Definizioni di registrazione nel settore pubblico
In questo articolo sono elencati esempi di definizioni di contabilizzazione nel settore pubblico che possono essere utilizzate per creare righe di giornale di contabilità secondaria per l'origine di transazioni che soddisfano criteri selezionati. Esempi includono stanziamenti di bilancio, liquidazioni in contanti aggregate, svalutazioni, liquidazioni COD, registrazioni contabili anticipate, contabilità generale fine anno Chiudi e fondi proprietari.
In questo articolo viene descritta la funzionalità di definizione delle registrazioni disponibile per il settore pubblico. Prima di leggere questo articolo, è opportuno che tu abbia familiarità con le definizioni di pubblicazione.
Come posso utilizzare questi esempi di definizioni di incarichi nel settore pubblico?
Puoi impostare gli esempi in questo articolo nella pagina Definizioni di pubblicazione . Ogni esempio contiene queste sezioni:
- Definizione di registrazione – criteri di corrispondenza
- Definizione di registrazione – voci generate
- Transazioni con i conti, i valori di dimensione e gli importi
- Voci di contabilità generale generate dalla definizione di registrazione
Nell'area Criteri di corrispondenza , quando si verifica una corrispondenza tra i conti e i valori delle dimensioni per la definizione di registrazione e i conti e i valori delle dimensioni nella transazione, vengono generate voci contabili. Queste voci si basano sulle voci generate per la definizione di pubblicazione.
Nota
Per associare una definizione di registrazione a uno specifico tipo di transazione, utilizzare la pagina Definizioni di registrazione transazioni. Dopo aver associato una definizione di registrazione a un tipo di transazione e aver Seleziona la regola contabile Usa definizioni di registrazione nella pagina contabilità generale parametri , tutte le transazioni del tipo di transazione selezionato devono utilizzare le definizioni di registrazione.
Esempio: Ripartizioni di budget
Per le organizzazioni del settore pubblico, i saldi di bilancio originali vengono registrati come stanziamenti per spese o entrate stimate. I saldi di bilancio originali vengono utilizzati per tenere traccia dei saldi di bilancio disponibili rispetto alle spese e alle entrate effettivamente riscosse.
Viene creata una definizione di registrazione per supportare la registrazione delle voci del registro di bilancio in contabilità generale e viene impostata una definizione di registrazione delle transazioni per le voci del registro di bilancio che hanno un tipo di budget di Budget originale.
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Priorità |
|---|---|---|
| Spese | - - - | 1 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Definizione di pubblicazione – Voci generate per i criteri di corrispondenza – Riga 1
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | -36300 (Conto saldo fondo di bilancio) | Uguali |
| Stato patrimoniale | -36350 (Conto di stanziamento) | Stare in equilibrio |
Definizione di pubblicazione – Criteri di corrispondenza – Riga 2
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Priorità |
|---|---|---|
| Ricavi | - - - | 1 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Definizione di pubblicazione – Voci generate per i criteri di corrispondenza – Riga 2
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | -36300 (Conto saldo fondo di bilancio) | Stare in equilibrio |
| Stato patrimoniale | -36340 (Conto entrate stimate) | Uguali |
Transazioni con i conti, i valori di dimensione e gli importi
Inserire i conti, i valori delle dimensioni e gli importi nella voce del conto di bilancio nella pagina elenco Voci del registro di bilancio .
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 101-606400-OU_1-OU_3566-Formazione | 250,00 |
Voci di contabilità generale generate dalla definizione di registrazione
Le voci di contabilità generale generate vengono create per registrare il budget originale in ciascuna dimensione.
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 101-36300 | 250,00 | ||
| 101-36350 | 250,00 |
In questo esempio, la dimensione del fondo e la parte del conto della struttura del conto spese corrispondono ai criteri di definizione della registrazione. Pertanto, quando viene valutato 101-606400-OU_1-OU_3566-Training, vengono create le voci del registro generate.
Esempi: Accordi di pagamento in contanti
La contabilità di cassa aggregata è costituita dagli importi depositati dai singoli fondi in un conto CoGe combinato. Ciò migliora il controllo e la custodia delle attività liquide e promuove la gestione efficiente dei fondi in eccesso. Questi importi possono essere gestiti utilizzando il fondo del Tesoriere. Pertanto, per ciascun fondo che partecipa al pool deve essere segnalato l'importo proporzionale appropriato dei saldi di cassa e di investimento accorpati. Per garantire ciò, è necessario aggiungere le opportune voci dovute e dovute alle transazioni che trasferiscono importi da un fondo all'altro per completare la transazione.
