프로젝트 관리 및 회계 개요
프로젝트 관리 및 회계 기능은 서비스를 제공하거나 제품을 생산하거나 결과를 달성하기 위해 여러 산업에서 사용될 수 있습니다.
프로젝트는 서비스를 제공하거나 제품을 생산하거나 결과를 달성하도록 설계된 활동 그룹입니다. 프로젝트는 자원을 소비하고 수익 또는 자산의 형태로 재무 결과를 생성합니다.
산업 전반에 걸친 프로젝트
프로젝트 관리 및 회계 기능은 다음 그림과 같이 여러 산업에서 사용할 수 있습니다.
콜 센터에서 티켓을 사용하여 통화를 해결하는 데 필요한 일련의 작업을 설명할 수 있습니다. 관리 또는 기술 컨설팅 조직 또는 광고 대행사와 같은 컨설팅 회사는 자신의 활동을 프로젝트라고 합니다. 마케팅에서 캠페인은 전달되어야 하는 일련의 작업을 나타냅니다. 프로젝트 기반 제조에서 생산 주문은 일부 완제품을 생산하기 위해 수행해야 하는 다양한 작업과 관련됩니다. 어떤 이름을 사용하든 이러한 프로젝트에는 리소스, 일정 및 비용이 포함되며 프로젝트 관리 및 회계 기능은 이러한 프로젝트의 계획, 실행 및 분석에 도움이 될 수 있습니다.
프로젝트 단계
다음 프로세스 흐름은 외부 프로젝트 또는 한 명 이상의 고객을 위해 완료된 프로젝트를 대상으로 하지만 이 기능은 내부 비용 전용 프로젝트에도 적용됩니다.
앞의 그림에서 볼 수 있듯이 프로젝트 관리 및 회계는 세 단계로 나눌 수 있습니다.
- 초기
- 실행
- 분석
프로젝트 시작
프로젝트를 시작하는 동안 몇 가지 주요 프로세스가 발생합니다. 프로젝트 견적을 사용하여 예상 인건비, 비용 및 자재를 고객에게 전달할 수 있습니다. 프로젝트 계약에 청구 조건, 제한 및 계약을 기록할 수 있습니다. 작업 분할 구조(WBS)를 사용하여 작업을 계획하고 추정할 수 있습니다. 프로젝트 실행을 안내하는 예측 및 예산을 설정할 수 있습니다. 다음 그림은 프로젝트의 구조를 보여줍니다.
프로젝트 견적 만들기
프로젝트의 초기 판매 단계에서 프로젝트 견적을 통해 고객에게 구속력이 없는 제안을 제공할 수 있습니다. 견적에는 견적된 품목 및 서비스, 기본 연락처 정보, 특별 거래 계약 및 할인, 가능한 세금 및 할증료와 같은 요소가 포함될 수 있습니다.
조직과 고객 간의 프로젝트 견적 거래에 대한 보증서를 발행할 수도 있습니다. 프로젝트 견적이 생성된 후 고객에 대한 보증서 요청을 생성하여 은행에 제출할 수 있습니다. 은행에서 요청을 승인하면 보증서가 고객에게 발급됩니다.
자세한 내용은 프로젝트 견적을 참조하십시오.
프로젝트 계약 만들기
프로젝트를 완료하기 위해 고객 또는 기타 자금 출처와 계약을 체결할 때 먼저 프로젝트 계약을 작성해야 합니다. 그런 다음 프로젝트를 생성할 때 해당 계약에 할당해야 합니다. 프로젝트 계약에 대해 생성하는 프로젝트 유형에 따라 프로젝트 고객에게 송장을 보내는 데 사용되는 방법이 결정됩니다. 프로젝트 계약 및 관련 프로젝트를 수정할 수 있지만 프로젝트 유형은 변경할 수 없습니다. 프로젝트 유형에 대한 자세한 내용은 "프로젝트 만들기" 섹션을 참조하십시오.
프로젝트 계약에 대한 자세한 내용은 프로젝트 계약을 참조하십시오.
작업 분할 구조 만들기
WBS의 세부 수준은 추정에 필요한 정확도 수준과 이러한 추정에 대해 필요한 추적 수준에 따라 달라집니다. 일정이나 비용의 불이행에 대한 허용치가 매우 낮은 프로젝트는 일반적으로 보다 자세한 WBS가 필요하며 WBS에 대한 작업 진행 및 비용을 꾸준히 추적해야 합니다.
자세한 내용은 작업 분할 구조 개요를 참조하십시오.
프로젝트 예측 및 예산 만들기
조직에 운영 관점이 있고 특정 트랜잭션에서 파생된 수익과 비용에 초점을 맞추는 경우 예측을 사용할 수 있습니다. 그러나 조직이 재정적 금액에 더 집중하는 경우 예산 책정을 사용할 수 있습니다. 각 방법마다 장점을 갖고 있습니다. 자세한 내용은 프로젝트 예측 및 예산을 참조하십시오.
