Varaston kustannusten täsmäyttäminen pääkirjanpidon kanssa

Kun kirjaat varastotapahtumia, kuten myyntitoimituksia, ostolaskuja tai varaston muutoksia, muuttuneet nimikekustannukset kirjataan niiden arvotapahtumiin. Jotta varastoarvon muutos päivittyisi talouskirjoihin, varastokustannukset kirjataan automaattisesti pääkirjanpidon liittyville varastotileille, kuten varastotilille, muutostilille ja myytyjen tuotteiden kustannusten tilille pääkirjanpidossa.

Jos et ole valinnut Automaattinen kustannusten kirjaus -valintaruutua Varastonhallinnan asetukset -ikkunassa, varastokustannuksia ei tallenneta dynaamisesti pääkirjanpitoon ja myytyjen tuotteiden kustannuksia ei lasketa myynnin yhteydessä. Tämän vuoksi kirjaukset pääkirjanpitoon tehdään manuaalisesti suorittamalla Kirjaa varaston kust. KP:oon -eräajo, joka päivittää pääkirjanpidon ja mahdollisesti tulostaa raportin kirjatuista arvotapahtumista.

Tärkeää

Suorita Muuta kustannuksia - Nimiketapahtumat -eräajo, ennen kuin käytät tätä eräajoa. Tällä tavoin varmistat, että pääkirjanpitoon kirjattavat kustannukset ovat ajan tasalla, kun sitten suoritat tämän eräajon. Tätä kutsutaan kustannusmuutokseksi. Lisätietoja on kohdassa Nimikekustannuksien muuttaminen.

Varaston kustannusten kirjaus manuaalisesti

1. Valitse -kuvake, kirjoita Kirjaa varaston kustannus KP:oon ja valitse liittyvä linkki.

2. Kirjaa varaston kustannukset pääkirjanpitoon suorittamalla eräajo. Ohjelma luo tämän eräajon aikana KP-tapahtumia arvotapahtumien perusteella. Eräajo laskee kirjattavan arvon käyttämällä arvotapahtumien Kustannussumma (todellinen) -kentän ja KP:oon kirjattu kustannus -kentän välistä eroa. Jos olet valinnut Varastonhallinnan asetukset -sivulla Oletettu kust. kirjaus KP:toon -valintaruudun, erätyö kirjaa myös Kustannussumma (oletettu)- ja Olet. kust. kirjattu KP:oon -kenttien välisen eron. Voit kirjata tapahtumat niin, että ne lasketaan yhteen kirjausryhmittäin.

Asetus	Kuvaus
Kirjaustapa	Eräajo voi kirjata varaston arvon pääkirjanpitoon joko kirjausryhmän tai kirjatun tapahtuman mukaan. Jos kirjaat tapahtuman mukaan, saat yksityiskohtaisen määrityksen siitä, miten varasto vaikuttaa pääkirjanpitoon, mutta lisäksi saat useita KP-tapahtumia. Jos kirjaat kirjausryhmän mukaan, eräajo luo pääkirjanpidon tapahtuman kutakin kirjauspäivämäärän ja kirjausryhmän yhdistelmää kohden. Tämä tarkoittaa sitä, että pääkirjanpidon tapahtuma luodaan jokaista kirjauspäivämäärän, yleisen liiketoiminnan kirjausryhmän, yleisen tuotteen kirjausryhmän, varaston kirjausryhmän ja sijaintikoodin yhdistelmää kohden. Lisäksi eräajo luo erilliset pääkirjanpidon tapahtumat eri merkein varustettuja kustannuksia varten.
Asiakirjan nro	Tähän kenttään voit syöttää asiakirjan numeron, jos olet valinnut Kirjaa varaston kirjausryhmää kohti -vaihtoehdon. Asiakirjan numero näkyy kirjatuissa tapahtumissa.
Kirjaa	Valitse tämä kenttä, jos haluat eräajon kirjaavan yleiseen kirjanpitoon automaattisesti. Jos varaston kustannusta ei kirjata pääkirjanpitoon, eräajo tulostaa vain testiraportin, joka ilmaisee pääkirjanpitoon kirjattavissa olevat arvot, ja raporttiin tulee näkyviin teksti: Testiraportti (ei kirjattu).

Huomautus

Ohjelmassa saattaa tapahtua virhe tämän eräajon aikana, jos asetuksissa on puutteita tai dimension asetus on yhteensopimaton. Jos dimension asetuksissa havaitaan virheitä eräajon aikana, eräajo ohittaa nämä virheet ja käyttää arvotapahtuman dimensioita. Muiden virheiden kohdalla eräajo jättää arvotapahtumat kirjaamatta ja listaa ne raportin lopussa osassa “Ohitetut tapahtumat”. Voit kirjata nämä tapahtumat korjattuasi virheet. Jos esimerkiksi et ole valinnut Varastonhallinnan asetukset -ikkunassa Oletettu kust. kirjaus KP:toon -valintaruutua, raportin viimeisessä osassa ovat arvotapahtumat, jotka ohitettiin, koska ne ilmaisevat oletetut kustannukset.

Saat virheluettelon näkyviin ennen kirjauksen eräajon ajoa, kun suoritat Kirjaa varaston kustannukset kirjanpitoon - Testaa -raportin. Testiraportissa luetteloidaan kaikki ohjelman virheet testikirjauksen aikana. Voit sitten korjata nämä virheet ja suorittaa varaston kustannusten kirjauksen eräajon niin, että tapahtumia ei ohiteta.