Nota
Non viene visualizzato alcun messaggio di errore se non è specificata una definizione di registrazione per le liquidazioni o se i criteri di corrispondenza nella definizione di registrazione non sono disponibili. Le installazioni che non utilizzano liquidazioni in contanti aggregate o che non richiedono registrazioni di compensazione sul voucher di liquidazione non devono impostare definizioni di contabilizzazione per le liquidazioni quando le definizioni di contabilizzazione sono abilitate per altre transazioni.
Per la liquidazione dei conti da pagare, i debiti dei fornitori in uno o più fondi vengono utilizzati per registrare le opportune transazioni patrimoniali del fondo nel fondo del Tesoriere. Per la liquidazione dei crediti, il credito del cliente derivante dai pagamenti nel fondo del Tesoriere viene utilizzato per saldare i crediti in uno o più fondi. Le registrazioni contabili del saldo fornitore o del saldo cliente relative alle transazioni in corso di liquidazione vengono automaticamente stornate. L'utilizzo delle definizioni di contabilizzazione per la liquidazione è facoltativo. Le definizioni di registrazione vengono applicate al momento della liquidazione per generare le transazioni contabili aggiuntive per le voci dovute e dovute da per bilanciare il voucher di liquidazione per fondo.
È possibile utilizzare le definizioni di registrazione per i seguenti tipi di transazioni di liquidazione:
- Giornali di pagamento dei fornitori, che includono pagamenti ai fornitori su fatture, rimborsi e contabilità generale buoni di accredito e note di accredito su fatture
- Cambiali, che includono pagamenti che utilizzano l'estrazione, il ritiro, la rimessa e la liquidazione di cambiali
- Giornali di pagamento dei clienti, che includono pagamenti dei clienti, buoni di credito dei clienti contabilità generale e note di accredito su fatture a testo libero, fatture di progetto, note di interesse e transazioni di lettere di riscossione
Per impostare le definizioni di registrazione per i giornali di pagamento dei fornitori, le cambiali e i giornali di pagamento dei clienti, su Definizioni di pubblicazione pagina, nella Modulo campo, Seleziona Banca. Poi, sul Definizioni di registrazione delle transazioni pagina, sulla Banca scheda, è possibile Seleziona i tipi di transazione appropriati da associare alle definizioni di registrazione.
Nota
Una singola definizione di registrazione, se ampiamente definita, può essere utilizzata per la maggior parte degli scenari di liquidazione di fornitori e clienti. La definizione di registrazione singola deve comunque essere associata sia ai giornali di pagamento del fornitore che a quelli del cliente su Banca scheda.
È possibile specificare una definizione di registrazione diversa per una banca specifica e un metodo di pagamento per i giornali di pagamento dei fornitori e dei clienti.
Prima di applicare le definizioni di pubblicazione agli insediamenti, è necessario completare le seguenti attività:
- Associare ogni fornitore o cliente che ha il fondo del tesoriere (999) sul Dimensioni finanziarie Scheda dettagliata della pagina dei dettagli del fornitore o del cliente. I pagamenti dei fornitori o dei clienti possono quindi essere generati nel fondo del Tesoriere, a fronte del conto riepilogativo dei fornitori o dei clienti specificato nei profili di registrazione dei fornitori o dei clienti.
- Per impostare il fondo predefinito, in Crediti, su Gruppi di clienti pagina, nel riquadro Azione, fare clic su Impostare, quindi fare clic Dimensioni finanziarie predefinite. Il fondo del Tesoriere diventerà quindi il fondo predefinito quando nuovi clienti saranno associati a un gruppo di clienti.
- Associare il fondo del Tesoriere a ciascun conto bancario utilizzato nei regolamenti. Il conto bancario registrato può quindi essere in pareggio, per fondo, con il pagamento del fornitore o del cliente.
Dovresti anche completare una delle seguenti attività:
- Opzione A: Specificare un unico conto di pagamento nel fondo del Tesoriere per tutti i fondi.