프로젝트 만들기
Finance에서는 다음 6가지 유형의 프로젝트를 만들 수 있습니다. 각 프로젝트 유형은 비용 및 수익 인식에 대해 다르게 설정됩니다. 선택하는 프로젝트 유형은 프로젝트의 목적에 따라 다릅니다. 다음 표는 각 프로젝트 유형의 일반적인 사용을 설명합니다.
| 프로젝트 형식 | 설명 |
| 시간 및 재료 | 시간 및 자재 프로젝트에서는 프로젝트에서 발생하는 모든 비용에 대해 고객에게 청구됩니다. 이러한 비용에는 시간, 비용, 항목 및 수수료가 포함됩니다. |
| 고정 가격 | 고정 가격 프로젝트에서 송장은 계정 거래로 구성됩니다. 고정 가격 프로젝트는 프로젝트 계약을 기반으로 하는 청구 일정에 따라 청구됩니다. 고정 가격 프로젝트의 수익은 완료된 백분율 방법을 사용하여 프로젝트 전체에서 계산 및 전기할 수 있습니다. 또는 완료된 계약 방법을 사용하여 프로젝트가 완료되면 수익을 계산하고 전기할 수 있습니다. 기업은 종종 WIP(Work in Process)의 가치를 사용하여 프로젝트 또는 프로젝트 그룹의 완료 정도를 계산할 수 있습니다. |
| 투자 | 투자 프로젝트는 즉각적인 수익을 창출하지 않는 프로젝트입니다. 일반적으로 비용을 자본화해야 하는 장기 내부 프로젝트에 사용됩니다. 투자 프로젝트의 경우 항목, 시간 및 비용에 대한 비용만 기록할 수 있습니다. 투자 프로젝트의 비용은 추정 기능을 사용하여 추적 및 제어됩니다. 투자 프로젝트는 선택적으로 최대 자본화로 설정할 수 있습니다. 투자 프로젝트가 진행됨에 따라 프로젝트가 완료될 때까지 비용이 보류되는 WIP 계정에 비용을 기록합니다. 프로젝트가 제거되면 WIP 값을 고정 자산, 원장 계정 또는 새 프로젝트로 이전합니다. 참고: 투자 프로젝트에 대한 트랜잭션은 비용 게시, 수익 발생 또는 송장 제안서 생성 페이지에 표시되지 않습니다. |
| 비용 프로젝트 | 투자 프로젝트와 마찬가지로 비용 프로젝트는 일반적으로 내부 프로젝트를 추적하는 데 사용되며 시간, 비용 및 항목만 기록할 수 있습니다. 그러나 비용 프로젝트는 일반적으로 투자 프로젝트보다 기간이 짧습니다. 또한 투자 프로젝트와 달리 비용 프로젝트는 대차 대조표 계정으로 자본화할 수 없습니다. 대신, 비용 프로젝트 트랜잭션은 손익 계정에만 전기됩니다. 참고: 비용 프로젝트에 대한 트랜잭션은 비용 게시, 수익 발생 또는 송장 제안서 생성 페이지에 반영되지 않습니다. 비용 프로젝트는 일반적으로 내부 프로젝트를 추적하는 데 사용되기 때문에 일반적으로 고객 계정과 연결될 필요가 없습니다. 그러나 설정에서 구매 주문에 대한 품목 요구 사항을 생성해야 하는 경우 비용 프로젝트를 고객과 연관시켜야 합니다. 품목 요구 사항이 판매 주문 라인으로 관리되고 시스템에서 고객을 지정해야 하므로 이 연관이 필요합니다. 그러나 이 설정으로 인해 구매 주문에서 품목 요구 사항이 자동으로 생성되지는 않습니다. 비용 프로젝트의 경우 항목 요구 사항 만들기 설정이 무시됩니다. 비용 프로젝트에 항목 요구 사항이 필요한 경우 고객이 프로젝트에 연결되어 있으면 수동으로 생성할 수 있습니다. |
| 내부 | 내부 프로젝트는 조직 내부 프로젝트의 비용을 추적하는 데 사용됩니다. 내부 프로젝트는 리소스 소비를 관리하기 위한 계획 도구를 제공할 수 있습니다. 참고: 내부 프로젝트에 대한 트랜잭션은 수익 발생 또는 송장 제안서 생성 페이지에 반영되지 않습니다. |
| Time | 시간 프로젝트는 근로자의 병가를 추적하는 프로젝트와 같이 비 청구 및 비생산적 활동과 관련된 시간을 추적하는 데 사용됩니다. 시간 프로젝트의 트랜잭션은 원장에 전기되지 않습니다. 대신 작업자 사용률 보고서에 포함됩니다. 시간 프로젝트에는 시간 트랜잭션만 기록할 수 있습니다. 시간 분개장이나 작업표를 사용하여 이 시간을 프로젝트에 등록합니다. 시간이 등록되면 프로젝트 트랜잭션으로 표시되지만 해당 바우처 트랜잭션이 없습니다. 참고: 시간 프로젝트에 대한 트랜잭션은 비용 게시, 수익 발생 또는 송장 제안서 생성 생성 페이지에 반영되지 않습니다. |
작업자, 범주 및 리소스 할당
프로젝트의 요구 사항 및 일정 또는 작업자의 기술 및 가용성에 따라 작업자 리소스를 예약할 수 있습니다. 리소스 예약 기능을 사용하면 조직의 작업자를 효율적이고 효과적으로 배포할 수 있습니다. 프로젝트에서 작업할 수 있는 가장 적합한 작업자를 빠르게 찾을 수 있습니다. 또한 이러한 작업자가 프로젝트 과정에서 어떻게 더 효과적으로 사용될 수 있는지 쉽게 확인할 수 있습니다.
