Odsouhlasení nákladů na položku s hlavní knihou

Když zaúčtujete transakce zásob, jako jsou prodejní dodávky, nákupní faktury nebo úpravy zásob, změněné ceny zboží se zaznamenají do záznamů hodnoty položek. Aby se tato změna hodnoty zásob projevila ve vašich finančních knihách, musí být náklady na zásoby také zaúčtovány na související účty zásob v hlavní knize, jako je účet zásob, účet úprav a účet COGS v hlavní knize.

Pokud jste nezaškrtli políčko Automatické účtování nákladů v okně Nastavení zásob, náklady na zásoby se nezaznamenávají dynamicky v hlavní knize a COGS se u prodejů nepočítá. Proto musíte do hlavní knihy zaúčtovat ručně spuštěním dávkové úlohy Účtování nákladů na zboží, abyste aktualizovali hlavní knihu a případně vytiskli sestavu zaúčtovaných hodnotových položek.

Důležité

Než použijete tuto dávkovou úlohu, měli byste spustit dávkovou úlohu Úprava nákladů - položky zboží. Tím zajistíte, že při spuštění této dávkové úlohy budou náklady, které budou zaúčtovány do hlavní knihy, aktuální. To se nazývá úprava nákladů. Další informace viz téma Úprava nákladů na zboží.

Ruční zaúčtování nákladů na zásoby

1. Vyberte ikonu , zadejte Účtování nákladů na zboží a poté vyberte související odkaz.

2. Zaúčtujte náklady na zásoby do hlavní knihy ručně spuštěním dávkové úlohy. Když spustíte tuto dávkovou úlohu, záznamy hlavní knihy jsou vytvořeny na základě hodnotových položek. K výpočtu hodnoty k zaúčtování se používá rozdíl mezi polem Částka nákladů (skutečná) a polem Náklady zaúčtované do hlavní knihy v hodnotových položkách. Pokud jste zaškrtli políčko Zaúčtování očekávaných nákladů do hlavní knihy na stránce Nastavení zásob, dávková úloha také zaúčtuje rozdíl mezi polem Částka nákladů (očekávaná) a Očekávané náklady zaúčtované do HK pro dočasné účty v hlavní knize. Položky můžete zaúčtovat tak, aby byly shrnuty pro každou skupinu účtování.

Možnost	Popis
Způsob zaúčtování	Dávková úloha může buď zaúčtovat hodnotu zásob do hlavní knihy za skupinu účtování nebo za účtovanou položku. Pokud účtujete za položku, získáte podrobnou specifikaci toho, jak zásoby ovlivňují hlavní knihu, ale také získáte četné položky hlavní knihy. Pokud účtujete za skupiny účtování, dávková úloha vytvoří položku hlavní knihy podle data účtování a kombinace skupiny účtování. To znamená, že pro každou kombinaci data zaúčtování, obecné obchodní účetní skupiny, obecné skupiny účtování produktu, účto skupiny zboží a kódu umístění se vytvoří záznam v hlavní knize. Kromě toho dávková úloha vytvoří samostatné položky hlavní knihy pro náklady s různými znaménky.
Číslo dokladu	Do tohoto pole můžete zadat číslo dokladu, pokud jste zvolili možnost Zaúčtovat podle účto skupiny zboží. Číslo dokladu se objeví na zaúčtovaných záznamech.
Zaúčtovat	Vyberte toto pole, pokud chcete, aby dávková úloha automaticky účtovala do hlavní knihy. Pokud se nerozhodnete zaúčtovat náklady zásob do hlavní knihy, dávková úloha vytiskne pouze zkušební zprávu s hodnotami, které lze zaúčtovat do hlavní knihy, a ve zprávě se zobrazí: Testovací sestava (neúčtovaná).

Poznámka

Při spuštění této dávkové úlohy se mohou vyskytnout chyby související s chybějícím nastavením nebo nekompatibilním nastavením dimenzí. Pokud dávková úloha narazí na chyby v nastavení dimenzí, přepíše tyto chyby a použije dimenze položky hodnoty. U jakýchkoli jiných chyb dávková úloha přeskočí účtování položek hodnot a uvede je na konci sestavy v sekci s názvem „Přeskočené položky“. Chcete-li tyto položky zaúčtovat, musíte opravit chyby. Pokud jste například nezaškrtli políčko Zaúčtování očekávaných nákladů do hlavní knihy v okně Nastavení zásob, pak bude v poslední části sestavy uveden seznam hodnot, které jsou přeskočeny, protože představují očekávané náklady.

Chcete-li před spuštěním dávkové úlohy účtování zobrazit seznam chyb, můžete spustit sestavu Zaúčtovat náklady zásob do hlavní knihy – test. Testovací sestava uvádí všechny chyby, ke kterým došlo během testovacího zaúčtování. Poté můžete opravit chyby a spustit dávkovou úlohu účtování nákladů na zásoby bez přeskakování jakýchkoli položek.

