원장 정산

아티클
11/19/2024

원장 결산은 총계정원장에서 출금 및 입금 거래를 일치시키는 프로세스입니다. 출금 및 입금 금액 결산은 원장 계정의 잔액을 해당 잔액을 구성하는 세부 거래와 조정하는 데 사용됩니다.

결산된 거래는 문의 및 신고에서 제외될 수 있습니다. 이렇게 하면 원장 계정의 잔액을 구성하는 미결 원장 거래를 더 쉽게 분석할 수 있습니다.

중요

지급 계정(AP) 및 수취 계정(AR) 모듈에도 송장 및 지불 결산 기능이 있습니다. AR 및 AP 보조원장에서 결산이 발생하면 해당 원장 항목이 자동으로 결산되지 않습니다. Dynamics 365 Finance 버전 10.0.42부터 새로운 매개 변수 원장 자동 정산에 대한 보조원장을 사용할 수 있습니다. 자세한 내용은 부분 원장 정산을 참조하세요.

원장 결산 기능

Microsoft Dynamics 365 Finance 버전 10.0.21에서는 총계정원장 매개 변수 페이지의 고급 원장 결산 활성화 옵션이 제거되었습니다. 이제 고급 원장 결산은 항상 활성화됩니다. Finance 버전 10.0.25에서는 원장 결산과 연말 마감 사이의 인식 기능이 도입되었습니다. 이 기능은 원장 결산과 총계정원장 연말 마감의 기본 기능을 변경합니다. 기능 관리 작업 영역에서 이 기능을 활성화하기 전에 원장 결산과 연말 마감 사이의 인식을 참조하세요.

참고

Dynamics 365 Finance 버전 10.0.40부터 원장 정산 간 인식 기능과 관련 기능 원장 정산 프로세스 자동화 및 원장 정산을 위한 외화 실현 손익 후 처리를 총계정원장 매개 변수, 특히 원장 정산 탭에서 찾을 수 있습니다. 이러한 기능은 각각 고급 인식 옵션 사용, 원장 정산을 위한 프로세스 자동화 사용, 원장 정산을 위한 외화 실현 손익 후 처리라는 제목의 매개 변수를 통해 관리됩니다.

원장 결산 설정

원장 결산을 하려는 주 계정을 선택해야 합니다. 이러한 주 계정을 선택하는 방법에는 두 가지가 있습니다.

총계정원장 > 원장 설정 > 총계정원장 매개 변수로 이동합니다.
원장 결산 탭에서 주 계정을 선택하려는 계정 차트를 선택합니다.
원장 결산을 하려는 주 계정을 선택합니다. 계정 차트는 전역이기 때문에 선택한 계정 차트가 할당된 모든 회사에는 원장 결산을 위해 같은 주 계정이 선택됩니다.

–또는–

총계정원장>정기 작업>원장 결산으로 이동합니다.
원장 결산 계정을 선택합니다.
대화 상자에서 원장 결산을 수행할 계정 차트 및 주 계정을 선택합니다. 이 대화 상자는 바로 가기입니다. 여기에 추가하는 모든 주 계정은 총계정원장 매개 변수 페이지에도 반영됩니다.

같은 기본 절차를 사용하여 언제든지 원장 결산에서 주 계정을 제거할 수 있습니다. 주 계정의 제거는 이전 원장 결산에 영향을 미치지 않습니다. 그러나 원장 결산 페이지에 더는 주 계정과 거래 내역이 표시되지 않습니다.

결산 거래

원장 거래를 결산하려면 다음 단계를 따르세요.