다음은 리소스 예약 기능을 사용할 수 있는 몇 가지 방법입니다.
- 교육, 기술, 인증 및 프로젝트 경험과 같은 작업자 속성에 대한 정보를 사용하여 작업자를 프로젝트 요구 사항에 일치시킵니다.
- 작업자의 일정 및 작업 가능 여부에 대한 정보를 사용하여 작업자의 일정을 프로젝트 일정과 일치시킵니다.
- 작업자별 생산 능력 검토 및 그 생산 능력이 어떻게 사용되는지 확인합니다. 예를 들어, 작업자가 충분히 사용되지 않는 경우 작업자는 자신의 가용성과 속성에 맞는 프로젝트에 할당될 수 있습니다.
- 작업자의 작업 가능 여부를 검토하여 작업자의 할당과 일정 충돌이 없는지 확인합니다.
- 요약 보기(예: 부서별 또는 작업자별) 또는 세부 보기(예: 부서의 작업자별 또는 각 작업자의 주간 세부 정보별)에서 작업자 사용률에 대한 정보를 검토합니다.
- 일, 주 또는 월과 같은 다양한 시간 단위에 대한 리소스 할당을 수정하여 작업자 사용 방법을 최적화합니다.
프로젝트 실행
프로젝트 실행 중에 팀 구성원 또는 관리자는 작업 표, 경비 보고서 및 기타 비즈니스 문서를 사용하여 작업 및 발생한 비용을 기록합니다. 프로젝트 관리자는 프로젝트에 대한 예산 금액의 소비를 모니터링할 수 있는 도구를 가지고 있습니다. 프로젝트 관리자는 구매 주문서 및 기타 비즈니스 문서를 사용하여 프로젝트에 대한 자료를 주문, 선택 또는 조달할 수도 있습니다. 송장이 준비되고 승인되므로 고객에게 진행 중인 작업에 대한 비용이 청구될 수 있습니다. 마지막으로 이 과정에서 수익이 인식되어 조직의 재무에 영향을 미칩니다.
작업 분할 구조 관리
WBS는 프로젝트를 위해 완료될 작업에 대한 설명입니다. WBS는 작업의 계층 구조입니다. 각 작업에 대한 작업뿐만 아니라 작업의 크기, 비용 및 기간도 나타냅니다.
자세한 내용은 작업 분할 구조 개요를 참조하십시오.
프로젝트 예측 및 예산 관리
프로젝트를 관리하고 제어하는 방법에는 프로젝트 예측과 프로젝트 예산의 두 가지가 있습니다. 조직에 운영 관점이 있고 특정 트랜잭션에서 파생된 수익과 비용에 초점을 맞추는 경우 예측을 사용할 수 있습니다. 그러나 조직이 재정적 금액에 더 집중하는 경우 예산 책정을 사용할 수 있습니다.
자세한 내용은 프로젝트 예측 및 예산을 참조하십시오.
생산 주문 생성
프로젝트 관련 생산 주문은 완제품 방법 또는 소비 품목 방법을 사용하여 판매 주문 또는 품목 소요량에 연결할 수 있습니다. 또한 생산 주문이 수동으로 생성된 경우 생산 주문과 판매 주문 또는 품목 요구 사항 사이에 링크가 없습니다(주문 링크 없음). 그러나 판매 주문 또는 품목 요구 사항을 이행하기 위해 생산 주문이 자동으로 생성된 경우 생산 주문과 판매 주문 또는 품목 요구 사항(주문 링크) 사이에 링크가 있습니다.
이러한 요소의 조합에 따라 다음 방법 중 하나를 사용하십시오.
- 완제품/주문 링크 – 프로젝트를 판매 주문 또는 품목 요구 사항에 연결합니다. 이 방법을 사용하면 판매 주문이 송장을 발행하거나 품목 요구 사항에 대한 패킹 슬립이 갱신될 때 실제 프로젝트 비용이 전기됩니다. 비용은 완제품으로 전기됩니다.
- 완제품/주문 링크 없음 – 항목의 생산 주기가 종료 상태가 될 때까지 실제 비용을 전기할 수 없습니다. 완제품에 대한 비용은 단일 트랜잭션으로 전기됩니다.
- 소비 품목/주문 링크 – 프로젝트를 품목 요구 사항에 연결합니다. 이 방법을 사용하면 생산 상태가 시작이거나 완료된 것으로 보고될 때 실제 프로젝트 비용을 볼 수 있습니다. 비용은 원자재 및 생산에 소비된 시간에 대한 여러 프로젝트 항목 트랜잭션으로 전기됩니다. 품목 요구 사항에 대해 패킹 슬립이 업데이트되면 프로젝트 비용이 전기되지 않습니다. 또한 생산의 프로젝트가 추적되는 BOM(Bill of Materials) 계층 구조에서 수준을 정의할 수 있습니다.
