширенного учета в версии 10.0.40 и более поздние версии), сопоставление ГК и реверсирование не могут быть выполнены для транзакций, которые разнесены в течение закрытого финансового года. Закрытие на конец года был выполнен.

  1. Выполните шаги с 1 по 3 в разделе Проводки сопоставления, чтобы отобразить проводки, которые вам нужны.
  2. В фильтре Статус выберите Сопоставлено.
  3. Выбор строк для реверсирования.
  4. Выберите Реверсировать отмеченные проводки. Статус всех проводок с одинаковым кодом сопоставления обновляется на Не сопоставлено.

В версии 10.0.42 параметр Реверсировать отмеченные проводки находится на странице истории сопоставлений ГК, поскольку в настоящее время история отслеживается для сопоставлений и реверсирований. чтобы реверсировать сопоставление в версии 10.0.42, выполните следующие действия:

  1. Выполните шаги с 1 по 3 в разделе Проводки сопоставления, чтобы отобразить проводки, которые вам нужны.

  2. В фильтре Статус выберите Сопоставлено.

  3. Выделить одну строку.

  4. Выберите Просмотр сопоставлений.

  5. Выбор строк для реверсирования.

  6. Выберите Реверсировать отмеченные проводки. Статус всех проводок с одинаковым кодом сопоставления обновляется на Не сопоставлено.

  7. Выберите стрелку назад, чтобы перейти на страницу сопоставлений ГК. Не сопоставленные проводки имеют флажок в столбце "История" в качестве визуального индикатора того, что они были сопоставлены и не сопоставлены.

    Важно

    Все проводки с одинаковым кодом сопоставления будут сторнированы, даже если они не помечены. Например, помечаются и сопоставляются четыре строки. Все четыре строки имеют одинаковый код сопоставления. Если вы пометите одну из этих четырех строк, а затем выберите Реверсировать отмеченные проводки, будут сторнированы все четыре строки.

Снять пометку для выбранных пользователей

Установите флажок Снять пометку для выбранных пользователей, чтобы снять пометку с сопоставленных проводок ГК для всех юридических лиц по коду пользователя. Например, это позволяет бухгалтеру снять отметки с проводок для пользователя, который ушел в отпуск, перед завершением сопоставления или для пользователя, который покинул организацию. Это действие позволит отметить такие проводки для сопоставления другим пользователем.

Снять отметку со всех проводок

Установите флажок Снять пометку со всех проводок, чтобы снять пометку со всех сопоставленных проводок ГК для всех пользователей и всех юридических лиц. Это действие доступно для роли администратора.

Проверка сопоставлений между годами

В Finance версии 10.0.29, можно определить операции, которые были сопоставлены с ГК по финансовым годам. Страница Проверка сопоставлений между годами позволяет просматривать и отменять сопоставление проводок ГК. На странице Сопоставления книги учета выберите Проверка сопоставлений между годами. На странице Запрос отобразятся все проводки из других финансовых годов, которые сопоставлены с проводками, разнесенными в финансовом году, указанными в поле Финансовый год.

Важно экспортировать данные в Excel перед отменой сопоставления записей. При выборе действия Отменить сопоставление отмеченных записей отображаются два предупредительных сообщения для обеспечения того, чтобы сведения о проводках были экспортированы в Excel до отмены сопоставления проводок. Если вы случайно отменили сопоставление проводок ГК перед отправкой данных в Excel, отменить отмену сопоставления невозможно.

Для получения дополнительных сведений об использовании страницы Проверка сопоставлений между годами в целях облегчения процессов закрытия на конец года, изучите информацию о функции зависимости между сопоставлением книги учета перед закрытием года с помощью страницы запроса и функции зависимости между сопоставлением книги учета после закрытия года с помощью страницы запроса.

Разнести реализованные прибыли/убытки в иностранной валюте для сопоставления книги учета

В Finance версии 10.0.36 функция Разнести реализованные прибыли/убытки в иностранной валюте для сопоставления книги учета доступна в рабочей области Управление функциями. Эта функция используется для расчета и разноски реализованных прибылей и убытков в иностранной валюте для сопоставлений на странице Сопоставление ГК, когда значения валюты отчетности дебета и кредита различаются. В Finance версии 10.0.38 добавлена поддержка расчета и разноски реализованных прибылей и убытков в иностранной валюте для сопоставления, когда значения в валюте учета дебета и кредита различаются. Прежде чем можно будет включить функцию Разнести реализованные прибыли/убытки в иностранной валюте для сопоставления книги учета, необходимо включить функцию Зависимость между сопоставлением книги учета и закрытием года.

Примечание

Начиная с версии 10.0.40 функцию зависимости между сопоставлениями книги учета после закрытия года, наряду с связанными с ней функций Автоматизировать процесс сопоставлений книги учета и Разнести реализованные прибыли/убытки в иностранной валюте для сопоставления книги учета, можно найти в Параметры главной книги, в частности, на вкладке Сопоставления книги учета. Эти функции управляются с помощью параметров, которые называются Включить параметры расширенного учета, Включить автоматизацию процесса для сопоставления книги учета и, соответственно, Включить разноску реализованных прибылей/убытков в иностранной валюте для сопоставления книги учета. При обновлении до версии 10.0.40 или более поздней, новые параметры главной книги будут настроены на Да, если до обновления эта функция была включена в управление параметрами.