Jos haluat yleiskuvauksen niistä arvoista, jotka pääkirjanpitoon voi kirjata ilman kirjauksen suoritusta, voit suorittaa Kirjaa varaston kustannus KP:oon -erätyön. Arvoja ei tällöin oikeasti kirjata pääkirjanpitoon. Voit tehdä tämän poistamalla valintaruudun valinnan Kirjaa -kentässä pyyntösivulla. Näin erätyötä suoritettaessa tuotetaan raportti, jonka arvot ovat valmiita kirjattaviksi kirjanpitoon mutta joita ei kirjata.

Varastotapahtumien ja pääkirjanpidon välisen täsmäytyksen tarkistaminen

Varasto - Kirjanpidon täsmäytys -sivun sisältö:

• osoittaa täsmäytyserot vertaamalla kirjanpidon ja varastokirjausten (arvotapahtumat) tallennuksia
• näyttää varastokirjausten arvotapahtumien täsmäyttämättömät kustannussummat siten, että ne näyttävät olevan linkitetty vastaaviin varastoon liittyviin kirjanpidon tileihin, ja vertaa näitä summia kirjanpidossa samoille tileille tallennettuihin kokonaissummiin
• Vastaa kaksinkertaista KP:n tapahtumarakennetta esittämällä tiedot visuaalisesti sellaisenaan. Esimerkiksi myytyjen tuotteiden kustannusten tapahtumalla on vastaava inventointitapahtuma.
• antaa käyttäjille mahdollisuuden siirtyä tapahtumiin, joista kustannussummat muodostuvat, ja tarkastella niitä
• sisältää suodattimia, joiden avulla analyysiä voi rajata päivämäärän, nimikkeen ja sijainnin mukaan
• selittää täsmäytyserojen syyt tietosanomissa.

Ruudukossa äärimmäisenä vasemmalla olevassa Nimi-sarakkeessa on erilaiset varastoon liittyvät KP-tilityypit.

Varasto-, Varasto (väliaikainen)- ja KET-varasto-sarakkeissa on kunkin KP-tilityypin laskutettujen, laskuttamattomien ja keskeneräisten töiden kokonaissummat. Ne lasketaan arvotapahtumista eli summat määritetään niille KP-tilityypeille, joille ne päätyvät kirjanpitoon kirjauksen jälkeen.

Yhteensä-sarakkeessa on kolmen varastosarakkeen arvotapahtumien summien kokonaissumma (lihavoituna).

KP yhteensä -sarakkeessa on jokaisen kirjanpidossa olevan KP-tilityypin summat (lihavoituna). Summat on laskettu KP-tapahtumista eli ne edustavat kirjanpitoon jo kirjattuja varaston kustannuksia.

Ero-sarakkeessa on KP yhteensä- ja Yhteensä-kenttien summien ero.

Varasto - Kirjanpidon täsmäytys -sivun yläosassa voit asettaa suodattimia, jotka rajaavat esimerkiksi haettavien tietojen ajanjaksoa.

Jos valitset Näytä varoitus -valintaruudun ja jos varaston kokonaissummien ja pääkirjanpidon kokonaissummien välillä on eroja, sovellus tuo ruudukon Varoitus-kenttään sanomia, joissa on erojen selitykset. Jos napsautat Varoitus-kenttää, sovellus antaa lisätietoja varoituksen merkityksestä.

Kun olet määrittänyt kaikki tarvittavat suodattimet, valitse Näytä matriisi -toiminto. Ohjelma laskee tiedot ja tuo näyttöön matriisisivun.

Ruudukon äärimmäisenä vasemmalla olevassa sarakkeessa näkyvät varastoon liittyvät pääkirjanpidon tilityypit. Seuraavina ruudukossa näkyvät näiden tilityyppien laskutetut, laskuttamattomat (väliaikaiset) ja KET-varaston kokonaissummat. Nämä kokonaissummat arvotapahtumien perusteella.

Seuraavissa sarakkeissa näkyvät samojen tilityyppien kokonaissummat pääkirjanpidon tapahtumista laskettuina.

Valitsemalla kokonaissummakentän summan voit tarkastella varastoraportin tapahtumia, joiden perusteella kokonaissummat on laskettu. Varaston kokonaissummien osalta varastoraportin tapahtumat ovat nimikkeiden arvotapahtumien summia. Pääkirjanpidon kokonaissummien osalta varastoraportin tapahtumat ovat pääkirjanpidon tapahtumien summia.

Kustannukset raportointi ja täsmäyttäminen pääkirjanpidon kanssa

Muut raportit, jäljitysfunktiot ja erityinen täsmäytystyökalu ovat niiden tilintarkastajien tai tarkistajien käytettävissä, jotka vastaavat oikeellisen ja tasapainotetun varastoarvon raportoinnista talousosastolle.

Niitä kuvaillaan seuraavassa taulukossa.

Tehtävä	Katso
Valittujen nimikkeiden varaston arvon tarkastelu. Tietoihin sisältyvät varaston lisäysten ja vähennysten määrät ja arvot valittuna aikana.	Varaston arvostus -raportti
Valittujen KET-varaston tuotantotilausten varaston arvon tarkastelu. Tietoihin sisältyvät kulutuksen määrät ja arvot, kapasiteetin käyttö sekä meneillään olevien tuotantotilausten tuotto.	Varaston arvostus - KET -raportti
Valittujen nimikkeiden varaston arvon tarkastelu, mukaan lukien todellinen ja oletettu kustannus määritettynä päivämääränä.	Varaston arvostus - Kust. määr. -raportti
Raportin käyttäminen kustannusvarianssien analysoimiseksi tai myytyjen tuotteiden kustannusosuuksien selvittämiseksi.	Kustannusjakaumien erittely -raportti

Katso myös

Varaston kustannusten hallinta
Osto
Myynti
Business Centralin käyttö
Yrityksen yleiset toiminnot

Business Centralin maksuttoman verkko-oppimissisällön etsiminen