- 소비 품목/주문 링크 없음 – 프로젝트를 품목 요구 사항에 연결합니다. 이 방법을 사용하면 생산 상태가 시작이거나 완료된 것으로 보고될 때 실제 프로젝트 비용을 볼 수 있습니다. 비용은 원자재 및 생산에 소비된 시간에 대한 여러 프로젝트 항목 트랜잭션으로 전기됩니다. 또한 생산의 프로젝트가 추적되는 BOM 계층 구조에서 수준을 정의할 수 있습니다.
제품 및 서비스 구매
품목 구매 및 판매는 많은 프로젝트 중심 비즈니스에서 널리 사용되는 활동입니다.
프로젝트 구매 주문
구매 주문의 목적에 따라 구매 주문이 소비되는 시기와 항목이 프로젝트에 청구되는 시기가 결정됩니다.
| 방법 | 용도 | 품목 소비 |
|---|---|---|
| 구매 주문을 직접 만듭니다. | 프로젝트에서 소비하기 위해 외부 공급업체로부터 품목을 구매합니다. 다음과 같은 방법으로 구매 주문을 만들 수 있습니다.
|
공급업체 송장이 업데이트되면 항목이 소비됩니다. |
| 판매 주문에서 구매 주문을 만듭니다. | 프로젝트에서 판매 주문을 생성할 때 품목을 구매합니다. | 판매 주문이 고객에게 청구될 때 품목이 소비됩니다. |
| 품목 요구 사항에서 구매 주문을 생성합니다. | 프로젝트에서 품목 요구 사항을 생성할 때 품목을 구매합니다. | 품목 요구 사항 패킹 슬립이 업데이트될 때 품목이 소비됩니다. |
프로젝트 판매 주문
프로젝트 관리 및 회계에서 여러 가지 방법으로 품목 소비를 등록할 수 있습니다. 프로젝트에서 품목을 판매하거나 구매하거나 프로젝트를 위해 품목을 예약할 수 있습니다.
프로젝트에서 소비하기 위해 회사의 재고에서 품목을 주문할 수 있습니다. 또는 외부 공급업체로부터 품목을 구매할 수 있습니다. 시간 프로젝트를 제외한 모든 유형의 프로젝트에서 품목을 소비할 수 있습니다.
품목을 주문하는 방법은 품목을 주문하는 위치에 따라 다릅니다.
- 회사의 재고에서 품목을 주문하려면 품목 요구 사항으로 주문을 입력해야 합니다. 품목 요구 사항 페이지를 사용하는 경우 품목을 부분 배송으로 받도록 요구 사항을 설정할 수 있습니다. 따라서 품목이 필요할 때까지 품목 수량의 소비를 연기할 수 있습니다.
- 외부 공급업체로부터 품목을 주문하려면 구매 주문 페이지에서 주문을 구매 주문으로 생성해야 합니다.
노트
프로젝트 관련 판매 주문의 패킹 슬립은 품목이 이미 포장용으로 표시된 경우 취소할 수 없습니다.
다음 표에는 품목 주문 방법과 품목 소비 방법이 나와 있습니다.
| 방법 | 용도 | 항목 트랜잭션의 소비 |
|---|---|---|
| 판매 주문 | 시간 및 자재 프로젝트에 직접 트랜잭션을 입력합니다. | 고객 송장이 전기될 때 항목 트랜잭션이 소비됩니다. |
| 재고 분개장 | 항목 레코드를 빠르게 입력하고 유지합니다. 예를 들어 인쇄된 목록을 기반으로 항목 요구 사항을 입력하려는 경우 재고 분개장을 적용할 수 있습니다. | 분개장이 전기될 때 항목 트랜잭션이 소비됩니다. |
| 항목 요구 사항 | 즉시 소비되지 않는 항목을 입력하십시오. 이 방법을 사용하면 단일 항목 요구 사항 레코드에서 소비된 항목 수를 추적할 수 있습니다. | 패킹 슬립이 업데이트될 때 항목 트랜잭션이 소비됩니다. 즉, 패킹 슬립이 전기될 때 항목 요구 사항이 생성됩니다. |
| 구매 주문 | 구매 방법에 따라 세 위치 중 하나에 트랜잭션을 입력합니다. | 항목 트랜잭션은 패킹 슬립이 업데이트되거나 고객 또는 공급업체가 송장을 발행할 때 소비됩니다. |
프로세스 프로젝트 송장
프로젝트 유형에 따라 적용해야 하는 송장 절차가 결정됩니다. 두 가지 외부 프로젝트 유형(시간 및 자재 및 고정 가격)만 송장을 발행할 수 있습니다. 시간 및 재료 프로젝트와 고정 가격 프로젝트는 항상 프로젝트 계약에 첨부됩니다.
프로젝트에 대한 고객 송장을 생성하기 전에 예비 송장 또는 송장 제안을 생성할 수 있습니다. 송장 제안에서 프로젝트 송장에 포함할 프로젝트 거래를 선택할 수 있습니다. 그런 다음 프로젝트 송장을 전기하기 전에 송장 세부 사항을 검토하고 이를 고객 또는 기타 자금 출처로 보낼 수 있습니다.