- Opzione B: Specificare un conto di pagamento diverso nel fondo del Tesoriere per ogni fondo.
Opzione A: specificare un unico conto di pagamento per tutti i fondi
È possibile specificare un unico conto di pagamento nel fondo del Tesoriere per tutti i fondi. In questo caso, un singolo criterio di corrispondenza globale riguarda tutti i fondi (tranne il fondo del Tesoriere) ed è necessario specificare i seguenti criteri di corrispondenza e le voci generate nella definizione di registrazione.
Definizione di registrazione della liquidazione – Criteri di corrispondenza
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Priorità |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | 999 – Specificare una voce di corrispondenza con priorità più alta per il fondo del Tesoriere, in modo che non vengano generate voci di saldo per questo fondo. | 1 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Definizione di registrazione della liquidazione – Voci generate per i criteri di corrispondenza
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Non sono definite voci generate per la voce di corrispondenza per il fondo del Tesoriere. |
Definizione di registrazione della liquidazione – Criteri di corrispondenza
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Priorità |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | Utilizzare una voce di corrispondenza globale di priorità inferiore per creare voci di bilanciamento per tutti gli altri fondi. | 10 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Definizione di registrazione della liquidazione – Voci generate per i criteri di corrispondenza
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | - 10110 (Conto patrimoniale nella partita di corrispondenza – Conto cassa) | Stare in equilibrio |
| Stato patrimoniale | 999 - 37000 (Conto patrimoniale nel fondo del Tesoriere per tutti i fondi) | Uguali |
Opzione B: specificare un conto di scadenza diverso per ogni fondo
Per ogni fondo è possibile specificare un conto di pagamento diverso nel fondo del Tesoriere. Per ogni fondo in cui verrà generato un credito fornitore o un credito cliente (ad eccezione del fondo del tesoriere), è necessario specificare i seguenti criteri di corrispondenza e le voci generate nella definizione di registrazione.
Definizione di registrazione della liquidazione – Criteri di corrispondenza
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Priorità |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | 101 – Se si utilizza un valore di fondo e un conto principale vuoto, il criterio di corrispondenza si applica sia ai crediti verso clienti che ai debiti verso fornitori. | 1 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Definizione di registrazione della liquidazione – Voci generate per i criteri di corrispondenza
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | 101 - 10110 (Conto patrimoniale nel Fondo 101 – Conto di cassa) | Stare in equilibrio |
| Stato patrimoniale | 999 - 37101 (Conto patrimoniale nel fondo del Tesoriere per il Fondo 101) | Uguali |
È necessario aggiungere righe Criteri di corrispondenza per ciascun fondo che ha generato voci, per riflettere la voce di bilanciamento del fondo appropriata e il conto patrimoniale del fondo nel fondo del Tesoriere.
Dal giornale di pagamento del fornitore o del cliente, inserisci i conti del fornitore o del cliente oppure crea una proposta di pagamento, quindi Seleziona le fatture da pagare. Quando il giornale viene registrato, le voci di registrazione del saldo fornitore o cliente sia sulla fattura che sul pagamento vengono confrontate con la definizione di registrazione per la liquidazione. Se vengono trovati criteri di corrispondenza, le voci dovute a e dovute da generate vengono aggiunte al voucher di liquidazione.
I seguenti voucher sono rappresentativi di uno scenario tipico di fatturazione, pagamento e liquidazione.
Esempio di conti da pagare
Voucher fattura conti da pagare
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 101-66100-150 | 250,00 | Conto spese | |
| 101 - 24210 | 250,00 | Contabilità fornitori |
Voucher di pagamento dei conti da pagare
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 999 - 24210 | 250,00 | Riepilogo fornitore | |
| 999 - 11020 | 250,00 | Conto corrente bancario/contanti |
Voucher di liquidazione dei conti da pagare
L'accesso alla ricevuta di liquidazione dei conti da pagare avviene tramite le ricevute correlate sulla ricevuta di pagamento del fornitore.
In questo esempio, i valori Numero di conto corrispondente per la definizione di registrazione corrispondono ai conti di tipo di registrazione del saldo fornitore. Quando vengono valutati 999 - 24210 e 101 - 24210, le voci del registro generate verranno create solo per il Fondo 101, perché non sono impostate voci corrispondenti per il fondo del Tesoriere (999).
