Частичные сопоставления в ГК
Процесс сопоставления книги учета позволяет организации "выверять" клиринговые счета. Таким образом организация обеспечивает полный вычет суммы, которая разносится на счет ГК, с этого счета.
Пример
Организация платит страховой компании 12 000 долларов США в октябре за ежегодный полис. Сумма 12 000 долларов США пока не может быть полностью списана на расходы, поскольку страховая компания не выполнила свои договорные обязательства. Когда заканчивается каждый месяц, 1 000 долларов США признается расходом, и 1 000 долларов США списывается со счета начисленного расхода как сумма кредита. Поэтому счет начисленных расходов начинается с сальдо 12 000 долларов США дебета. Затем каждый месяц разносится кредит 1 000 долларов США для уменьшения сальдо на счете. По истечении 12 месяцев 12 000 долларов США списаны , и сопоставление ГК может быть завершено путем маркировки 13 проводок, которые дают остаточное значение, равное 0 (нулю). Вы не можете выполнить сопоставление дебета 12 000 долларов США до тех пор, пока не будут разнесены все кредиты. Если расходы этого типа распределяются на несколько финансовых лет, может быть трудно использовать сопоставления ГК и расширенные варианты осведомленности, потому что сопоставления не могут пересекать финансовые годы.
В Microsoft Dynamics 365 Finance версии 10.0.42 доступна функция частичных сопоставлений главной книги. Эта функция исправляет выпуск расходов, переходящих на другие финансовые годы, поскольку она позволяет выполнять частичное сопоставление операций в конце года (каждый месяц или финансовый период). В предыдущем примере страхового полиса в конце декабря было снято 3 000 долларов США со счета начисленных расходов. Таким образом, на странице Сопоставления книги учета можно выбрать исходный дебет 12 000 долларов США и три проводки 1 000 долларов США по кредиту и выполнить сопоставление главной книги. Остальные 9 000 долларов США затем переносятся на следующий год для сопоставления главной книги.
Другое преимущество частичных сопоставлений ГК состоит в том, что сопоставления, возникающие в расчетах с поставщиками или в расчетах с клиентами, могут автоматически сопоставляться в главной книге. Чтобы включить эту функцию, установите для параметра Автоматическое сопоставление субкниги в главной книге значение Да на вкладке Сопоставления книги учета на странице Параметры главной книги (Главная книга>Настройка книги учета>Параметры главной книги).
Предварительные условия для частичных сопоставлений главной книги
Для использования частичных сопоставлений главной книги задайте для следующих параметров значение Да на странице Параметры главной книги:
- Включить параметры расширенного учета
- Включить разноску реализованных прибылей/убытков в иностранной валюте для сопоставления книги учета
Примечание
В версии 10.0.40 функции Включить параметры расширенного учета, Включить разноску реализованных прибылей/убытков в иностранной валюте для сопоставления книги учета и Включить автоматизацию процесса для сопоставления книги учета убраны из раздела управления функциями и стали параметрами на странице Параметры главной книги.
Важно
После активации функции для частичных сопоставлений ГК ее нельзя отключить или выключить, поскольку данные переносятся в новые таблицы. Все предыдущие параметры сопоставления главной книги, которые обязательны, также нельзя отключить или выключить. Эти параметры включают в себя Включить параметры расширенного учета и Включить разноску реализованных прибылей/убытков в иностранной валюте для сопоставления книги учета. Однако для параметров Включить автоматизацию процесса для сопоставления книги учета и Автоматическое сопоставление субкниги в главной книге можно задать значение Да или Нет в любое время.
Для частичных сопоставлений ГК, как в существующих функциях расчетов ГК, счет ГК должен быть добавлен в список счетов. Исключением из этого правила является любой счет, который сопоставляется во вспомогательной книге (расчеты с поставщиками или расчеты с клиентами). Если для параметра Автоматическое сопоставление субкниги в главной книге установлено значение Да, счета этого типа автоматически сопоставляются и их не нужно включать в список счетов. Если они добавлены в список, их можно просмотреть на странице Сопоставления книги учета.
Частичное сопоставление проводок
Если для параметров Зависимость между сопоставлением книги учета и закрытием года и Частичные сопоставления в ГК задано значение Да, страница Сопоставления книги учета изменяется следующими способами:
Счет ГК обязателен, поскольку для сопоставления книги учета должны быть завершены для проводок по одному счету ГК.
Все сопоставления книги учета должны быть выполнены в рамках финансового года.
При необходимости вы можете изменить слой разноски, но вы не можете сопоставлять проводки, которые находятся в разных слоях разноски.
Для отображения счета ГК и аналитик отдельно, выберите набор финансовых аналитик.
Фильтр Статус имеет статус Частично сопоставлено, и можно выбрать несколько статусов одновременно. Доступны следующие варианты статуса:
- Все
- Не сопоставлено (параметр по умолчанию)
- Сопоставлен
- Частично сопоставлено
Отображаются валюта учета и итоговые значения валюты отчетности.
Кнопка Реверсировать отмеченные проводки перемещена на страницу История сопоставления с ГК.
Для частичных сопоставлений по ГК дебеты не обязательно должны равняться кредитам. Таким образом, если проводки частично сопоставлены, некоторые проводки имеют остаточное сальдо. История сопоставлений в настоящее время отслеживается по всем проводкам, и для отслеживания этой информации в сетку добавляются следующие столбцы.
