Voorraadkosten reconciliëren met het grootboek

Als u voorraadtransacties (bijvoorbeeld verkoopverzendingen, inkoopfacturen of voorraadherwaarderingen) boekt, worden de gewijzigde artikelkosten vastgelegd in artikelwaardeposten. Als u deze wijziging in de voorraadwaarde in uw financiële boeken wilt weerspiegelen, moeten de voorraadkosten ook worden geboekt naar de gerelateerde voorraadrekeningen in het grootboek, zoals de voorraadrekening, de correctierekening en de KPV-rekening in het grootboek.

Tenzij u het selectievakje Autom. voorraadwaarde boeken hebt ingeschakeld in het venster Voorraadinstellingen, worden voorraadkosten niet dynamisch in het grootboek opgenomen en wordt COGS niet berekend in verband met een verkoop. Daarom moet u handmatig naar het grootboek boeken door de batchverwerking Voorraadwaarde boeken naar GB uit te voeren om het grootboek bij te werken en mogelijk een rapport afdrukken van de waardeposten die zijn geboekt.

Belangrijk

Voordat u deze batchverwerking gebruikt, moet u de batchverwerking Kostprijs herwaarderen - Artikelposten uitvoeren. Wanneer u vervolgens deze batchverwerking uitvoert, zijn de kosten bijgewerkt die u in het grootboek hebt geboekt. Dit wordt kostenwaardering genoemd. Zie Artikelkosten herwaarderen voor meer informatie.

Voorraadkosten handmatig boeken

1. Kies het pictogram , voer Voorraadwaarde boeken naar grootboek in en kies vervolgens de bijbehorende koppeling.

2. Voorraadkosten handmatig naar het grootboek boeken door de batchverwerking. Als u deze batchverwerking uitvoert, worden grootboekposten op basis van de waardeposten gemaakt. Om de te boeken waarde te berekenen, wordt het verschil tussen het veld Totale werkelijke kosten en het veld Vrd.-waarde geboekt in de waardeposten gebruikt. Als u het selectievakje Verw. kostprijs naar GB boeken hebt ingeschakeld op de pagina Voorraadinstellingen, wordt met de batchverwerking tevens het verschil tussen het veld Kostenbedrag (Verw.) en het veld Verw kstn geb GB (Rappval) in interimrekeningen in het grootboek. U kunt de posten boeken, zodat deze per boekingsgroep worden samengevat.

Optie	Omschrijving
Boekingsmethode	met de batchverwerking kunnen voorraadwaarden naar het grootboek worden geboekt per boekingsgroep of per geboekte post. Als u per post boekt, wordt in detail getoond hoe de voorraad van invloed is op het grootboek, maar worden ook talrijke grootboekposten gemaakt. Als u per boekingsgroep boekt, wordt per boekingsdatum per boekingsgroepcombinatie een grootboekpost gemaakt. Er wordt dus een grootboekpost gemaakt voor elke combinatie van boekingsdatum, bedrijfsboekingsgroep, voorraadboekingsgroep en vestiging. Bovendien worden afzonderlijke grootboekposten gemaakt voor kosten met andere tekens.
Documentnr.	Als u hebt gekozen voor boeking per voorraadboekingsgroep, kunt u in dit veld het documentnummer invullen. Het documentnummer wordt in geboekte posten weergegeven.
Boeken	Selecteer dit veld als u automatisch naar het grootboek wilt laten boeken bij de batchverwerking. Als u de voorraad niet wilt boeken, wordt tijdens de batchverwerking alleen een controlelijst afgedrukt met de tekst: Controlelijst (niet geboekt).

Notitie

Wanneer u deze batchverwerking uitvoert, is het mogelijk dat er fouten worden aangetroffen met betrekking tot ontbrekende instellingen of incompatibele dimensie-instellingen. Als de batchverwerking fouten aantreft in de dimensie-instellingen, worden deze fouten overschreven en worden de dimensies van de waardepost gebruikt. De batchverwerking slaat de waardeposten van alle andere fouten over en vermeldt deze aan het einde van de lijst in een aparte sectie genaamd “Overgeslagen posten”. U dient de fouten te corrigeren om deze posten te kunnen boeken. Als u het selectievakje Verw. kostprijs naar GB boeken bijvoorbeeld niet hebt ingeschakeld in het venster Voorraadinstellingen, bevat de laatste sectie van het rapport een lijst met waarden die zijn overgeslagen omdat ze verwachte kosten vertegenwoordigen.

Als u een lijst met de fouten wilt weergeven voordat u de boekingsbatchverwerking uitvoert, kunt u het rapport Voorraadkosten naar GB boeken - Controle uitvoeren. In de controlelijst worden alle fouten vermeld die tijdens een controleboeking zijn gevonden. U kunt deze fouten dan corrigeren en de batchverwerking voor het boeken van voorraadkosten uitvoeren zonder posten over te slaan.

Als u een overzicht wilt zien van de waarden die naar het grootboek kunnen worden geboekt zonder de boeking daadwerkelijk uit te voeren, voert u de batchverwerking Voorraadwaarde boeken uit. U doet dit door het selectievakje Boeken in het aanvraagvenster uit te schakelen. Wanneer u de batchverwerking dan uitvoert, wordt alleen een lijst gemaakt met de waarden die klaar zijn om naar het grootboek te worden geboekt. Deze worden echter niet geboekt.