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 999 - 24210 | 250,00 | Riepilogo del fornitore (generato dal sistema) | |
| 101 - 24210 | 250,00 | Fattura pagabile (generata dal sistema) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Capitale proprio per il Fondo 101 (definizione di pubblicazione per la liquidazione) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fondo del tesoriere – Dovuto dal Fondo 101 (definizione di registrazione per la liquidazione) |
Riepilogo delle voci nelle fatture, nei pagamenti e nei voucher di liquidazione
La tabella seguente mostra come vengono influenzati i conti finali del libro mastro.
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 250,00 | Conto corrente bancario/contanti | |
| 101-66100-150 | 250,00 | Conto spese | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Capitale proprio per il Fondo 101 (definizione di pubblicazione per la liquidazione) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fondo del tesoriere – Dovuto dal Fondo 101 (definizione di registrazione per la liquidazione) |
Esempio di crediti
Voucher fattura crediti
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 | 250,00 | Conto ricavi | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Contabilità clienti |
Buono di pagamento dei crediti commerciali
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Riepilogo cliente | |
| 999 - 11020 | 250,00 | Conto corrente bancario/contanti |
Voucher di liquidazione dei crediti commerciali
L'accesso alla ricevuta di liquidazione dei crediti avviene tramite le ricevute correlate sulla ricevuta di pagamento del cliente.
In questo esempio, i valori Numero di conto corrispondente per la definizione di registrazione corrispondono ai conti di tipo di registrazione del saldo cliente. Quando vengono valutati 999 - 11530 e 101 - 11530, le voci del registro generate vengono create solo per il Fondo 101, perché non sono impostate voci corrispondenti per il fondo del Tesoriere (999).
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Riepilogo cliente (generato dal sistema) | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Fattura da ricevere (generata dal sistema) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Capitale proprio per il Fondo 101 (definizione di pubblicazione per la liquidazione) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fondo del tesoriere – A causa del Fondo 101 (Definizione di pubblicazione per la liquidazione) |
Riepilogo delle voci nelle fatture, nei pagamenti e nei voucher di liquidazione
La tabella seguente mostra come vengono influenzati i conti finali del libro mastro.
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 250,00 | Conto corrente bancario/contanti | |
| 101 - 44400 | 250,00 | Conto ricavi | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Capitale proprio per il Fondo 101 (definizione di pubblicazione per la liquidazione) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fondo del tesoriere – A causa del Fondo 101 (Definizione di pubblicazione per la liquidazione) |
Oltre all'esempio precedente in questa sezione, le definizioni di registrazione per le liquidazioni associate al tipo di transazione del giornale di pagamento del cliente possono essere applicate anche nei seguenti scenari:
- Cancellazioni dei crediti
- Fattura a testo libero per crediti, pagamenti in contrassegno (pagamento in contanti)
Le svalutazioni dei crediti possono utilizzare definizioni di registrazione definite per la liquidazione. Pertanto, il voucher del giornale di accredito contabilità generale può essere generato quando i saldi vengono contabilizzati per fondo. Sia le registrazioni di tipo conto mastro che quelle di tipo conto cliente nelle righe del giornale vengono valutate in base alla definizione di registrazione per la liquidazione. Entrambi utilizzano la definizione di registrazione assegnata al tipo di transazione nella scheda Crediti della pagina Definizioni di registrazione delle transazioni . A seconda di come si intende gestire la svalutazione, la definizione di registrazione per la liquidazione potrebbe richiedere criteri di corrispondenza aggiuntivi.
Quando la definizione di registrazione della svalutazione è impostata per cancellare i saldi in un fondo per il conto Crediti dubbi contra cespite, la definizione di registrazione per la liquidazione può essere utilizzata anche per le svalutazioni, a condizione che il criterio di corrispondenza sia già impostato per i conti di bilancio che hanno una maschera per il conto principale. (Per maggiori informazioni, vedere gli esempi precedenti, come la sezione "Definizione di registrazione della liquidazione - Criteri di corrispondenza".)
