公共部門的過帳定義
本文列出了公共部門過帳定義的範例，這些定義可用於為符合選定條件的發起交易創建子分類帳日記帳明細。 範例包括預算撥款、集合現金結算、註銷、貨到付款結算、預付分類帳分錄、總帳年終結算和自營基金。
本文介紹可用於公共部門的過帳定義功能。 在閱讀本文之前，您應該熟悉過帳定義。
如何使用這些公共部門過帳定義範例？
您可以在過帳定義 頁面上設定本文 中的範例。 每個示例都包含以下部分：
- 過帳定義 - 匹配標準
- 過帳定義 - 生成的條目
- 與科目、維度值和金額的交易
- 從過帳定義生成的分類帳分錄
在匹配條件 區域中，當過帳定義的帳戶和維度值與交易上的帳戶和維度值之間發生匹配時，將生成分類帳分錄。 這些條目基於 為過帳定義生成的條目 。
附註
要將過帳定義與特定交易類型相關聯，請使用交易過帳定義頁面。 將過帳定義與交易類型關聯並在總帳參數 」頁上選擇〖 使用過帳定義 會計規則 〗後，所選交易類型的所有交易都必須使用過帳定義。
範例：預算撥款
對於公共部門組織，原始預算餘額記作支出批款或估計收入。 原始預算餘額用於根據支出和收取的實際收入跟蹤可用預算餘額。
建立過帳定義以支援將預算登記分錄記錄到總帳，併為預算類型為原始預算 的預算登記分錄設定交易過帳定義。
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 優先順序 |
|---|---|---|
| 費用 | - - - | 1 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
過帳定義–為符合條件產生的項目–第 1 行
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | -36300 (預算資金結餘帳戶) | 相同 |
| 剩餘數額 | -36350 (撥款帳戶) | 平衡 |
過帳定義–符合標準–第 2 行
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 優先順序 |
|---|---|---|
| 收入 | - - - | 1 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
過帳定義–為符合標準產生的項目–第 2 行
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | -36300 (預算資金結餘帳戶) | 平衡 |
| 剩餘數額 | -36340 (預估收入帳戶) | 相同 |
與科目、維度值和金額的交易
在 預算登記分錄 清單頁面上，在預算科目分錄上輸入科目、維度值和金額。
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 101-606400-OU_1-OU_3566- 培訓 | 250.00 |
從過帳定義生成的分類帳分錄
創建生成的分類帳條目以記錄每個維度中的原始預算。
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 101-36300 | 250.00 | ||
| 101-36350 | 250.00 |
在此範例中，費用帳戶結構的資金維度和帳戶部分與過帳定義條件匹配。 因此，在評估 101-606400-OU_1-OU_3566-Training 時，將創建生成的分類帳分錄。
範例：彙集現金結算
集合現金會計由單個基金存入組合分類帳科目的金額組成。 這改善了對流動資產的控制和保管，並促進了對多餘資金的有效管理。 這些金額可以使用財務主管的資金進行管理。 因此，必須為參與集合的每個基金報告集合現金和投資餘額的適當比例。 為了保證這一點，必須在將金額從一個基金轉移到另一個基金以完成結算的結算中添加適當的到期和到期分錄。
附註
如果未指定結算的過帳定義或過帳定義中的匹配條件不可用，則不會顯示錯誤訊息。 為其他交易啟用過帳定義時，不使用集合現金結算或不需要結算憑單上的餘額分錄的安裝不必為結算設置過帳定義。
對於應付帳款結算，一個或多個基金中的供應商應付賬款用於記錄財務主管基金中的相應基金權益交易。 對於應收賬款結算，財務主管基金中付款的客戶貸方用於結算一個或多個基金中的應收賬款。 要結算的交易上的廠商餘額或客戶餘額過帳分錄將自動沖銷。 使用過帳定義進行結算是可選的。 過帳定義在結算時應用，為到期和到期分錄生成額外的分類帳交易記錄，以按基金平衡結算憑單。
您可以將過帳定義用於以下結算交易類型：
- 廠商付款日記帳，包括廠商根據發票付款、報銷以及總帳貸項憑證和貸項通知單對發票的付款
- 本票，包括使用本票的提取、重新提取、匯出和結算的付款
- 客戶付款日記帳，包括客戶付款、客戶總帳信用憑單以及針對普通發票、專案發票、利息通知單和催款單交易的貸項通知單
若要為供應商付款日記帳、本票和客戶付款日記帳設置過帳定義，請在過 帳定義 頁上的模組 欄位中 ，選擇 銀行。 然後，在 交易過帳定義 頁面的 銀行 選項卡上，您可以選擇要與過帳定義關聯的適當交易類型。
附註
單個過帳定義 (如果定義廣泛) 可用於大多數供應商和客戶結算方案。 單一過帳定義仍必須與〖 銀行 〗選項卡上的供應商和客戶付款日記帳相關聯。
您可以為特定銀行指定不同的過帳定義，併為供應商和客戶付款日記帳指定付款方式。
在對結算套用過帳定義之前，您應該完成以下工作：
- 關聯在供應商或客戶詳細資訊頁面的財務 維度 FastTab 上擁有財務主管資金 (999) 的每個供應商或客戶。 然後，可以在財務主管的基金中針對供應商或客戶過帳配置檔中指定的供應商或客戶摘要帳戶生成供應商或客戶付款。