Эта функция также повышает удобство использования процесса сопоставления ГК путем упрощения процесса маркировки. Больше не нужно выбирать и помечать операции для сопоставления ГК в два этапа. Вместо этого можно пометить ваучер в сетке на странице Сопоставление ГК. Поля Помеченные записи по дебету, Помеченные записи по кредиту и Разница позволяют ясно представить итоговые значения для незавершенного производства. Перед закрытием страницы Сопоставление ГК необходимо выполнить всю работу путем сопоставления отмеченных ваучеров. Начиная с версии 10.0.38, поля Помеченные записи по дебету, Помеченные записи по кредиту и Разница как в валюте учета, так и в валюте отчетности, можно просмотреть на странице Сопоставления ГК.

Настройка информации о счетах с реализованной прибылью и убытками

После включения этой функции необходимо указать, какие счета сопоставления ГК обрабатывают реализованные прибыли и убытки во время сопоставления. Параметр Рассчитывать реализованные прибыли и убытки устанавливается для каждого сопоставленного счета ГК.

  1. Перейдите в раздел Главная книга>Настройка главной книги>Параметры главной книги.
  2. На вкладке Сопоставления ГК выберите Счета сопоставления ГК.

–или–

  1. Перейдите в раздел Главная книга>Периодические задачи>Сопоставления ГК.
  2. Выберите Счета сопоставления ГК.

По умолчанию для параметра Рассчитывать реализованные прибыли и убытки установлено значение Нет. Когда для этого параметра установлено значение Да, в процессе сопоставления ГК разносятся реализованные прибыли и убытки по валютному курсу. Реализованные прибыли и убытки по валютному курсу создаются, когда суммы дебета и кредита в валюте отчетности или учета не совпадают. Если для параметра установлено значение Нет, процесс сопоставления ГК не создает реализованные прибыли и убытки. Рекомендуется оставить для этого параметра значение Нет для итоговых счетов AR и AP, так как прибыли и убытки из-за валютного курса обычно реализуются в субкнигах. Дополнительные соображения должны учитываться в счетах Касса, которые могут быть переоценены в модуле Управление банком и кассовыми операциями.

Счета разноски для реализованных прибылей и убытков можно настроить на вкладке Главная книга страницы Профиль разноски переоценки в валюте. Если эти счета не определены в профиле разноски переоценки в валюте, используются счета, выбранные на экспресс-вкладке Счет для переоценки в валюте страницы Главная книга.

Прежде чем можно будет разнести реализованную прибыль или убытки, сведения о номерной серии для типа Сопоставления книги учета необходимо указать на вкладке Номерная серия страницы Параметры главной книги в разделе Главная книга>Настройка главной книги>Параметры главной книги.

Разноска реализованной прибыли и убытков

В процессе сопоставления ГК реализованные прибыли и убытки разносятся, когда суммы в валюте отчетности или учета отмеченных дебета и кредита различаются. Если в отмеченных записях используется одна и та же валюта транзакции, система суммирует значения Сумма в валюте проводки. Если Сумма в валюте проводки суммированные значения дебета и кредита равны нулю, сопоставление будет разрешен. Если в отмеченных записях имеются разные валюты проводки, система суммирует значения Сумма в валюте учета. Если Сумма в валюте учета суммированные значения дебета и кредита равны нулю, сопоставление будет разрешен. Чтобы определить, имеется ли прибыль или убыток, система учитывает тип счета и направление изменения. Сумма корректировки рассчитывается с помощью формулы Сумма корректировки = 0 – (Дебит – Кредит). Рассчитанная сумма представляет собой корректировку, которая необходима для распределения дебетов и кредитов в 0 (ноль). Прибыль или убыток определяются на основе значения Тип счета ГК сопоставляемого счета:

  • Для счетов типа Балансовый отчет, Актив Задолженность, Собственный капитал или Общий центр сертификации прибыли разносятся, когда корректирующее значение больше 0 (нуля), а убыток разносится, когда корректирующее значение меньше или равно 0 (нулю).
  • Для счетов типа Прибыли и убытки, Выручка или Расход убытки разносятся, когда корректирующее значение больше 0 (нуля), а прибыль разносится, когда корректирующее значение меньше или равно 0 (нулю).

На дату сопоставления создается ваучер, содержащий учет для сведений о реализованных прибылях и убытках. Финансовые аналитики для записей учета основываются на ваучере, который сопоставляется. Параметр Типичное сальдо сопоставления используется для определения ваучера, из которого извлекаются аналитики по умолчанию. Если выполняется сопоставление нескольких ваучеров, рассчитанная реализованная сумма прибылей или убытков рассчитывается пропорционально финансовой аналитике ваучера, основанного на значениях в валюте проводки. Типом проводки для разнесенного ваучера будет Сопоставление ГК.

Реверсирование сопоставления, которое содержит реализованные прибыль или убытки

Когда сопоставление ГК реверсируется, все реализованные ваучеры по прибылям или убыткам, которые были распознаны во время сопоставления, полностью реверсируются. Типом проводки для разнесенного реверсированного ваучера будет Реверсирование сопоставления ГК. Реверсирование реверсированного сопоставления ГК невозможно. Вместо этого можно реверсировать ваучеры.

Нереализованные прибыли и убытки

Процесс переоценки в иностранной валюте в главной книге создает нереализованные проводки прибылей и убытков. Если для проводок, разнесенных в ГК, существуют нереализованные прибыли и убытки, они будут разрешены при следующем выполнении процесса в иностранной валюте. Рекомендуется не помечать нереализованные проводки прибылей и убытков из предыдущих выполнений переоценки в иностранной валюте для сопоставления ГК. Вместо этого следует выполнять переоценку в иностранной валюте в главной книге после сопоставления ГК. Задача переоценки в иностранной валюте разрешает нереализованные прибыли или убытки.