Quando la definizione di registrazione della svalutazione viene impostata per stornare il conto dei ricavi di origine, la definizione di registrazione per la liquidazione deve disporre dei criteri di corrispondenza appropriati per le strutture contabili dei ricavi, in particolare le registrazioni contabili da versare e da ricevere nelle registrazioni generate. Per ogni fondo che non si trova nel fondo del Tesoriere (999), le seguenti voci devono essere presenti nella definizione di contabilizzazione per la liquidazione.
Definizione di registrazione – criteri di corrispondenza
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Priorità |
|---|---|---|
| Ricavi | 101 – Se si utilizza un valore di fondo e un conto principale vuoto, il criterio è applicabile a tutte le registrazioni contabili. | 1 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Definizione di pubblicazione – Voci generate per i criteri di corrispondenza
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | 101 - 10110 (Conto azionario nel Fondo 101) | Stare in equilibrio |
| Uguali | 999 - 37101 (Fondo del tesoriere – Conto patrimoniale del fondo per il Fondo 101. È possibile utilizzare un singolo conto anziché conti patrimoniali di fondi individuali.) | Uguali |
Esempio di cancellazione dei crediti
Voucher fattura crediti
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Conto ricavi | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Contabilità clienti |
Cancellazione dei crediti – contabilità generale buono di credito
In questo esempio, la definizione di registrazione per la svalutazione è impostata per stornare il conto ricavi.
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Riepilogo cliente | |
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Conto corrente bancario/contanti | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Capitale proprio per il Fondo 101 (definizione di pubblicazione per la liquidazione) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fondo del tesoriere – A causa del Fondo 101 (Definizione di pubblicazione per la liquidazione) |
Cancellazione dei crediti – Voucher di liquidazione
In questo esempio, il credito creato nel voucher contabilità generale viene applicato alla transazione di cancellazione. Inoltre, il Corrispondenza numero conto i valori per la definizione di registrazione corrispondono ai conti del tipo di registrazione del saldo cliente. Pertanto, quando vengono valutati 999 - 11530 e 101 - 11530, le voci contabili generate vengono create solo per il Fondo 101, perché non vengono impostate voci corrispondenti per il fondo del Tesoriere (999).
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Riepilogo cliente (generato dal sistema) | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Fattura da ricevere (generata dal sistema) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Capitale proprio per il Fondo 101 (definizione di pubblicazione per la liquidazione) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fondo del tesoriere – A causa del Fondo 101 (Definizione di pubblicazione per la liquidazione) |
Riepilogo delle voci nella fattura, nella nota di credito e nei voucher di liquidazione
Non vi è alcun effetto netto sui conti mastri dopo che una fattura è stata completamente cancellata.
Esempio di pagamento in contanti (pagamento alla consegna) di fatture in testo libero per crediti
Le fatture a testo libero utilizzano termini di pagamento in cui il metodo di pagamento è impostato su MERLUZZO ed è abilitato il pagamento in contanti. Pertanto, si saldano immediatamente al momento della contabilizzazione, senza dover utilizzare il giornale di pagamento. Quando si verifica questo tipo di accordo, viene creata una nota di accredito. Questa nota utilizza il conto di cassa specificato per la compensazione dei termini di pagamento e le dimensioni finanziarie sul conto riepilogativo del cliente. In questo tipo di transazione, i conti correnti appropriati specificati nella fattura non vengono automaticamente stornati. Pertanto, la definizione di registrazione per la liquidazione deve riguardare lo storno delle registrazioni di registrazione del saldo cliente sulla fattura e sulla nota di accredito, oltre a generare le registrazioni dovute a e dovute da per la liquidazione.
Per utilizzare le definizioni di registrazione per la liquidazione in questo scenario, completare le seguenti attività di configurazione aggiuntive:
- Creare un metodo di pagamento distinto per le fatture in testo libero che verranno saldate tramite questo metodo.
- Creare una nuova definizione di registrazione per la fattura in testo libero con pagamento in contrassegno.
- Associare la nuova definizione di registrazione (per il giornale di pagamento del cliente rispetto al metodo di pagamento specifico) su Banca scheda sul Definizioni di registrazione delle transazioni pagina. Per applicare la definizione di registrazione specificata per questo tipo di liquidazione, Seleziona questo metodo di pagamento univoco e le condizioni di pagamento in contrassegno/contanti sulla fattura.
Quindi, nella definizione di registrazione, immettere i seguenti criteri di corrispondenza e le voci generate per il fondo del tesoriere (999).