프로젝트 송장을 처리하는 방법에 대한 자세한 설명은 프로젝트 송장 청구를 참조하십시오.
프로젝트 완료 비용 계산
견적을 생성할 때 프로젝트 완료 비용을 계산하는 데 사용되는 방법을 선택할 수 있습니다. 추정치 만들기 페이지의 방법 완료 비용필드에서 방법을 선택합니다. 선택한 방법은 비용 추정치의 각 비용 라인에 개별적으로 적용됩니다. 라인의 상태가 만들어짐이지만 비용 추정치 페이지에서 적용되는 방법을 변경할 수 있습니다 .
다음 표는 프로젝트 완료 비용을 계산하는 방법을 설명합니다.
| 방법 | 설명 |
|---|---|
| 총 비용 – 실제 | 예상 비용은 수동으로 입력해야 합니다. 비용 추정치 페이지의 총 비용 또는 총 수량열이 완료되면 사용자가 입력한 합계에서 실제 비용이 차감됩니다. 그 결과 프로젝트를 완료하는 데 드는 비용이 발생합니다. 일반적으로 비용 진행 상황은 예를 들어 각 기간에 기록된 호텔 숙박 및 식사 수를 기반으로 추적되지 않습니다. 대신에 추적은 일반적으로 총 예상 시간과의 비교를 기반으로 합니다. 이 접근 방식에는 예측 모델이 필요하지 않으며 총 비용 또는 총 수량을 수동으로 변경할 수 있습니다. 총 비용 또는 총 수량 열에 값을 입력하면 Finance는 이 값을 해당 기간에 전기된 실제 트랜잭션과 비교한 다음 완료할 수량 또는 완료 비용 열의 값을 줄입니다. |
| 총 예산 – 실제 | 실제 비용은 비용을 결정하기 위해 선택한 예측 모델과 비교됩니다. 이 방법은 예측된 트랜잭션을 포함하는 총 예산 모델을 사용합니다. 프로젝트를 보다 정확하게 보기 위해 프로젝트가 진행 중일 때 예산 모델을 조정할 수 있습니다. 예측을 조정해야 하는 경우 다음 일반 프로세스를 따르세요.
참고: 이 방법을 선택할 때 최소한 두 개의 예측 모델을 사용하십시오. 하나의 모델에는 원래 예측이 포함되어야 합니다. 다른 모델의 경우 다른 모델에서 예측 트랜잭션을 복사해야 합니다. 이 방법은 고정 가격 및 투자 프로젝트에만 유효합니다. |
| 남은 예산 | 이 방법은 남은 예산 모델을 사용하여 프로젝트 완료 비용을 계산합니다. 이 방법을 사용하면 나머지 예산 모델의 실제 비용과 예상 금액이 함께 추가됩니다. 결과는 총 비용입니다. 이 방법을 사용하기 전에 시스템에 기록된 실제 트랜잭션을 기반으로 거래를 공제하도록 남은 예산 모델을 설정해야 합니다. 예측 모델 페이지에서 필드가 자동 예측 감소 그룹에서 표시되었는지 확인하십시오. 일반적으로 남은 예산은 원래 예산에서 복사됩니다. 트랜잭션이 입력되면 남은 예산의 트랜잭션이 감소합니다. 프로젝트가 진행됨에 따라 나머지 예산을 조정해야 한다고 결정하면 나머지 예산에 예측 트랜잭션을 부과합니다. 참고: 이 방법은 예측 모델이 추정에 첨부된 경우에만 적용할 수 있습니다. |
| 이전 추정치로 | 이전 기간에 사용된 것과 동일한 추정 방법이 적용됩니다. 이 방법에는 이전 기간에 예측 모델이 필요했던 경우 예측 모델이 필요합니다. |
| 완료 비용을 0으로 설정 | 일반적으로 이 방법은 추정 프로젝트가 제거되기 전에 사용됩니다. 이 방법은 총 추정치를 전기된 실제 거래와 일치시키고 완료 비용 열을 지웁니다. 결과 완료율은 항상 100%입니다. 예측 필드는 작성하는 각 비용 라인에 대해 선택되지 않고 총 추정치가 이전 비용 추정치에서 복사됩니다. 추정 기간의 실제 소비는 프로젝트 완료 비용에서 공제됩니다. 이 방법에는 예측 모델이 필요하지 않습니다. |
| 비용 템플릿에서 | 선택한 견적 프로젝트와 관련된 비용 템플릿에 설정된 완료 비용 방법이 적용됩니다. |
프로젝트 분석
가장 기본적인 수준에서 프로젝트는 비용을 기록하는 트랜잭션을 그룹화한 다음 이러한 비용을 총계정원장에 전기하는 데 사용됩니다.
일반적으로 이러한 트랜잭션은 작업 표, 경비 보고서, 공급업체 송장 또는 재고 트랜잭션과 같은 비즈니스 문서의 결과입니다. 프로젝트의 수명 주기는 일반적으로 프로젝트의 작업 및 재정적 영향을 계획하고 예측하는 데 도움이 되는 추정, 예측 및 예산으로 시작됩니다. 프로젝트를 분석할 때 프로젝트 중에 발생한 트랜잭션뿐만 아니라 추정 및 예측의 정확성, 프로젝트 팀 구성원의 활용률 및 프로젝트의 전반적인 성공을 평가할 수 있습니다.