De reconciliatie controleren tussen het voorraadgrootboek en het grootboek

De pagina Reconciliatie Voorraadbeheer - GB biedt de volgende opties:

• De reconciliatieverschillen weer te geven door te vergelijken wat er in het grootboek is vastgelegd en wat er is vastgelegd in het voorraadjournaal (waardeposten).
• De niet-gereconcilieerde totale kosten in de waardeposten in het voorraadjournaal weer te geven alsof die zijn toegewezen aan overeenkomende voorraadrekeningen in het grootboek, en die te vergelijken met de totalen die zijn aangemaakt op de rekeningen in het grootboek.
• De dubbele postenstructuur van het grootboek weer te geven door gegevens als zodanig visueel weer te geven. Bijvoorbeeld een post van de kostprijs van de verkochte goederen met een overeenkomende voorraadpost.
• Gebruikers details te laten opvragen en de posten te bekijken waaruit de kosten zijn opgebouwd.
• Filters op te nemen die de analyse per gegevens, artikel en locatie verfijnen.
• Redenen voor reconciliatieverschillen in informatieve berichten uit te leggen.

In de uiterst linkse kolom Naam van het raster staan de diverse grootboekrekeningsoorten die aan voorraad zijn gekoppeld.

In de kolommen Voorraad, Voorraad (interim) en OHW-voorraad staan de gefactureerde, niet gefactureerde en OHW-totalen van elke grootboekrekeningsoort. Deze worden berekend van waardenposten, dat wil zeggen dat zij worden gepland in de grootboekrekeningsoorten waar zij eindigen wanneer zij uiteindelijk in het grootboek worden geboekt.

In de kolom Totaal staat de som (vet weergegeven) van de bedragen van de waardenposten in de drie voorraadkolommen.

In de kolom GB-totaal staan de bedragen (vet weergegeven) van elke grootboekrekeningsoort die in het grootboek voorkomt. Deze worden berekend van grootboekposten, dat wil zeggen dat zij de voorraadkosten zijn die al in het grootboek zijn geboekt.

De kolom Verschil vertegenwoordigt het verschil tussen de waarde in de velden GB-totaal en Totaal.

Boven aan de pagina Reconciliatie Voorraadbeheer - GB kunt u filters instellen om bijvoorbeeld de tijdsperiode te beperken waarvan u gegevens wilt opvragen.

Als u het selectievakje Waarschuwing weergeven inschakelt en er discrepanties worden aangetroffen tussen de voorraadtotalen en de grootboektotalen, worden er berichten in het veld Waarschuwing van het raster weergegeven die de discrepantie uitleggen. Als u het veld Waarschuwing kiest, krijgt u meer informatie over de betekenis van de waarschuwing.

Wanneer u alle relevante filters hebt ingevoerd, kiest u de actie Matrix weergeven. De gegevens worden berekend en de matrixpagina wordt weergegeven.

In de uiterst linkse kolom van het raster kunt u de diverse grootboekrekeningsoorten bekijken die aan voorraad zijn gekoppeld. In de kolommen daarna worden voor elke rekeningsoort ook de gefactureerde totalen, de niet-gefactureerde (interim) totalen en de OHW-voorraden weergegeven. Deze totalen worden op basis van de waardeposten berekend.

In de volgende kolommen worden de totalen voor dezelfde rekeningsoorten weergegeven, maar deze totalen zijn op basis van de grootboekposten berekend.

Kies het bedrag in een willekeurig totaalveld om de voorraadrapportposten te bekijken die voor het berekenen van de totalen zijn gebruikt. Voor de voorraadtotalen omvatten de voorraadrapportposten de som van de waardeposten voor de artikelen. Voor de grootboektotalen omvatten de voorraadrapportposten de som van de grootboekposten.

Kosten rapporteren en afstemmen met het grootboek

Andere rapporten, traceerfuncties en een speciaal reconciliatie-instrument zijn beschikbaar voor de auditor of controller die verantwoordelijk is voor het rapporteren van een correcte en evenwichtige voorraadwaarde aan de financiële afdeling.

De volgende tabel beschrijft ze.

Als u dit wilt doen	Zie
De voorraadwaarde van geselecteerde artikelen te bekijken, inclusief informatie over de hoeveelheden en waarden van toenames en afnames van de voorraad in een geselecteerde periode.	Rapport Voorraadwaardering
De voorraadwaarde te bekijken van geselecteerde productieorders in uw OHW-voorraad (onderhanden werk), zoals de hoeveelheden en waarden van verbruik, capaciteitgebruik en output in lopende productieorders.	Rapport Voorraadwaardering - OHW
De voorraadwaarde te bekijken van geselecteerde artikelen, inclusief de werkelijke en verwachte kostprijs op de gespecificeerde datum.	Rapport Voorraadwaard. - Kostenspec.
Een lijst te gebruiken om de redenen voor kostenvariaties te analyseren of om inzicht te krijgen in de kostenaandelen van verkochte goederen (KPV).	Rapport Analyse aandeel in kosten

Zie ook

Voorraadkosten beheren
Inkoop
Verkoop
Werken met Business Central
Algemene bedrijfsfunctionaliteit

U vindt hier gratis e-learningmodules voor Business Central