Definizione di pubblicazione – Criteri di corrispondenza – Riga 1
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | 999 – Questo criterio di corrispondenza viene utilizzato solo per i crediti nel fondo del Tesoriere (999). Per questo criterio di corrispondenza sono necessarie solo due voci generate, poiché le voci "da versare a" e "da versare a" non sono applicabili al fondo del Tesoriere. | 1 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Definizione di pubblicazione – Voci generate per i criteri di corrispondenza – Riga 1
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | 999 - 11530 (Addebitare il saldo del cliente come voce di tipo contabile sulla nota di credito emessa.) | Stare in equilibrio |
| Uguali | 999 - (Accreditare il credito nel fondo 999.) | Uguali |
Definizione di pubblicazione – Criteri di corrispondenza – Riga 2
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Priorità |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | 101 – Per i criteri di corrispondenza che non sono presenti nel fondo del Tesoriere, sono richiesti quattro set di voci generate. Due registrazioni invertono le registrazioni di tipo saldo cliente sulla nota di credito e sulla fattura, mentre due registrazioni aggiuntive generano le registrazioni dovute a e dovute da richieste. | 1 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Definizione di pubblicazione – Voci generate per i criteri di corrispondenza – Riga 2
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | 999 - 11530 (Addebitare il saldo del cliente come voce di tipo contabile sulla nota di credito emessa.) | Stare in equilibrio |
| Uguali | 999 - (Accreditare il credito nel Fondo 101.) | Uguali |
| Stato patrimoniale | 101 - 10110 (Conto azionario nel Fondo 101) | Stare in equilibrio |
| Uguali | 999 - 37101 (Fondo del tesoriere – Conto patrimoniale del fondo per il Fondo 101. È possibile utilizzare un singolo conto anziché conti patrimoniali di fondi individuali.) | Uguali |
Esempio di regolamento dei crediti in contanti (pagamento in contanti)
Voucher fattura crediti
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Conto entrate nel Fondo 101 | |
| 999 - 44400 - - | 250,00 | Conto entrate nel Fondo 999 | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Crediti nel Fondo 101 | |
| 999 - 11535 | 250,00 | Crediti nel Fondo 999 | |
| 999-11530 | 500.00 | Riepilogo cliente | |
| 999 - 11020 | 500.00 | Conto cassa a condizioni di pagamento |
Ciò include voci di credito aggiuntive nel voucher.
Voucher di liquidazione dei crediti commerciali
In questo esempio, i valori Numero di conto corrispondente per la definizione di registrazione corrispondono solo ai conti di tipo di registrazione del saldo cliente sulla fattura.
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Riepilogo cliente (definizione di registrazione per la liquidazione) | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Fattura da ricevere (definizione di registrazione per la liquidazione) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Capitale proprio per il Fondo 101 (definizione di pubblicazione per la liquidazione) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fondo del tesoriere – A causa del Fondo 101 (Definizione di pubblicazione per la liquidazione) | |
| 999 - 11530 | 250,00 | Riepilogo cliente (definizione di registrazione per la liquidazione) | |
| 999 - 11535 | 250,00 | Riepilogo cliente (definizione di registrazione per la liquidazione) |
Riepilogo delle voci nelle fatture, nei pagamenti e nei voucher di liquidazione
La tabella seguente mostra come vengono influenzati i conti finali del libro mastro.
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 500.00 | Conto cassa a condizioni di pagamento | |
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Entrate nel Fondo 101 | |
| 999 - 44400 - - | 250,00 | Entrate nel Fondo 999 | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Capitale proprio per il Fondo 101 (definizione di pubblicazione per la liquidazione) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Fondo del tesoriere – Fondo dovuto 101 (definizione di pubblicazione per la liquidazione) |
Esempio: registrazioni contabili avanzate
Quando si creano registrazioni contabili avanzate, è necessario Seleziona una definizione di registrazione predefinita. Quindi, per ogni riga di registrazione contabile avanzata, è possibile utilizzare la definizione di registrazione predefinita o Seleziona un'altra. Le definizioni di registrazione generano le distribuzioni contabili e le registrazioni contabili secondarie che creano, Regola, o stornano le registrazioni contabili e aggiornano i conti contabili. Imposti ogni definizione di pubblicazione per l'app contabilità generale. Tuttavia, la definizione di registrazione non viene associata a un tipo di transazione, come avviene per altre definizioni di registrazione. In alternativa, è possibile usare Seleziona per definire la registrazione nella registrazione avanzata del registro.