- 若要設置預設資金，請在“應收帳款”中，在“客戶組 ” 頁上的“操作窗格”上，按兩下 “設置”，然後按兩下“預設財務維度 ”。 然後，當新客戶與客戶組關聯時，財務主管的資金將成為預設資金。
- 將財務主管的資金與結算中使用的每個銀行帳戶相關聯。 然後，過帳的銀行帳戶可以按資金與供應商或客戶付款保持餘額。
您還應完成以下任務之一：
- 選項 A： 在財務主管基金中為所有資金指定一個到期帳戶。
- 選項 B： 在財務主管基金中為每個基金指定不同的到期帳戶。
備選方案 A：為所有資金指定一個到期帳戶
您可以在財務主管的基金中為所有資金指定一個到期帳戶。 在這種情況下，單個全域匹配標準會處理所有資金 (財務主管基金除外)，您必須在過帳定義中指定以下匹配標準和生成的條目。
結算過帳定義–符合標準
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 優先順序 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | 999–為財務主管的基金指定更高優先順序的匹配條目，以便不會為此基金生成平衡條目。 | 1 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
結算過帳定義–為符合標準產生的分錄
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 不會針對財務主管基金的匹配條目定義任何生成的條目。 |
結算過帳定義–符合標準
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 優先順序 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | 使用優先順序較低的全域匹配條目為所有其他基金創建平衡條目。 | 10 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
結算過帳定義–為符合標準產生的分錄
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | - 10110 (比賽條目中的凈值帳戶–現金帳戶) | 平衡 |
| 剩餘數額 | 999 - 37000 (所有基金的財務主管基金中的權益帳戶) | 相同 |
選項 B：為每個基金指定不同的到期帳戶
您可以在財務主管的基金中為每個基金指定不同的到期帳戶。 對於將在其中生成廠商應付賬款或應收客戶款項的每個資金 (財務主管的資金除外)，您必須在過帳定義中指定以下匹配標準和生成的條目。
結算過帳定義–符合標準
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 優先順序 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | 101–如果您使用資金值和空白主科目，則匹配標準同時適用於客戶應收賬款和廠商應付賬款。 | 1 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
結算過帳定義–為符合標準產生的分錄
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | 101 - 10110 (基金 101 中的權益帳戶–現金帳戶) | 平衡 |
| 剩餘數額 | 999 - 37101 (101 基金財務主管基金中的權益帳戶) | 相同 |
您必須為已生成條目的每個基金添加 匹配條件 行，以反映相應的資金平衡條目和財務主管基金中基金的權益帳戶。
從供應商或客戶付款日記帳中，輸入供應商或客戶帳戶，或創建付款方案，然後選擇要支付的發票。 日記帳過帳時，發票和付款上的供應商或客戶餘額過帳分錄將與過帳定義進行匹配以進行結算。 如果找到匹配條件，生成的到期和到期自條目將添加到結算憑證中。
以下憑單代表典型的發票、付款和結算方案。
應付帳款範例
應付帳款發票憑證
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 101 - 66100 - 150 | 250.00 | 支出帳戶 | |
| 101 - 24210 | 250.00 | 應付帳款 |
應付帳款付款憑單
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 999 - 24210 | 250.00 | 廠商摘要 | |
| 999 - 11020 | 250.00 | 銀行/現金帳戶 |
應付帳款結算憑單
應付帳款結算憑證可通過供應商付款憑證上的相關憑證訪問。
在此範例中， 過帳定義的匹配帳號 值與供應商餘額過帳類型科目匹配。 評估 999 - 24210 和 101 - 24210 時，生成的分類帳分錄將僅針對基金 101 創建，因為沒有為財務主管的基金 (999) 設置匹配條目。
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 999 - 24210 | 250.00 | 廠商摘要 (系統產生) | |
| 101 - 24210 | 250.00 | 應付發票 (系統產生) | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 基金 101 的權益 (結算的過帳定義) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 財務主管基金–應收基金 101 (結算的過帳定義) |