- История
- Сумма в валюте отчетности
- Оставшаяся сумма в валюте проводки
- Оставшаяся сумма в валюте учета
- Оставшаяся сумма в валюте отчетности
При частичном сопоставлении дебетовой проводки с кредитовой проводкой или когда кредитовая проводка частично сопоставлена с дебетовой проводкой, статус полностью сопоставленной проводки — Сопоставлено. Статус частично сопоставленной проводки — Частично сопоставлено, а в остальных столбцах сумм отображается сумма, которая еще должна быть сопоставлена. Одна дебетовая проводка может быть сопоставлена с несколькими кредитовыми проводками или одна кредитовая проводка может быть сопоставлена с несколькими дебетовыми проводками. Например, операция GJ00105 — это дебет 1 000 долларов США. Операция GJ00210 на 700 долларов США и операция GJ00236 на 300 долларов США помечены для сопоставления с дебетом.
| Статус | Ваучер | Дата | Код сопоставления | Дата сопоставления | Дебет | Кредит | Сумма остатка |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Не сопоставлено | GJ00105 | 01.10.2024 | 1000,00 | ||||
| Не сопоставлено | GJ00210 | 15.10.2024 | 700.00 | ||||
| Не сопоставлено | GJ00236 | 05.11.2024 | 400,00 |
После сопоставления в столбце Код сопоставления устанавливается значение Несколько для дебетовой проводки, поскольку было сопоставлено несколько сумм по кредиту. Каждая пара дебетовых/кредитовых проводок имеет свой собственный код сопоставления, который отображается в столбце Код сопоставления. Поскольку вторая кредитовая проводка на 400,00 не полностью сопоставлена, статус будет Частично сопоставлена, а оставшаяся сумма обновляется до 100,00.
| Статус | Ваучер | Дата | Код сопоставления | Дата сопоставления | Дебет | Кредит | Сумма остатка |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сопоставлен | GJ00105 | 01.10.2024 | Кратность | 05.11.2024 | 1000,00 | 0,00 | |
| Сопоставлен | GJ00210 | 15.10.2024 | 012264 | 05.11.2024 | 700.00 | 0,00 | |
| Частично сопоставлено | GJ00236 | 05.11.2024 | 012265 | 400,00 | 100,00 |
Просмотр сопоставления/истории сопоставлений ГК
Для просмотра кода сопоставления и истории сопоставлений выберите проводку, которая имеет значение Код сопоставления, затем выберите Просмотр сопоставлений в области операций. Страница История сопоставлений ГК показывает каждую пару дебетовых и кредитовых проводок, которые были сопоставлены с использованием кода сопоставления, созданного для каждой пары.
Используйте страницу История сопоставлений ГК, чтобы реверсировать все проводки, которые уже сопоставлены. При выборе проводки автоматически выбирается соответствующая проводка, которая имеет тот же код сопоставления. Выберите Реверсировать отмеченные проводки, выберите параметры дат сторнирования и введите необходимые примечания. Затем выберите Сторнировать. Если проводка была сопоставлена, а затем сторнирована, и имеет статус Частично сопоставлено или Не сопоставлено, столбец История имеет флажок, указывающий на наличие истории. Для просмотра всей истории сопоставлений выберите Просмотр сопоставлений. Для просмотра всех сторнированных сопоставлений установите флажок Показать реверсирования.
Столбец ИД пользователя содержит аудиторский след для кода пользователя, по которому была сопоставлена или сторнирована проводка.
Запрос сопоставлений ГК
Чтобы просмотреть сопоставленные проводки ГК, перейдите в раздел Главная книга>Запросы и отчеты>Запрос сопоставлений ГК.
Столбцы Оставшаяся сумма в валюте проводки, Оставшаяся сумма в валюте учета и Оставшаяся сумма в валюте отчетности в сетке отображают значения для частично сопоставленных проводок.
Если для столбца Код сопоставления установлено значение Несколько, выберите Просмотр сопоставлений, чтобы открыть страницу История сопоставления с ГК, на которой можно просмотреть всю историю сопоставлений.
Автоматическое сопоставление субкниги в главной книге
Параметр Автоматическое сопоставление субкниги в главной книге находится на вкладке Сопоставления главной книги на странице Параметры главной книги. Прежде чем включить его, для следующих параметров необходимо установить значение Да:
- Включить параметры расширенного учета
- Включить разноску реализованных прибылей/убытков в иностранной валюте для сопоставления книги учета
- Частичные сопоставления в ГК
Параметр Автоматическое сопоставление субкниги в главной книге можно включить (установить значение Да) и, при необходимости, выключить (установить значение Нет). Когда задано значение Да, расчеты с поставщиками и расчеты с клиентами автоматически сопоставляются в процессе сопоставления в вспомогательной книге. Вы должны установить для этого параметра значение Да, чтобы сделать автоматическое сопоставление. Однако, расчеты с клиентами и расчеты с поставщиками не обязательно добавлять вручную в список счетов. Если эти счета добавлены в список счетов, их можно просмотреть на странице Сопоставления книги учета. Проводки, которые были сопоставлены автоматически, затем можно просматривать. При необходимости вы можете вручную сопоставлять любые проводки, использующие расчеты с поставщиками или расчеты с клиентами.
Другие счета вспомогательной книги, добавленные в список счетов, не сопоставляются автоматически. Однако эти счета вспомогательной книги могут быть сопоставлены вручную на странице Сопоставления книги учета.
Существующие проводки в расчетах с поставщиками и в расчетах с клиентами не сопоставляются автоматически, если соответствующие проводки по вспомогательной книге были сопоставлены до того, как для параметра Автоматическое сопоставление субкниги в главной книге было задано значение Да.