In questo scenario, la fattura dei conti da pagare AP_0949 è stata erroneamente registrata nel fondo per miglioramenti di capitale 300-12300-51002 anziché nel fondo generale 100-39810-51001. L'esempio seguente mostra come una registrazione contabile avanzata può utilizzare una definizione di registrazione per addebitare il fondo per miglioramenti del capitale e accreditare il fondo generale.
Definizione di pubblicazione – Criteri di corrispondenza – Riga 1
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Priorità |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | 300- - | 1 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Definizione di pubblicazione – Voci generate per i criteri di corrispondenza – Riga 1
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | 300-11001 | Stare in equilibrio |
| Stato patrimoniale | 900-11001 | Stare in equilibrio |
| Stato patrimoniale | 900-37300 | Uguali |
Definizione di pubblicazione – Criteri di corrispondenza – Riga 2
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Priorità |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | 100 - - | 1 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Definizione di pubblicazione – Voci generate per i criteri di corrispondenza – Riga 2
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | 100-11001 | Stare in equilibrio |
| Stato patrimoniale | 900-11001 | Stare in equilibrio |
| Stato patrimoniale | 900-37301 | Uguali |
Transazioni con i conti, i valori di dimensione e gli importi
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 300-12300-51002 | 350 | Riga di registrazione avanzata del libro mastro | |
| 100-39810-51001 | 350 | Riga di registrazione avanzata del libro mastro |
Voci di contabilità generale generate dalla definizione di registrazione
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 300-11001 | 350 | Voce di riepilogo | |
| 900-11001 | 350 | Voce di riepilogo | |
| 900-37300 | 350 | Voce di riepilogo | |
| 100-11001 | 350 | Voce di riepilogo | |
| 900-11001 | 350 | Voce di riepilogo | |
| 900-37301 | 350 | Voce di riepilogo |
Esempi: contabilità generale fine anno Chiudi
Le organizzazioni utilizzano le definizioni di registrazione nella chiusura di fine anno dei conti contabilità generale. Le definizioni di pubblicazione possono essere utilizzate per Chiudi i conti per finanziare i saldi o gli utili non distribuiti, in base all'attributo di classe del fondo (dimensione), insieme all'attributo di tipo di conto Chiudi. Le definizioni di registrazione sono necessarie per Chiudi i conti contabilità generale e per trasferire i saldi al periodo di apertura del nuovo anno fiscale.
Nota
Per utilizzare le definizioni di registrazione per la chiusura e l'apertura di fine anno, è necessario completare le seguenti attività di configurazione:
- Nella pagina dei parametri contabilità generale , nella sezione Conto mastro , nell' Anno fiscale Chiudi FastTab, Seleziona è presente l'opzione Crea transazioni di chiusura durante il trasferimento .
- Nella pagina Conti principali - piano dei conti: %1 crea un conto di chiusura.
I seguenti esempi di definizione di pubblicazione mostrano il Chiudi di fine anno per i fondi governativi e i fondi proprietari.
Esempio di fondi governativi
Fondi governativi – Definizione di pubblicazione – Criteri di corrispondenza – Riga 1
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Priorità |
|---|---|---|
| Spese | - - - | 1 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Fondi governativi – Definizione di registrazione – Voci generate per i criteri di corrispondenza – Riga 1
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Struttura dei conti | -37300 (Saldo del fondo non riservato) | Stare in equilibrio |
Fondi governativi – Definizione di pubblicazione – Criteri di corrispondenza – Riga 2
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Priorità |
|---|---|---|
| Spese | - - - | 1 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Fondi governativi – Definizione di registrazione – Voci generate per i criteri di corrispondenza – Riga 2
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Struttura dei conti | -37300 (Saldo del fondo non riservato) | Stare in equilibrio |
Fondi governativi – Definizione di pubblicazione – Criteri di corrispondenza – Riga 3
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Priorità |
|---|---|---|
| Ricavi | - - - | 1 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Fondi governativi – Definizione di registrazione – Voci generate per i criteri di corrispondenza – Riga 3
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Struttura dei conti | -37300 (Saldo del fondo non riservato) | Stare in equilibrio |
Dopo aver impostato la definizione di registrazione, assegnarla al tipo di transazione contabilità generale Chiudi nella pagina Definizioni di registrazione delle transazioni .