匯總發票、付款和結算憑證中的分錄
下表顯示了最終分類帳科目受到的影響。
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 250.00 | 銀行/現金帳戶 | |
| 101 - 66100 - 150 | 250.00 | 支出帳戶 | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 基金 101 的權益 (結算的過帳定義) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 財務主管基金–應收基金 101 (結算的過帳定義) |
應收帳款範例
應收帳款發票憑證
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 | 250.00 | 收入科目 | |
| 101 - 11530 | 250.00 | 應收帳款 |
應收帳款付款憑證
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250.00 | 客戶摘要 | |
| 999 - 11020 | 250.00 | 銀行/現金帳戶 |
應收帳款結算憑單
應收帳款結算憑證可通過客戶付款憑證上的相關憑證訪問。
在此範例中， 過帳定義的匹配帳號 值與客戶餘額過帳類型科目匹配。 評估 999 - 11530 和 101 - 11530 時，生成的分類帳分錄僅針對基金 101 創建，因為沒有為財務主管的基金 (999) 設置匹配條目。
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250.00 | 客戶摘要 (系統產生) | |
| 101 - 11530 | 250.00 | 應收發票 (系統產生) | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 基金 101 的權益 (結算的過帳定義) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 財務主管基金–由於基金 101 (結算的過帳定義) |
匯總發票、付款和結算憑證中的分錄
下表顯示了最終分類帳科目受到的影響。
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 250.00 | 銀行/現金帳戶 | |
| 101 - 44400 | 250.00 | 收入科目 | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 基金 101 的權益 (結算的過帳定義) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 財務主管基金–由於基金 101 (結算的過帳定義) |
除了本節前面的範例之外，與客戶付款日記帳交易類型關聯的結算的過帳定義也可以應用於以下方案：
- 應收帳款沖銷
- 應收帳款普通發票貨到付款 (現金支付) 結算
應收帳款沖銷可以使用為結算定義的過帳定義。 因此，當資金過帳餘額時，可以生成總帳貸方日記帳憑證。 日記帳明細上的分類帳和客戶帳戶類型分錄都根據結算的過帳定義進行評估。 兩者都使用在交易過帳定義頁上的 應收 帳款選項卡上 指派給交易類型的過帳 定義。 根據核銷的設計運行方式，結算的過帳定義可能需要其他匹配標準。
當沖銷過帳定義設置為將餘額沖銷到可疑應收賬款備抵資產帳戶的備抵時，結算的過帳定義也可用於沖銷，前提是已經為主科目具有掩碼的資產負債表科目設置了匹配標準。 （有關詳細資訊，請參閱前面的示例，例如“結算過帳定義–匹配條件”部分。
當沖銷過帳定義設置為沖銷原始收入科目時，用於結算的過帳定義必須具有收入會計結構的適當匹配標準，特別是生成分錄上的到期和到期會計分錄。 對於不在財務主管基金 (999) 中的每個基金，過帳定義中必須存在以下條目以進行結算。
過帳定義 - 匹配標準
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 優先順序 |
|---|---|---|
| 收入 | 101–如果您使用資金價值和空白主科目，則該標準適用於所有分類帳分錄。 | 1 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
過帳定義–為符合條件產生的項目
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | 101 - 10110 (基金 101 中的權益帳戶) | 平衡 |
| 相同 | 999 - 37101（司庫基金–基金 101 的基金權益帳戶。可以使用單個帳戶代替單個基金權益帳戶。 | 相同 |
應收帳款沖銷範例
應收帳款發票憑證
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 - - | 250.00 | 收入科目 | |
| 101 - 11530 | 250.00 | 應收帳款 |
應收帳款沖銷–總帳信用憑證
在此範例中，沖銷的過帳定義設定為沖銷收入科目。
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250.00 | 客戶摘要 | |
