Asignar costos a socios entre empresas

Cuando utiliza contabilizaciones de empresas vinculadas para transferir documentos entre empresas asociadas, las parametrizaciones relacionadas con el IVA (principalmente el grupo de contabilización comercial de IVA) asignadas a las cuentas de cliente o proveedor (asociadas con el socio de empresas vinculadas) controlan si y cómo se calcula y registra el IVA. También puede realizar distribuciones de costos directamente desde una orden de compra a empresas asociadas. Por ejemplo, si registra una factura de compra de un proveedor externo y desea distribuir algunos o todos los costos a uno o más socios de empresas vinculadas.

Puede asignar costos a uno o más socios de empresas vinculadas mediante lo siguiente:

• Diarios generales intercompañía - Estos diarios son útiles cuando se compra un servicio. Por ejemplo, cuando una empresa matriz contrata un servicio para instalar sistemas informáticos en dos filiales. La factura se envía a la empresa matriz, pero los costos se asignan a los socios de empresas vinculadas. Para más información, vea Trabajar con diarios y documentos de empresas vinculadas.
• Órdenes de compra y facturas: el uso de documentos de compra es útil cuando las funciones de compra de, por ejemplo, los gastos operativos, se centralizan en una empresa y luego se asignan a los socios de empresas vinculadas.

Asignar costos mediante un diario general de empresas vinculadas

Para ingresar una línea en un diario general de empresas vinculadas, siga estos pasos.

1. Seleccione el icono introduzca Diario general entre empresas y seleccione el vínculo relacionado.
2. Si es necesario, en el campo Documento externo No., ingrese el número de documento en la factura del proveedor.
3. Elija Factura en el campo Tipo documento.
4. En el campo Tipo mov., elija Proveedor.
5. En el campo Nº cuenta, elija el proveedor.
6. En el campo Cantidad, ingrese un monto negativo igual al monto en la factura.
7. En el campo Tipo contrapartida, elija Cuenta.
8. En el campo Cta. contrapartida, elija la cuenta de contrapartida para usar.
9. Para asignar costos a los socios de empresas vinculadas, siga estos pasos:
   1. Cree una línea nueva.
   2. Deje el campo Tipo de Documento, elija la opción que deja el campo en blanco.
   3. En el campo Documento núm., ingrese un número que sea diferente al número del campo Documento externo No.. La asignación de costos se considera una transacción diferente.
   4. En el campo Tipo mov., elija Socio IC.
   5. En el campo Cuenta No., elija el socio de empresas vinculadas al que asignar el costo.
   6. En el campo Tipo de cuenta de contrapartida, elija Cuenta.
   7. En el campo Número de cuenta de saldo, elija la cuenta de mayor en la que contabilizará el importe que recibe del socio de empresas vinculadas.
   8. En el campo Cantidad, ingrese el monto de la factura para asignar al socio de empresas vinculadas.
   9. En el campo N.º cuenta IC asociada, elija la cuenta de mayor en la que desea contabilizar el importe para el socio de empresas vinculadas.
   10. Rellene los campos restantes según sea necesario. Pase el cursor sobre un campo para leer una breve descripción. Repita estos pasos para cada socio de empresas vinculadas que deba compartir el costo.
10. Para contabilizar el documento y asignar los costos, elija Enviar.

Para imputar costos mediante un documento de compra

El siguiente procedimiento describe cómo asignar costos usando una factura de compra. Los pasos son los mismos para pedidos de compra.

Nota

Para completar estos pasos debe personalizar la página Factura de compra agregando los campos Código de socio de IC, Socio IC Ref. Tipo y Socio de IC. Para más información, vea Para comenzar a personalizar una página a través del banner de personalización.

1. Elija el icono , introduzca Factura de compra y, a continuación, elija el vínculo relacionado.

2. En el campo Tipo, elija Cuenta.

   La cuenta de mayor es la única opción que puede utilizar para asignar costos.

3. En el campo Número elija la cuenta de contabilización.

4. En el campo Código socio IC, elija el socio de empresas vinculadas al que asignar el costo.

5. En Tipo referencia socio IC elija la cuenta de mayor a utilizar para la asignación. Esta cuenta asignará el gasto a una cuenta en el plan de cuentas del socio intercomunicador.

6. En el campo Cantidad, especifique el número de unidades que se cobrarán al socio de empresas vinculadas.

7. En el campo Costo unitario directo excl. IVA (o Incl. IVA), ingrese el costo por artículo a cargar al socio de empresas vinculadas.

8. Rellene los campos restantes según sea necesario. Pase el cursor sobre un campo para leer una breve descripción.

9. Para contabilizar la orden de compra, elija Registrar.

Para enviar los costos asignados a socios de empresas vinculadas

1. Elija el icono , escriba Transacciones sal. IC y luego elija el enlace relacionado.
2. Elija líneas para enviar y luego elija la acción Enviar a IC Partner.
3. Para asignar los costos, elija la acción Acciones de línea completa.

Cálculo del IVA para distribuciones de costos

Cuando usa un documento para distribuir costos a socios de empresas vinculadas, hay dos configuraciones de IVA que debe tener en cuenta:

• La configuración de la cuenta de mayor para gastos:
  • Si el negocio general o los grupos de contabilización comercial del IVA se configuran en la cuenta de mayor, el cálculo depende de los grupos y los grupos de productos de la línea del documento.
  • Si los grupos contables comerciales generales o comerciales de IVA no se especifican en la cuenta de mayor, el cálculo depende de lo siguiente:
• La configuración del grupo de contabilización en el socio de empresas vinculadas
  • Si el socio de empresas vinculadas está asignado a un número de cliente que no tiene un grupo contable comercial general o comercial de IVA especificado.
  • No hay ningún número de cliente asociado con el socio de empresas vinculadas. Luego, los grupos de contabilización comercial general o comercial de IVA están en blanco y se utiliza la línea en la configuración de contabilización de IVA, que suele ser un grupo en el que se especifica el 0% de IVA.

Nota

Es importante validar tanto la configuración del socio de empresas vinculadas como la configuración de la cuenta de mayor (para la cuenta de gastos utilizada para la distribución de costos) antes de asignar costos a los socios de empresas vinculadas.

Consulte también

Configurar empresa vinculada
Gestión de transacciones entre empresas vinculadas
Finanzas
Configurar las finanzas
Trabajar con diarios generales
Trabajar con Business Central

Encuentre módulos de aprendizaje en línea gratuitos de Business Central aquí