부분 원장 정산
원장 정산 프로세스를 통해 조직은 청산 계정을 "조정"할 수 있습니다. 이러한 방식으로 조직은 주 계정에 게시된 금액이 해당 계정에서 완전히 지워지도록 합니다.
예시
한 조직이 10월에 보험 회사에 연간 보험료로 12,000달러(USD)를 지불합니다. 12,000 USD는 보험 회사가 계약상의 의무를 이행하지 않았기 때문에 아직 완전히 비용을 지불할 수 없습니다. 매월 1,000 USD는 비용으로 인식되고 1,000 USD는 미지급 비용 계정에서 대변 금액으로 정산됩니다. 따라서 미지급 비용 계정은 12,000 USD 차변의 잔액으로 시작됩니다. 그런 다음 계정의 잔액을 줄이기 위해 매달 1,000 USD 크레딧이 전기됩니다. 12개월이 지나면 12,000 USD가 지워지고 순 0(영)이 되는 13개의 거래를 표시하여 원장 정산을 완료할 수 있습니다. 모든 크레딧이 전기될 때까지 12,000 USD 차변을 정산할 수 없습니다. 이러한 유형의 비용이 여러 회계연도에 걸쳐 발생하는 경우 정산은 여러 회계 연도를 걸쳐 이루어질 수 없기 때문에 원장 정산 및 고급 인식 옵션을 사용하기 어려울 수 있습니다.
Microsoft Dynamics 365 Finance 버전 10.0.42에서는 부분 원장 정산 기능을 사용할 수 있습니다. 이 기능은 연말(또는 각 월 또는 회계 기간)에 부분 원장 정산을 완료할 수 있기 때문에 회계 연도를 가로지르는 비용 문제를 해결합니다. 앞의 보험 증권 예에서 12월 말에 3,000 USD가 미지급 비용 계정에서 청산되었습니다. 따라서 원장 정산 페이지에서 원래 12,000 USD 차변 거래와 3개의 1,000 USD 대변 거래를 선택하여 원장에서 정산할 수 있습니다. 나머지 9,000 USD은 원장 정산을 위해 다음 해로 이월됩니다.
부분 원장 정산의 또 다른 이점은 지급 계정 또는 수취 계정에서 발생한 정산이 총계정원장에서 자동으로 정산될 수 있다는 것입니다. 이 기능을 활성화하려면 총계정원장 매개 변수 페이지(총계정원장>원장 설정>총계정원장 매개 변수)의 원장 정산 탭에서 보조원장에서 원장으로 자동 정산 옵션을 예로 설정합니다.
부분 원장 정산을 위한 전제 조건
부분 원장 정산을 사용하려면 총원장 매개 변수 페이지에서 다음 옵션을 예로 설정하세요.
- 고급 인식 옵션 사용
- 원장 정산에 대한 사후 통화 실현 이익/손실 사용
참고
버전 10.0.40에서는 고급 인식 옵션 사용, 원장 정산을 위한 환산 이후 실현 이익 및 손실 사용, 원장 정산을 위한 프로세스 자동화 사용 기능이 기능 관리에서 이동되어 총계정원장 매개 변수 페이지의 옵션이 되었습니다.
중요
부분 원장 정산에 대한 기능을 사용하도록 설정한 후에는 데이터가 새 테이블로 마이그레이션되므로 사용하지 않도록 설정하거나 끌 수 없습니다. 필요한 모든 이전 원장 정산 옵션도 비활성화하거나 끌 수 없습니다. 이러한 옵션에는 고급 인식 옵션 사용 및 원장 정산을 위한 환산 이후 실현 이익/손실 사용이 포함됩니다. 단, 원장 정산을 위한 프로세스 자동화 사용 및 보조원장에서 원장으로 자동 정산 옵션은 언제든지 예 또는 아니요로 설정할 수 있습니다.
부분 원장 정산의 경우 기존 원장 정산 기능과 마찬가지로 주 계정을 계정 목록에 추가해야 합니다. 이 규칙의 예외는 보조원장에 정산된 모든 계정(지급 계정 또는 수취 계정)입니다. 보조원장에서 원장으로 자동 정산 옵션이 예로 설정된 경우 해당 유형의 계정은 자동으로 정산되며 계정 목록에 포함할 필요가 없습니다. 목록에 추가된 경우 원장 정산 페이지에서 볼 수 있습니다.
거래의 부분 정산
원장 정산과 마감 간 인식 및 부분 원장 정산 옵션이 예로 설정된 경우 원장 정산 페이지가 다음과 같은 방식으로 변경됩니다.
모든 원장 정산은 단일 주 계정의 거래에 대해 완료되어야 하기 때문에 주 계정이 필요합니다.
모든 원장 결산은 회계 연도 내에 완료되어야 합니다.
필요에 따라 기장 계층을 변경할 수 있지만 다른 기장 계층에 있는 거래를 정산할 수는 없습니다.
주 계정과 차원을 별도로 표시하려면 재무 차원 집합을 선택합니다.
상태 필터에는 부분 정산 상태가 있으며, 한 번에 두 개 이상의 상태를 선택할 수 있습니다. 다음 상태 옵션을 사용할 수 있습니다.
- 모두
- 정산되지 않음(기본 옵션)
- 정산됨
- 부분 정산됨
회계 통화 및 통화 보고 합계가 표시됩니다.
표시된 거래 취소 버튼이 원장 정산 기록 페이지로 이동됩니다.
부분 원장 정산의 경우 차변이 대변과 같을 필요는 없습니다. 따라서 거래가 부분적으로 정산되면 일부 거래에는 잔액이 남아 있습니다. 이제 모든 거래에 대한 정산 기록이 추적되며, 이 정보를 추적하기 위해 다음 열이 그리드에 추가됩니다.