| 101 - 44400 - - | 250.00 | 銀行/現金帳戶 | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 基金 101 的權益 (結算的過帳定義) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 財務主管基金–由於基金 101 (結算的過帳定義) |
應收帳款沖銷–結算憑單
在此範例中，在總帳憑單中建立的貸項將套用於沖銷交易。 此外， 過帳定義的匹配帳號 值與客戶餘額過帳類型科目匹配。 因此，在評估 999 - 11530 和 101 - 11530 時，生成的分類帳分錄僅針對基金 101 創建，因為沒有為財務主管的基金 (999) 設置匹配條目。
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250.00 | 客戶摘要 (系統產生) | |
| 101 - 11530 | 250.00 | 應收發票 (系統產生) | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 基金 101 的權益 (結算的過帳定義) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 財務主管基金–由於基金 101 (結算的過帳定義) |
匯總發票、沖銷貸方和結算憑證中的分錄
發票全部註銷后，對分類帳科目沒有凈影響。
應收帳款普通發票貨到付款 (現金支付) 結算範例
普通發票使用付款方式 設置為 COD 並啟用現金付款的付款條款。 因此，他們在過帳時立即結算自己，而無需使用付款日記帳。 當發生此類結算時，將創建貸項通知單。 此說明在付款期限沖銷上使用指定的現金科目，在客戶摘要科目上使用財務維度。 在此類結算中，發票上指定的相應應收帳款科目不會自動沖銷。 因此，結算的過帳定義除了生成結算的到期和到期分錄外，還必須解決發票和貸方上客戶餘額過帳分錄的沖銷問題。
要在此場景中使用過帳定義進行結算，請完成以下附加設定任務：
- 為將通過此方法結算的手寫發票創建不同的付款方式。
- 為普通發票貨到付款結算創建新的過帳定義。
- 將新的過帳定義 (客戶付款日記帳與特定付款方式) 關聯在 交易過帳定義 頁上的 銀行 選項卡上。 要套用為此類結算指定的過帳定義設定，請在發票上選擇此唯一付款方式和 COD/現金付款付款條款。
然後，在過帳定義中，輸入以下匹配標準併為財務主管基金 (999) 生成的條目。
過帳定義–符合標準–第 1 行
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | 999–此匹配標準僅用於財務主管基金中的應收賬款 (999)。 此匹配標準只需要兩個生成的條目，因為到期和到期條目不適用於財務主管的基金。 | 1 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
過帳定義–為符合條件產生的項目–第 1 行
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | 999 - 11530（借記已發放貸方的客戶餘額過帳類型分錄。 | 平衡 |
| 相同 | 999 -（貸記 999 基金中的應收賬款。 | 相同 |
過帳定義–符合標準–第 2 行
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 優先順序 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | 101–對於不在財務主管基金中的匹配標準，需要生成四組條目。 兩個條目沖銷貸方和發票上的客戶餘額過帳類型條目，另外兩個條目生成所需的到期和到期分錄。 | 1 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
過帳定義–為符合標準產生的項目–第 2 行
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | 999 - 11530（借記已發放貸方的客戶餘額過帳類型分錄。 | 平衡 |
| 相同 | 999 -（貸記基金 101 中的應收賬款。 | 相同 |
| 剩餘數額 | 101 - 10110 (基金 101 中的權益帳戶) | 平衡 |
| 相同 | 999 - 37101（司庫基金–基金 101 的基金權益帳戶。可以使用單個帳戶代替單個基金權益帳戶。 | 相同 |
應收帳款現金交割 (現金支付) 結算示例
應收帳款發票憑證
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 - - | 250.00 | 基金 101 中的收入帳戶 | |
| 999 - 44400 - - | 250.00 | 基金 999 的收入帳戶 | |
| 101 - 11530 | 250.00 | 基金 101 中的應收賬款 | |
| 999 - 11535 | 250.00 | 基金 999 的應收賬款 | |
| 999-11530 | 500.00 | 客戶摘要 | |
| 999 - 11020 | 500.00 | 付款條件的現金帳戶 |
這包括憑證中的其他貸方條目。
應收帳款結算憑單
在此範例中， 過帳定義的匹配帳號 值僅與發票上的客戶餘額過帳類型科目匹配。
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250.00 | 客戶摘要 (結算的過帳定義) | |