총계정원장>정기 작업>원장 결산으로 이동합니다.
페이지 상단에서 필터를 설정합니다.
- 날짜 범위를 선택합니다. 또는 날짜 간격 코드를 선택하여 날짜 범위를 자동으로 채웁니다. 회계 연도에 걸친 거래에 대해서는 원장 결산을 수행하지 않는 것이 좋습니다. 원장 정산과 연말 결산 사이의 인식 기능이 활성화된 경우 회계연도 내에 원장 정산을 완료해야 합니다.
- 원장 정산과 연말 결산 사이의 인식 기능이 활성화된 경우 단일 주 계정의 거래에 대해 원장 정산이 이루어져야 하며 주 계정은 필수 필터입니다.
- 필요에 따라 기장 계층을 변경합니다. 다른 기장 계층에 있는 거래는 결산할 수 없습니다.
- 주 계정과 차원을 별도로 표시하려면 재무 차원 집합을 선택합니다.
거래 표시를 선택하면 설정한 필터와 일치하는 모든 거래와 이전 섹션에서 계정 차트 목록을 설정할 때 지정한 계정 목록이 표시됩니다.
- 필터 또는 차원 집합을 변경하는 경우 거래 표시를 다시 선택해야 합니다.
- 개별 주 계정에 대한 거래를 필터링하려면 원장 계정 필드에 필터를 사용합니다. 서로 다른 주 계정에 게시되는 거래에 대해서는 원장 결산을 하지 않는 것이 좋습니다. 원장 정산과 연말 결산 사이의 인식 기능이 활성화된 경우, 단일 주 계정의 거래에 대해 원장 정산을 수행해야 합니다.
결산할 라인을 선택합니다. 페이지 상단의 선택된 금액 필드의 값이 선택한 라인의 총 금액을 반영하기 위해 증가하거나 감소합니다.
거래 선택을 마쳤으면 선택한 항목 표시를 선택합니다. 선택한 각 거래의 표시됨 열에 확인 표시가 나타납니다. 또한 그리드 위의 표시된 금액 필드의 값이 표시된 라인의 총 금액을 반영하기 위해 증가하거나 감소합니다.
표시된 금액 필드의 값이 0(영)인 경우 표시된 거래 결산을 선택합니다. 표시된 거래 상태가 결산됨으로 업데이트됩니다.

중요

활성 법인에 대해 결산됨으로 표시한 모든 거래는 필터를 적용했기 때문에 현재 원장 결산 페이지에 표시되지 않는 경우에도 결산됩니다.

거래를 더 쉽게 찾을 수 있게 표시

원장 결산 페이지에는 결산에 필요한 거래를 더 쉽게 볼 수 있는 기능이 포함되어 있습니다.

표시 필터를 사용하여 표시 확인란이 선택되었는지 여부에 따라 거래를 필터링합니다.
상태 필터를 사용하여 상태에 따라 거래를 필터링합니다.
금액을 절대값으로 정렬하려면 절대 금액으로 정렬을 선택합니다. 이런 식으로 금액이 같은 출금과 입금을 그룹화할 수 있습니다.

결산 취소

실수로 수행한 결산을 취소할 수 있습니다. 원장 정산과 연말 결산 사이의 인식 기능이 활성화된 경우(총계정원장 매개 변수 및 10.0.40 버전 이상에서 고급 인식 옵션 사용으로 명명됨), 마감된 회계연도 내에 기장된 거래에 대해 원장 정산 및 취소를 수행할 수 없습니다. 연말 결산이 진행되었습니다.

거래 결산의 1~3의 단계를 수행하여 관심이 있는 거래를 표시합니다.
상태 필터에서 결산됨을 선택합니다.
취소할 라인을 선택합니다.
표시된 거래 취소를 선택합니다. 같은 결산 ID를 가진 모든 거래의 상태가 미결산으로 업데이트됩니다.

버전 10.0.42에서는 표시된 거래 취소 옵션이 원장 정산 기록 페이지에 있으며 이는 이제 정산 및 취소에 대한 기록이 추적되기 때문입니다. 버전 10.0.42에서 정산을 취소하려면 다음 단계를 수행합니다.

거래 정산의 1~3의 단계를 수행하여 관심이 있는 거래를 표시합니다.
상태 필터에서 결산됨을 선택합니다.
한 줄을 강조 표시합니다.
정산 보기를 선택합니다.
취소할 라인을 선택합니다.
표시된 거래 취소를 선택합니다. 같은 결산 ID를 가진 모든 거래의 상태가 미결산으로 업데이트됩니다.
뒤로 화살표를 선택하여 원장 정산 페이지로 돌아가세요. 미정산 거래의 History 열에는 정산 및 미정산을 나타내는 시각적 지표로 확인란이 있습니다.

중요

같은 결산 ID를 가진 모든 거래는 표시되지 않더라도 취소됩니다. 예를 들어 네 라인이 표시되고 결산되었습니다. 네 라인이 모두 동일한 결산 ID를 갖습니다. 네 라인 중 하나를 선택하고 표시된 거래 취소를 선택하면 네 라인이 모두 취소됩니다.

선택한 사용자 표시 해제

선택한 사용자 표시 해제를 선택하여 사용자 ID별로 모든 법인에 대한 원장 정산된 거래 표시를 해제합니다. 예를 들어, 회계 관리자는 정산을 완료하기 전에 휴가를 떠난 사용자나 퇴사한 사용자의 거래에 대한 표시를 해제할 수 있습니다. 이 작업을 통해 해당 거래를 다른 사용자의 정산을 위해 표시할 수 있습니다.