현금 흐름 분석
현금 흐름 모니터링을 사용하여 프로젝트의 예측 현금 흐름과 실제 현금 흐름을 모두 검토합니다. 프로젝트가 진행되는 동안 현금 흐름을 검토하거나 완료된 프로젝트의 현금 흐름을 볼 수 있습니다.
현금 흐름을 모니터링하면 단일 프로젝트를 평가하고 보고서를 사용하여 여러 프로젝트를 보고 프로젝트 현금 흐름을 총계정원장의 현금 흐름 예측으로 이전할 수 있습니다.
현금 유입 예측
설정에 따라 선택한 프로젝트에 대한 현금 유입을 예측할 수 있습니다. 예를 들어 프로젝트 날짜가 2012년 3월 5일이고 2012년 3월 31일에 송장을 발행하는 경우 다음은 기한 및 예상 판매 지급 날짜를 예측하는 방법입니다.
- 프로젝트 날짜: 2012년 3월 5일.
- 송장 날짜: 2012년 3월 31일. 이 날짜는 송장 빈도에 따라 결정됩니다. 이 예에서는 송장 빈도를 당월로 설정합니다. 따라서 3월에 전기된 모든 거래는 해당 월의 마지막 날에 송장이 발행됩니다.
- 기한:2012년 4월 14일. 이 날짜는 프로젝트에 대해 설정된 지불 조건에 따라 결정됩니다. 이 예에서는 14일의 지불 조건을 선택했습니다. 따라서 송장 날짜에 14일이 추가되어 기한이 2012년 4월 14일이 됩니다.
- 예상 판매 지급 날짜: 2012년 4월 27일. 이 날짜는 프로젝트 관리 및 회계 매개 변수 페이지의 일반 완충일 필드에 있는 일 수에 프로젝트 계약 페이지의 개별 완충일 필드에 있는 일 수에 더한 다음 합계를 기한 필드에 있는 일수에 더하여 계산됩니다. 이 예에서는 일반 완충일 필드에 3을, 개별 완충일 필드에 10을 입력했습니다. 따라서 기한에 13일이 추가되어 예상 판매 지급 날짜가 2012년 4월 27일이 됩니다.
일반 완충일은 개별 완충일을 대체하거나 개별 완충일에 추가할 수 있습니다.
- 일반 완충일을 개별 완충일의 대체로 사용하려면 고객의 기한과 실제 지급일 사이의 평균 일수를 입력합니다.
- 일반 완충일을 개별 완충일에 추가하려면 일반 완충일 필드에 고객이 대금을 송금한 날과 조직이 대금을 받은 날 사이의 예상 일수를 입력합니다.
프로젝트 계약에서 개별 완충일을 설정합니다. 날짜는 판매 송장 기한과 고객의 결제 패턴에 대한 조직의 경험을 기반으로 계산됩니다.
실제 현금 유입
실제 현금 유입은 예측과 비슷하지만 첫 번째 송장 날짜부터 계산을 시작할 수 있습니다. 예를 들어 다음과 같습니다.
- 송장 날짜: 2012년 3월 2일.
- 기한: 2012년 3월 16일. 지불 조건은 14일로 설정되어 있습니다.
- 예상 판매 지급 날짜: 2012년 3월 29일. 계산에는 일반적인 완충일 3일과 개별 완충일 10일이 포함됩니다.
비용 예측
정의된 날짜에 따라 비용 지불 날짜가 프로젝트 날짜와 다를 수 있습니다. 이 경우 비용 지급 날짜는 지급 조건의 일수에 프로젝트 날짜로부터의 일수를 더하여 계산합니다.
예를 들어, 거래의 프로젝트 날짜는 2012년 3월 5일이고 다음과 같은 지불 조건이 설정됩니다.
- 시간: 현재 월(M)
- 경비: 14 일(D14)
- 항목: 30일(D30)
이러한 설정에 따라 각 트랜잭션 유형에 대한 비용 지불 날짜는 다음과 같습니다.
- 시간: 선택한 달의 마지막 날인 2012년 3월 31일.
- 경비: 트랜잭션 날짜로부터 14일 후인 2012년 3월 19일.
- 항목: 트랜잭션 날짜로부터 30일 후인 2012년 4월 4일.
노트
구매 주문의 기한은 프로젝트 구매 주문이 생성될 때 공급업체 트랜잭션을 기반으로 합니다. 기한은 기본 설정에 의해 결정되지 않습니다.
비용 지불 날짜는 완충일에 계산되지 않습니다. 프로젝트가 완료된 후 모든 원가 계산 및 송장 발행이 완료되면 비용과 판매가 모두 손익 계정에 전기됩니다.
모든 판매 및 공급업체 송장이 완료되면 현금 흐름 페이지의 필드와 프로젝트 명세서 페이지의 필드 간의 관계를 볼 수 있습니다.