| 101 - 11530 | 250.00 | 應收發票 (結算的過帳定義) | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 基金 101 的權益 (結算的過帳定義) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 財務主管基金–由於基金 101 (結算的過帳定義) | |
| 999 - 11530 | 250.00 | 客戶摘要 (結算的過帳定義) | |
| 999 - 11535 | 250.00 | 客戶摘要 (結算的過帳定義) |
匯總發票、付款和結算憑證中的分錄
下表顯示了最終分類帳科目受到的影響。
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 500.00 | 付款條件的現金帳戶 | |
| 101 - 44400 - - | 250.00 | 基金收入 101 | |
| 999 - 44400 - - | 250.00 | 基金收入 999 | |
| 101 - 11010 | 250.00 | 基金 101 的權益 (結算的過帳定義) | |
| 999 - 37101 | 250.00 | 司庫基金–到期基金 101 (結算的過帳定義) |
範例：進階分類帳分錄
建立進階分類帳分錄時，必須選擇預設過帳定義。 然後，對於每個高級分類帳分錄明細，您可以使用預設過帳定義或選擇另一個過帳定義。 過帳定義會生成會計分配和子分類帳日記帳分錄，用於創建、調整或沖銷分類帳分錄並更新分類帳科目。 您為總帳應用程式設定每個過帳定義。 但是，您不會像其他過帳定義那樣將過帳定義與交易類型相關聯。 而是在高級分類帳分錄中選擇過帳定義。
在這種情況下，應付帳款發票 AP_0949 錯誤地過帳到資本改善基金 300-12300-51002 而不是普通基金 100-39810-51001。 以下示例顯示高級分類帳分錄如何使用過帳定義借記資本改善基金並貸記普通基金。
過帳定義–符合標準–第 1 行
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 優先順序 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | 300- - | 1 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
過帳定義–為符合條件產生的項目–第 1 行
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | 300-11001 | 平衡 |
| 剩餘數額 | 900-11001 | 平衡 |
| 剩餘數額 | 900-37300 | 相同 |
過帳定義–符合標準–第 2 行
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 優先順序 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | 100 - - | 1 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
過帳定義–為符合標準產生的項目–第 2 行
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | 100-11001 | 平衡 |
| 剩餘數額 | 900-11001 | 平衡 |
| 剩餘數額 | 900-37301 | 相同 |
與科目、維度值和金額的交易
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 300-12300-51002 | 350 | 進階分類帳分錄明細 | |
| 100-39810-51001 | 350 | 進階分類帳分錄明細 |
從過帳定義生成的分類帳分錄
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 300-11001 | 350 | 摘要項目 | |
| 900-11001 | 350 | 摘要項目 | |
| 900-37300 | 350 | 摘要項目 | |
| 100-11001 | 350 | 摘要項目 | |
| 900-11001 | 350 | 摘要項目 | |
| 900-37301 | 350 | 摘要項目 |
範例：總帳年末結帳
組織在總帳科目的年終結算中使用過帳定義。 過帳定義可用於根據基金 (維度) 類別屬性以及帳戶結算類型屬性，將帳戶關閉到資金餘額或保留收益。 需要過帳定義才能關閉總帳科目並將餘額轉移到新會計年度的期初期間。
附註
若要將過帳定義用於年終結算和期初，您需要完成以下設定工作：
- 在總帳參數 頁的 分類帳 部分的會計年度結算 FastTab 上 ，選擇 在轉移 期間建立結算交易選項。
- 在主科目 - 會計科目表： %1 頁面上，創建一個結算帳戶。
以下過帳定義範例顯示政府基金和自營基金的年末結帳。
政府基金示例
政府基金–過帳定義–符合標準–第 1 行
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 優先順序 |
|---|---|---|
| 費用 | - - - | 1 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