모든 거래 표시 해제

모든 거래 표시 해제를 선택하여 모든 사용자와 모든 법인에 대한 모든 원장 정산된 거래 표시를 해제합니다. 이 작업은 관리자 역할에서 사용할 수 있습니다.

연도 간 결산 검토

Finance 릴리스 10.0.29부터 회계 연도에 걸쳐 원장 정산된 바우처를 식별할 수 있습니다. 연도 간 결산 검토 페이지를 통해 원장 거래를 확인하고 정산을 취소할 수 있습니다. 원장 정산 페이지에서 연도 간 결산 검토를 선택합니다. 문의 페이지에는 회계연도 필드에 지정된 회계연도에 기장된 거래와 비교하여 정산되는 다른 회계연도의 모든 거래가 표시됩니다.

레코드를 정산 해제하기 전에 데이터를 Excel로 내보내는 것이 중요합니다. 표시된 레코드 미결산 작업을 선택하면 거래의 정산이 취소되기 전에 거래 세부 정보를 Excel로 내보낼 수 있도록 두 개의 경고 메시지가 표시됩니다. 세부 정보를 Excel로 보내기 전에 실수로 원장 거래를 취소한 경우에는 취소를 되돌릴 수 있는 방법이 없습니다.

연말정산에 도움이 되는 연도 간 결산 검토 페이지의 사용 방법에 대한 자세한 내용은 조회 페이지를 이용한 연말 결산 전 원장 정산 기능 사이의 인식 및 조회 페이지를 이용한 연말 결산 후 원장 정산 기능 사이의 인식을 참조하십시오.

원장 정산에 대한 외화 실현 이익/손실 기장

Finance 버전 10.0.36에서는 기능 관리 작업 영역에서 원장 정산에 대한 외화 실현 이익/손실 기장 기능을 사용할 수 있습니다. 이 기능은 차변과 대변의 보고 통화 값이 다른 경우 원장 정산 페이지에서 정산에 대한 외화 실현 이익과 손실을 계산하여 기장합니다. Finance 버전 10.0.38에서는 차변과 대변의 회계 통화 값이 다른 경우 정산을 위한 외화 실현 이익과 실현을 계산하고 기장하는 기능이 추가되었습니다. 원장 정산에 대한 외화 실현 이익/손실 기장 기능을 사용하려면 먼저 원장 정산과 연말 결산 사이의 인식 기능이 활성화되어 있어야 합니다.

참고

버전 10.0.40부터 원장 정산 간 인식 기능과 관련 기능 원장 정산 프로세스 자동화 및 원장 정산을 위한 외화 실현 손익 후 처리를 총계정원장 매개 변수, 특히 원장 정산 탭에서 찾을 수 있습니다. 이러한 기능은 각각 고급 인식 옵션 사용, 원장 정산을 위한 프로세스 자동화 사용, 원장 정산을 위한 외화 실현 손익 후 처리라는 제목의 매개 변수를 통해 관리됩니다. 10.0.40 이상 버전으로 업그레이드하면, 업그레이드 전에 기능 관리에서 해당 기능이 활성화된 경우 새로운 총계정원장 매개 변수가 예로 설정됩니다.

또한 표시 프로세스를 단순화하여 원장 정산 프로세스의 유용성을 향상시킵니다. 더 이상 원장 정산을 위해 바우처를 2단계로 선택하고 표시할 필요가 없습니다. 대신 원장 정산 페이지의 그리드에 바우처를 표시할 수 있습니다. 표시된 차변, 표시된 대변 및 차액 필드는 진행 중인 작업의 총계를 명확하게 표시하기 위해 표시됩니다. 원장 정산 페이지를 닫기 전에 표시된 바우처를 정산하여 작업을 완료해야 합니다. 버전 10.0.38부터 표시된 차변, 표시된 대변 및 차액 회계 및 보고 통화 필드는 원장 정산 페이지에서 볼 수 있습니다.

실현 이익 및 실현 손실 계정 정보 설정

이 기능을 활성화한 후에는 정산 중 실현 이익과 손실을 처리할 원장 정산 계정을 지정해야 합니다. 실현 손익 계산 옵션은 원장이 정산된 각 주 계정에 대해 설정됩니다.

총계정원장 > 원장 설정 > 총계정원장 매개 변수로 이동합니다.
원장 결산 탭에서 원장 결산 계정을 선택합니다.