현금 흐름 페이지
- 현금 유입
- 현금 유출
- 순 현금 흐름
프로젝트 명세서 페이지
- 매출
- 총 비용
- 매상 총이익
비용 검토
프로젝트 중 비용 관리 페이지에서 조직에 발생하는 비용을 모니터링할 수 있습니다. 프로젝트의 원래 예산 비용을 현재 실제 비용 및 약정된 비용과 비교하여 프로젝트가 진행 중인지, 예산 초과인지, 예산 미만인지 확인할 수 있습니다.
노트
비용 관리 페이지를 사용하여 프로젝트 비용의 현재 상태를 돌 때 원래 예산과 남은 예산에 대해 선택한 예측 모델을 사용합니다. 비용을 계산할 때 다른 예측 모델을 선택하면 계산 결과가 정확하지 않습니다.
남은 예산 금액 보기
남은 예산이 프로젝트 관리 및 회계 매개 변수 페이지에서 비용 관리 방법으로 선택된 경우 비용 관리 페이지는 실제로 전기되지 않았거나 약정된 것으로 표시되지 않은 비용을 계산합니다. 구체적으로, 비용 관리 페이지 아래쪽 창에 있는 일반 탭은 다음과 같은 방식으로 계산됩니다.
- 실제 비용 – 선택한 비용 라인에 대해 프로젝트에 지출된 총 금액입니다. 실제 비용 금액은 원장 업데이트 페이지에서 계산됩니다.
- 약정 비용 – 법인이 지불하기로 약속한 추가 경비입니다. 특정 약정 비용 금액은 약정 비용 페이지에서 계산됩니다.
- 남은 예산 – 선택한 비용 라인에 대해 여전히 사용할 수 있는 원래 예산 금액입니다. 남은 예산 금액은 총계정원장 미리 보기 페이지에서 계산됩니다.
- 총 비용 – 실제 비용, 약정 비용 및 남은 예산 금액의 합계입니다.
비용 관리 페이지의 편차 탭에서 총 예상 비용과 원래 예산의 비교를 볼 수 있습니다. 이 비교는 이러한 금액 간의 차이를 보여줍니다. 따라서 데이터가 일치하지 않는 부분을 볼 수 있습니다. 편차 금액은 다음과 같은 방식으로 계산됩니다.
- 원래 예산 – 선택한 비용 라인에 대해 원래 예산이 책정된 금액입니다. 원래 예산 금액은 총계정원장 미리 보기 페이지에서 계산됩니다.
- 총 비용 – 일반 탭에 보고된 실제 비용, 약정 비용 및 남은 예산 금액의 합계입니다.
- 편차 – 총 비용과 원래 예산의 차이입니다.
- 수량에 따른 차이 – 원래 예측과 총 예측 간의 총 차이입니다. 이 차이는 (총 예측 수량) × (원래 평균 가격 – 총 평균 가격)으로 수학적으로 표현할 수 있습니다. 이 계산은 프로젝트 시간에만 적용됩니다.
- 가격에 따른 차이 – 원래 예측과 총 예측 간의 총 차이입니다. 이 차이는 (원래 예측 가격) × (원래 평균 수량 – 총 예측 수량)으로 수학적으로 표현할 수 있습니다. 이 계산은 프로젝트 시간에만 적용됩니다.
총 예산 금액 보기
프로젝트 관리 및 회계 매개 변수 페이지에서 총 예산이 비용 관리 방법으로 선택된 경우 비용 관리 페이지는 프로젝트의 실제 비용과 총 비용을 계산하여 둘 사이의 차이를 감지하는 데 도움을 줍니다. 구체적으로, 비용 관리 페이지에서 일반 탭의 아래쪽 창에 있는 열의 금액은 다음과 같은 방식으로 계산됩니다.
- 총 예산 비용 – 선택한 비용 라인에 대한 총 예산 금액입니다.
- 실제 비용 – 선택한 비용 라인에 대해 현재까지 프로젝트에 발행된 총 비용 금액입니다.
- 약정 비용 – 선택한 비용 라인에 대해 약정된 총 금액입니다.
- 차이 – 실제 비용과 약정 비용의 합계와 총 비용 사이의 차이입니다. 차이는 총 예산에 대해 추가 비용을 지정해야 하는지 여부를 보여줍니다.
비용 관리 페이지의 편차탭에서 다음 필드를 살펴보면 총 예산과 원래 예산의 차이를 볼 수 있습니다.
- 원래 예산 – 비용 라인에 대해 원래 예산이 책정된 금액입니다. 원래 예산은 총계정원장 미리 보기 페이지에서 계산됩니다.
- 총 예산 비용 – 비용 라인에 대해 원래 예산이 책정된 총 비용입니다. 총 예산 비용은 총계정원장 미리 보기 페이지에서 계산됩니다.
- 편차 – 비용 라인에 대한 편차입니다. 이 금액은 원래 예산에서 총 비용을 빼서 계산됩니다.
- 수량에 따른 차이 – 원래 예산과 총 예산 간의 총 차이입니다. 이 금액은 원래 예산 시간에서 총 예산 시간을 뺀 다음 그 차이에 원래 예산 비용 가격을 곱하여 계산됩니다. 이 차이는 (원래 예산 원가) × (원래 예산 시간 – 총 예산 시간)과 같이 수학적으로 표현할 수 있습니다. 이 계산은 프로젝트 시간에만 적용됩니다.