政府資金–過帳定義–為匹配標準生成的條目–第 1 行
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 帳戶結構 | -37300 (未預留資金餘額) | 平衡 |
政府基金–過帳定義–符合標準–第 2 行
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 優先順序 |
|---|---|---|
| 費用 | - - - | 1 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
政府資金–過帳定義–為匹配標準生成的條目–第 2 行
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 帳戶結構 | -37300 (未預留資金餘額) | 平衡 |
政府基金–過帳定義–匹配標準–第 3 行
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 優先順序 |
|---|---|---|
| 收入 | - - - | 1 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
政府基金–過帳定義–為匹配標準生成的條目–第 3 行
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 帳戶結構 | -37300 (未預留資金餘額) | 平衡 |
設定過帳定義後，在 交易過帳定義 頁上將其指派給 總帳結算 交易類型。
政府資金–具有帳戶、維度值和金額的交易記錄
所選期間的分類帳科目餘額顯示在〖期初交易 〗 頁面上。
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 101-66100-130 | 250.00 |
政府資金–從過帳定義產生的分類帳分錄
創建生成的分類帳分錄以記錄結算分錄。
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 101-66100-130- | 250.00 | ||
| 101-37300 | 250.00 |
在此示例中，基金 101 在 總帳的基金 頁面上定義為 政府 基金類別。 在交易過帳定義 頁面上， 總帳 關閉交易類型與 政府 基金類別和過帳定義相關聯。
過帳定義在支出帳戶結構的任何帳戶部分查找匹配項。 因此，在評估 101-66100-130- 時，使用相同的分類帳科目，沖銷金額以關閉帳戶，並創建餘額生成的分類帳分錄。
自營基金示例
自營基金–過帳定義–符合標準–第 1 行
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 優先順序 |
|---|---|---|
| 剩餘數額 | - - - | 1 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
自營基金–過帳定義–為匹配標準生成的條目–第 1 行
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 帳戶結構 | -37310 (留存收益) | 平衡 |
自營基金–過帳定義–匹配標準–第 2 行
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 優先順序 |
|---|---|---|
| 費用 | - - - | 1 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
自營基金–過帳定義–為匹配標準生成的條目–第 2 行
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 帳戶結構 | -37310 (留存收益) | 平衡 |
自營基金–過帳定義–匹配標準–第 3 行
| 帳戶結構 | 匹配帳號* | 優先順序 |
|---|---|---|
| 收入 | - - - | 1 |
*匹配帳號 欄位中的 空白值表示已定義帳號結構中的所有匹配帳號都將成為匹配規則的一部分。
自營基金–過帳定義–為匹配標準生成的條目–第 3 行
| 帳戶結構 | 產生的帳戶號碼 | 產生的借方/貸方 |
|---|---|---|
| 帳戶結構 | -37310 (留存收益) | 平衡 |
設定過帳定義後，在 交易過帳定義 頁上將其指派給 總帳 結算交易。
自營資金–與帳戶、維度值和金額的交易
所選期間的分類帳科目餘額顯示在〖期初交易 〗 頁面上。
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 601-66100-130 | 250.00 |
自營資金–從過帳定義產生的分類帳分錄
創建生成的分類帳分錄以記錄結算分錄。
| 帳戶 + 維度 | 借記 | 貸 | 註解 |
|---|---|---|---|
| 601-66100-130- | 250.00 | ||
| 601-37310 | 250.00 |
在本例中，基金 601 在 基金 頁面上被定義為 專有 基金類別。 在交易過帳定義 頁面上， 總帳 平倉交易類型與 自營 基金類別和過帳定義相關聯。
過帳定義在支出帳戶結構的任何帳戶部分查找匹配項。 因此，在評估 601-66100-130- 時，使用相同的分類帳科目，沖銷金額以關閉帳戶，並創建餘額生成的分類帳分錄。