Fondi governativi – Transazioni con i conti, valori dimensionali e importi
Il saldo dei conti mastri per il periodo selezionato viene visualizzato nella pagina Transazioni di apertura .
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 101-66100-130 | 250,00 |
Fondi governativi – Registrazioni contabili generate dalla definizione di registrazione
Le registrazioni contabili generate vengono create per registrare la registrazione di chiusura.
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 101-66100-130- | 250,00 | ||
| 101-37300 | 250,00 |
In questo esempio, il Fondo 101 è definito come una classe di fondo governativo nella pagina Fondi in contabilità generale. Nella pagina Definizioni di registrazione delle transazioni , il tipo di transazione contabilità generale Chiudi è associato alla classe di fondo governativo e alla definizione di registrazione.
La definizione di registrazione cerca una corrispondenza in qualsiasi parte del conto della struttura del conto spese. Pertanto, quando viene valutato 101-66100-130-, viene utilizzato lo stesso conto CoGe, l'importo viene stornato sul conto Chiudi e viene creata la voce contabile di bilanciamento generata.
Esempio di fondi proprietari
Fondi propri – Definizione di contabilizzazione – Criteri di corrispondenza – Riga 1
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Priorità |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | - - - | 1 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Fondi propri – Definizione di registrazione – Voci generate per criteri di corrispondenza – Riga 1
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Struttura dei conti | -37310 (Utili non distribuiti) | Stare in equilibrio |
Fondi propri – Definizione di contabilizzazione – Criteri di corrispondenza – Riga 2
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Priorità |
|---|---|---|
| Spese | - - - | 1 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Fondi propri – Definizione di registrazione – Voci generate per criteri di corrispondenza – Riga 2
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Struttura dei conti | -37310 (Utili non distribuiti) | Stare in equilibrio |
Fondi propri – Definizione di contabilizzazione – Criteri di corrispondenza – Riga 3
| Struttura dei conti | Numero di conto corrispondente* | Priorità |
|---|---|---|
| Ricavi | - - - | 1 |
*Un valore vuoto nel campo Numero di conto corrispondente significa che tutti i conti corrispondenti nella struttura del conto definita faranno parte della regola di corrispondenza.
Fondi propri – Definizione di registrazione – Voci generate per criteri di corrispondenza – Riga 3
| Struttura dei conti | Numero di conto generato | Dare/Avere generato |
|---|---|---|
| Struttura dei conti | -37310 (Utili non distribuiti) | Stare in equilibrio |
Dopo aver impostato la definizione di pubblicazione, assegnarla a contabilità generale Chiudi transazione su Definizioni di registrazione delle transazioni pagina.
Fondi propri – Transazioni con i conti, valori dimensionali e importi
Il saldo dei conti mastri per il periodo selezionato viene visualizzato nella pagina Transazioni di apertura .
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 601-66100-130 | 250,00 |
Fondi proprietari – Movimenti contabili generati dalla definizione di contabilizzazione
Le registrazioni contabili generate vengono create per registrare la registrazione di chiusura.
| Conto + dimensioni | Dare | Credito | Commento |
|---|---|---|---|
| 601-66100-130- | 250,00 | ||
| 601-37310 | 250,00 |
In questo esempio, il Fondo 601 è definito come un Proprietario classe di fondi sul Finanziare pagina. Sul Definizioni di registrazione delle transazioni pagina, la contabilità generale Il tipo di transazione Chiudi è associato a Proprietario classe di fondo e definizione di pubblicazione.
La definizione di registrazione cerca una corrispondenza in qualsiasi parte del conto della struttura del conto spese. Pertanto, quando viene valutato 601-66100-130-, viene utilizzato lo stesso conto CoGe, l'importo viene stornato sul conto Chiudi e viene creata la voce contabile di bilanciamento generata.
Risorse aggiuntive
È possibile pagare per questi account
Conti da pagare nel settore pubblico
Crediti verso il settore pubblico