- 가격에 따른 차이 – 이 금액은 원래 예산 시간에서 총 예산 시간을 뺀 다음 그 차이에 소비된 총 시간을 곱하여 계산됩니다. 이 차이는 (소비된 총 시간) × (원래 예산 시간 – 총 예산 시간)과 같이 수학적으로 표현할 수 있습니다. 이 계산은 프로젝트 시간에만 적용됩니다.
사용률 분석
사용률은 근로자가 특정 근무 기간 동안 청구 가능하거나 생산적인 작업을 수행하는 시간의 백분율입니다. 청구 가능 시간은 특정 고객에게 청구될 수 있는 근로자의 시간입니다.
근로자의 사용률은 청구 가능 시간을 특정 기간의 근무 시간으로 나누어 계산합니다. 예를 들어 한 근로자가 한 기간에 청구 가능 시간이 30시간이고 같은 기간의 근무 시간이 40시간이면 근로자의 사용률은 75%입니다.
작업자의 사용률을 계산할 때 청구 가능 비율 또는 효율성 비율을 계산할 수 있습니다.
- 청구 가능 비율 – 청구 가능 시간과 청구 불가능 시간 또는 표준 시간의 차이입니다.
- 효율성 비율 – 생산 시간과 비 생산 시간 또는 표준 시간의 차이입니다. 생산 시간은 작업자가 특정 프로젝트에 기여하는 데 소비하는 시간입니다. 생산 시간은 일반적으로 내부 프로젝트의 경우를 제외하고 고객에게 청구됩니다. 비 생산 시간은 고객에게 청구되지 않습니다.
시간 활용 페이지에서 사용률을 계산합니다. 계산은 기본 설정을 기반으로 합니다. 이러한 환경 설정은 또한 사용률 또는 부담을 각 프로젝트 유형에 할당하여 시간 계산 방법을 지정합니다. 이는 청구 가능 요금 계산 및 효율성 요금 계산에 적용됩니다.
- 사용률 – 선택한 프로젝트 유형에 대해 보고된 시간은 항상 청구 가능 또는 효율성 활용으로 간주됩니다.
- 부담 – 선택한 프로젝트 유형에 대해 보고된 시간은 항상 비 청구 가능 또는 비 효율성 활용으로 간주됩니다.
- 라인 속성에 따라 – 특정 시간 트랜잭션의 라인 속성은 시간이 청구 가능 또는 효율성 활용으로 고려되는지 여부를 결정합니다.
- 포함되지 않음 – 시간은 청구 가능 또는 효율성 활용 계산에 포함되지 않습니다.
시간 활용 페이지에서 작업자 또는 프로젝트의 전체 사용률 백분율 외에 다음 각 시간 유형에 대한 사용률 계산에 사용된 시간 수를 볼 수 있습니다.
- 포함되지 않은 시간 – 이 시간은 시간 사용률에 포함되지 않습니다.
- 포함된 시간 – 이 시간은 사용 시간과 부담 시간을 더하여 계산됩니다. 이 시간은 사용률에 포함됩니다.
- 부담 시간 – 청구 가능 요금을 계산하는 경우 이 시간은 청구 불가능 시간과 동일합니다. 효율성 비율을 계산하는 경우 이 시간은 비 생산 시간과 동일합니다.
- 활용 시간 – 청구 가능 요금을 계산하는 경우 이 시간은 청구 가능 시간과 동일합니다. 효율성 비율을 계산하는 경우 이 시간은 생산 시간과 동일합니다.
근로자의 사용률을 계산할 때 표준 시간 또는 포함된 시간을 사용할 수 있습니다. 포함된 시간을 사용하는 경우 계산이 입력된 시간의 백분율로 표현되므로 근로자가 작업 표 기간 동안 모든 작업 시간을 기록하도록 해야합니다. 프로젝트, 프로젝트 계약, 고객 레코드 또는 범주에 대한 시간 사용률을 계산할 때 계산에 포함된 시간을 사용해야 합니다.
프로젝트 명세서 검토
프로젝트 설명을 생성하여 프로젝트 진행 상황에 대한 빠른 스냅샷을 볼 수 있습니다. 프로젝트 명세서를 실행할 때 프로젝트 명세서 페이지의 일반 탭에 있는 항목을 선택하여 명세서 계산에 사용되는 기준을 지정할 수 있습니다. 다음 정보를 포함하거나 제외하도록 선택할 수 있습니다.
- 프로젝트 유형
- 트랜잭션 유형
- 프로젝트 날짜/원장 날짜
- 데이터
명세서가 계산된 후 프로젝트 명세서 페이지의 다양한 탭에서 다음 정보를 볼 수 있습니다.
- 일반 – 프로젝트의 기본 손익 구조에 대한 일반 정보입니다.
- 이익과 손실 – 발생한 수익에 대한 정보입니다.
- WIP – WIP 계정 잔액에 대한 정보입니다.
- 소비 – 시간 소비, 항목, 비용 및 급여 거래에 대한 정보입니다.
- 송장 – 송장 및 계정별 인보이스에 대한 정보입니다.
- 시간 비율 – 수익 및 비용 계정에 전기된 시간의 시간 비율입니다.