- 내역
- 금액(통화 보고)
- 거래 통화로 표시된 잔여 금액
- 회계 통화로 표시된 잔여 금액
- 통화 보고로 표시된 잔여 금액
차변 거래가 대변 거래로 부분 정산되거나, 대변 거래가 차변 거래로 부분 정산되는 경우, 완전히 정산된 거래의 상태는 정산됨입니다. 부분 정산된 거래의 상태는 부분 정산이고, 남은 금액 열은 아직 정산해야 할 금액을 표시합니다. 하나의 차변 거래를 여러 개의 대변 거래로 정산하거나 하나의 대변 거래를 여러 개의 차변 거래로 정산할 수 있습니다. 예를 들어, 바우처 GJ00105은 1,000 USD에 대한 차변입니다. 700 USD에 대한 바우처 GJ00210와 300 USD에 대한 바우처 GJ00236은 차변으로 정산하도록 표시됩니다.
| 상태 | 바우처 | 날짜 | 정산 ID | 정산 날짜 | 차변 | 신용 | 남은 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 정산되지 않음 | GJ00105 | 2024년 10월 1일 | 1,000.00 | ||||
| 정산되지 않음 | GJ00210 | 2024년 10월 15일 | 700.00 | ||||
| 정산되지 않음 | GJ00236 | 2024년 11월 5일 | 400.00 |
정산 후, 두 개 이상의 대변 거래가 정산되었기 때문에 정산 ID 열이 차변 거래의 다수로 설정됩니다. 각 차변/대변 거래 쌍에는 고유한 정산 ID가 있으며, 이는 정산 ID 열에 표시됩니다. 400.00에 대한 두 번째 대변 거래가 완전히 정산되지 않았으므로 상태가 부분 정산이고 나머지 금액은 100.00으로 업데이트됩니다.
| 상태 | 바우처 | 날짜 | 정산 ID | 정산 날짜 | 차변 | 신용 | 남은 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 정산됨 | GJ00105 | 2024년 10월 1일 | 다수 | 2024년 11월 5일 | 1,000.00 | 0.00 | |
| 정산됨 | GJ00210 | 2024년 10월 15일 | 012264 | 2024년 11월 5일 | 700.00 | 0.00 | |
| 부분 정산됨 | GJ00236 | 2024년 11월 5일 | 012265 | 400.00 | 100.00 |
정산/원장 정산 기록 조회
정산 ID와 정산 기록을 보려면 정산 ID 값이 있는 거래를 선택한 다음 작업 창에서 정산 보기를 선택하세요. 원장 정산 기록 페이지에는 각 쌍에 대해 생성된 정산 ID를 사용하여 정산된 각 차변 및 대변 거래 쌍이 표시됩니다.
원장 정산 기록 페이지를 사용하여 이미 정산된 모든 거래를 취소할 수 있습니다. 거래를 선택하면 동일한 정산 ID를 가진 해당 거래가 자동으로 선택됩니다. 표시된 거래 취소를 선택하고, 취소 날짜 옵션을 선택하고, 필요에 따라 설명을 입력합니다. 그런 다음 취소를 선택합니다. 거래가 정산된 후 취소되었고 상태가 부분 정산 또는 정산되지 않음인 경우 기록 열에 체크 표시가 있어 기록이 있음을 나타냅니다. 모든 정산 기록을 보려면 정산 보기를 선택합니다. 모든 취소된 정산을 보려면 취소 표시 확인란을 선택합니다 .
사용자 ID 열은 거래를 정산하거나 취소한 사용자 ID에 대한 감사 내역을 제공합니다.
원장 정산 조회
원장 결제 거래를 보려면 총계정원장>문의 및 보고>원장 정산 문의로 이동하세요.
그리드의 거래 통화의 잔액, 회계 통화의 잔액 및 통화 보고의 잔액 열은 부분적으로 정산된 거래의 값을 표시합니다.
정산 ID 열이 다중으로 설정된 경우 정산 보기를 선택하면 원장 정산 기록 페이지가 열리고, 여기서 전체 정산 기록을 볼 수 있습니다.
보조 원장에서 원장으로 자동 정산
보조 원장에서 원장으로 자동 정산 옵션은 총계정원장 매개 변수 페이지의 원장 정산 탭에서 찾을 수 있습니다. 활성화하기 전에 다음 옵션을 예로 설정해야 합니다.
- 고급 인식 옵션 사용
- 원장 정산에 대한 사후 통화 실현 이익/손실 사용
- 부분 원장 정산
보조 원장에서 원장으로 자동 정산 옵션은 필요에 따라 켜고(예로 설정) 끌(아니요로 설정) 수 있습니다. 예로 설정하면 보조원장의 정산 프로세스 중에 지급 계정과 수취 계정 계정이 자동으로 정산됩니다. 자동 정산을 하려면 이 옵션을 예로 설정해야 합니다. 그러나 수취 계정 및 지급 계정 계정을 계정 목록에 수동으로 추가할 필요는 없습니다. 해당 계정이 계정 목록에 추가되면 원장 정산 페이지에서 볼 수 있습니다. 그러면 자동으로 정산된 거래를 볼 수 있습니다. 필요에 따라 지급 계정 또는 수취 계정을 사용하는 모든 거래를 수동으로 정산할 수 있습니다.
계정 목록에 추가된 다른 보조원장 계정은 자동으로 정산되지 않습니다. 그러나 이러한 보조원장 계정은 원장 정산 페이지에서 수동으로 정산할 수 있습니다.
관련 보조원장 거래가 보조 원장에서 원장으로 자동 정산 옵션을 예로 설정하기 전에 정산된 경우 지급 계정과 수취 계정의 기존 거래는 자동으로 정산되지 않습니다.