Pokud byste chtěli získat přehled o tom, jaké hodnoty se zaúčtují do hlavní knihy, aniž byste zaúčtování skutečně provedli, můžete spustit dávku Zaúčtovat náklady na zásoby do hlavní knihy, aniž by skutečně účtovali hodnoty do hlavní knihy. Dosáhnete toho zrušením zaškrtnutí v poli Zaúčtovat na stránce požadavku. Tímto způsobem se při spuštění dávkové úlohy vytvoří sestava s hodnotami, které jsou připraveny k zaúčtování do hlavní knihy, ale nezaúčtují se.

Auditování odsouhlasení mezi knihou skladových zásob a hlavní knihou

Stránka Odsouhlasení zásoby - finance poskytuje následující informace:

• Odhaluje rozdíly při odsouhlasení porovnáním toho, co je zaznamenáno v hlavní knize, a toho, co je zaznamenáno v knize zásob (hodnotové položky).
• Zobrazí neodsouhlasené částky nákladů v hodnotových záznamech v knize zásob, jako by byly namapovány na odpovídající účty související se zásobami v hlavní knize, a porovná je s celkovými částkami zaznamenanými na stejných účtech v hlavní knize.
• Odráží dvojitou strukturu hlavní knihy tím, že vizuálně prezentuje data jako taková. Například položka COGS má odpovídající položku zásob.
• Umožňuje uživatelům procházet a vidět položky, které tvoří částky nákladů.
• Obsahuje filtry pro zúžení analýzy podle data, zboží a umístění.
• Vysvětluje důvody rozdílů při odsouhlasení v informativních zprávách.

Sloupec Název zcela nalevo v mřížce uvádí různé typy účtů hlavní knihy, které jsou spojeny se zásobami.

Sloupce Zásoby, Zásoby (prozatímní) a Zásoby NV zobrazují součty fakturovaných, nefakturovaných a NV hodnot každého typu účtu hlavní knihy. Součty se počítají z hodnotových položek, to znamená, že se promítají do typů účtů hlavní knihy, kde skončí, až budou nakonec zaúčtovány do hlavní knihy.

Sloupec Celkem zobrazuje součet (tučným písmem) částek hodnotových položek ve třech sloupcích zásob.

Sloupec Finance celkem zobrazuje částky (tučným písmem) pro každý typ účtu hlavní knihy, který existuje v hlavní knize. Součty se počítají z položek hlavní knihy, to znamená, že představují náklady na zásoby již zaúčtované do hlavní knihy.

Sloupec Rozdíl představuje rozdíl mezi hodnotou v polích Finance celkem a Celkem.

V horní části stránky Odsouhlasení zásoby - finance můžete zadávat filtry, které například omezují časové období, pro které chcete informace.

Pokud vyberete zaškrtávací políčko Zobrazit varování a pokud existují nějaké nesrovnalosti mezi součty zásob a součty hlavní knihy, aplikace zobrazí zprávy v poli Varování mřížky, které vysvětlují nesrovnalost. Pokud zvolíte pole Varování, aplikace vám poskytne více informací o tom, co varování znamená.

Když zadáte všechny relevantní filtry, vyberte akci Zobrazit matici. Data se vypočítají a zobrazí se stránka matice.

V levém sloupci mřížky se zobrazují různé typy účtů hlavní knihy, které souvisejí se zásobami. V mřížce se pak zobrazí součty fakturovaných, nevyfakturovaných (průběžných) a NV zásob pro každý z těchto typů účtů. Tyto součty se vypočítávají z hodnotových položek.

V dalších sloupcích jsou uvedeny součty pro stejné typy účtů vypočtené ze záznamů hlavní knihy.

Vyberte částku v libovolném poli součtu, abyste viděli položky sestavy zásob, které byly použity k výpočtu součtů. U součtů zásob jsou položky sestavy zásob tvořeny součty hodnotových položek pro zboží. U finančních součtů jsou položky sestavy zásob tvořeny součty položek hlavní knihy.

Vykazování nákladů a jejich odsouhlasení s hlavní knihou

Auditor nebo kontrolor odpovědný za vykazování správné a vyrovnané hodnoty zásob finančnímu oddělení má k dispozici další zprávy, funkce sledování a speciální nástroj pro odsouhlasení.

Následující tabulka je popisuje.

Pro	Viz
Zobrazení hodnoty zásob vybraného zboží, včetně informací o množství a hodnotách přírůstků a úbytků zásob za zvolené období.	Sestava Ocenění zásob
Zobrazuje hodnotu zásob vybraných výrobních zakázek ve vaší nedokončené výrobě (NV), jako jsou množství a hodnoty spotřeby, využití kapacity a výstup v probíhajících výrobních zakázkách.	Sestava Ocenění zásob – NV
Zobrazuje hodnotu zásob vybraného zboží, včetně jejich skutečných a očekávaných nákladů k určenému datu.	Sestava Ocenění zásob - spec. nákladů
Použijte sestavu k analýze důvodů cenových rozdílů nebo k získání přehledu o podílech nákladů na prodané položky (COGS).	Sestava Rozdělení podílů nákladů

Viz také

Správa nákladů na zásoby
Nákup
Prodej
Práce s Business Central
Obecná obchodní funkčnost

Zde najdete bezplatné e-learningové moduly pro Business Central