–또는–

총계정원장>정기 작업>원장 결산으로 이동합니다.
원장 결산 계정을 선택합니다.

기본적으로 실현 손익 계산 옵션은 아니요로 설정됩니다. 예로 설정하면 원장 정산 프로세스 중에 외화 환율 실현 손익이 기장됩니다. 보고 통화 또는 회계 통화의 차변 금액과 대변 금액이 일치하지 않는 경우 외화 환율 실현 손익이 발생합니다. 옵션이 아니요로 설정된 경우 원장 정산 프로세스에서 실현 손익이 생성되지 않습니다. 외화 환율 손익은 일반적으로 보조원장에서 실현되므로 AR 및 AP 요약 계정에 대해 옵션을 아니여로 설정된 상태로 두는 것이 좋습니다. 현금 및 은행 관리 모듈에서 재평가될 수 있는 현금 계좌에 대해 추가로 고려해야 합니다.

실현 손익에 대한 기장 계정은 통화 재평가 기장 프로필의 총계정원장 탭에서 설정할 수 있습니다. 이러한 계정이 통화 재평가 기장 프로필에 정의되어 있지 않으면 원장 페이지의 통화 재평가 계정 빠른 탭에서 선택한 계정이 사용됩니다.

실현 손익을 기장하려면 원장 정산 유형에 대한 번호 시퀀스 정보를 총계정원장 매개 변수 페이지(총계정원장>원장 설정>총계정원장 매개변수)의 번호 시퀀스 탭에 지정해야 합니다.

실현 손익 기장

원장 정산 프로세스 중에 표시된 차변과 표시된 대변의 보고 또는 회계 통화 금액이 다른 경우 실현 손익이 기장됩니다. 표시된 항목에 동일한 거래 통화가 사용된 경우 시스템은 거래 통화 금액 값을 합산합니다. 거래 통화 금액 차변 금액과 대변 금액 합계가 0이 되면 정산이 허용됩니다. 표시된 항목의 거래 통화가 다른 경우 시스템은 금액(회계 통화) 값을 합산합니다. 회계 통화 금액 차변 금액과 대변 금액 합계가 0이 되면 정산이 허용됩니다. 이익 또는 손실이 있는지 확인하기 위해 시스템은 계정 유형과 변경 방향을 고려합니다. 조정 금액은 조정 금액 = 0 – (차변 – 대변) 공식을 사용하여 계산됩니다. 계산된 금액은 차변과 대변의 잔액을 0(영)으로 맞추는 데 필요한 조정 금액을 나타냅니다. 정산되는 계정의 주 계정 유형 값에 따라 손익이 결정됩니다.

대차대조표, 자산, 부채, 자본 또는 CA 일반 유형의 계정의 경우 조정 값이 0(영)일 때 이익이 기장되고 조정 값이 0(영)보다 작거나 같을 때 손실이 기장됩니다.
손익, 수익 또는 경비 유형의 계정의 경우 조정 값이 0(영)보다 크면 손실이, 조정 값이 0(영)보다 작으면 이익이 기장됩니다.

실현 손익 정보에 대한 회계처리가 포함된 바우처는 정산 날짜를 기준으로 생성됩니다. 회계 항목의 재무 차원은 정산되는 바우처에 따라 결정됩니다. 정산 일반 잔액 설정은 기본 크기를 검색할 바우처를 결정하는 데 사용됩니다. 여러 바우처가 정산되는 경우 계산된 실현 이익 또는 손실 금액은 거래 통화 가치를 기준으로 바우처의 재무 차원에 비례하여 계산됩니다. 기장된 바우처의 거래 유형은 원장 정산이 됩니다.

실현 손익이 포함된 정산 취소

원장 정산이 취소되면 정산시 인식된 실현손익 바우처가 모두 취소됩니다. 기장된 취소 바우처의 거래 유형은 원장 정산 취소가 됩니다. 취소된 원장 정산은 취소할 수 없습니다. 대신 바우처를 재정산할 수 있습니다.

미실현 손익

총계정원장의 외화 재평가 프로세스는 미실현 손익 거래를 생성합니다. 원장 결산 거래에 미실현 손익이 있는 경우 다음 번 외화 프로세스 실행 시 해결됩니다. 이전 외화 재평가 실행으로 인한 미실현 손익 거래는 원장 정산 대상으로 표시하지 않는 것이 좋습니다. 대신 원장 정산 후 총계정원장에서 외화 재평가를 수행해야 합니다. 외화 재평가 루틴은 미실현 손익을 해결합니다.

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