多項加值稅註冊報告

本文解釋如何從單一法律實體進行多項增值稅 (VAT) 註冊的報告。 此功能適用於以下國家或地區：

• 奧地利
• 比利時
• 捷克
• 丹麥
• 愛沙尼亞
• 芬蘭
• 法國
• 德國
• 義大利
• 立陶宛
• 荷蘭
• 挪威
• 波蘭
• 西班牙
• 瑞典
• 瑞士
• 英國

報告範圍僅限於產生以下報告：

• Intrastat
• 歐盟銷售清單
• 加值稅申報

有關功能的概述，請參閱以下 2021 年 9 月 29 日的 TechTalk 工作階段：單一法律實體中的多項稅務註冊的增值稅報告。

必要條件

在開始之前，必須設定下列先決條件：

• 稅金計算服務。 如需詳細資訊，請參閱稅金計算。
• 支援多項增值稅註冊編號。 如需詳細資訊，請參閱多個增值稅註冊號碼.

啟用功能管理中的功能

1. 移至工作區>功能管理。

2. 在功能清單中，選取並啟用下列功能：

   • 適用於多項加值稅註冊的 Intrastat 報告
   • 多個加值稅登記的歐盟銷售清單報表
   • 僅根據稅務交易的歐盟銷售清單轉移
   • 適用於多項加值稅註冊的銷售稅申報

附註

如果您在具有稅務註冊的不同國家/地區的倉儲之間轉移，也必須啟用轉運單中的稅額功能並設定轉運單中稅額的稅金計算服務。 如需詳細資訊，請參閱轉運單的稅務功能支援。

啟動特定法律實體的功能

1. 前往稅務>設定>稅務設定>稅務計算參數。
2. 在一般索引標籤上，將啟用稅務服務設為是。
3. 在多項增值稅註冊索引標籤上、將增值稅申報、歐盟銷售清單，和 Intrastat 設為是以為選定的法律實體分別啟動增值稅報告、歐盟銷售清單報告，或 Intrastat 報告。

附註

只有適用於所選法律實體之主要地址的國家/地區的國家/地區特定功能才能使用。 增值稅申報、歐盟銷售清單和 Intrastat 的格式適用於其他增值稅註冊的國家/地區。 適用於其他增值稅註冊國家/地區的其他國家/地區特定功能，在此法律實體中無法使用。

為多項增值稅註冊設定國家/地區屬性

1. 移至稅收>設定>外貿>外貿參數。

2. 在國家/地區屬性索引標籤上，設定以下國家類型：歐洲聯盟, 歐洲自由貿易聯盟，或第三國家/地區。

   以下資訊適用於歐盟 (EU) 國家/地區之間貨物流動的文件，同一國家/地區內的貨物流動除外 (例如從比利時到比利時)：

   • 根據預設，列表代碼為歐盟貿易，並轉移至歐盟銷售清單。
   • 文件被轉至 Intrastat。

附註

如果法律實體主要地址所在的國家/地區是歐盟成員國，則在國家/地區屬性索引標籤上，必須設定為歐洲聯盟 (而不是 國內) 國家類型。

適用於多項加值稅註冊的 Intrastat 報告

設定多項增值稅註冊的 Intrastat

為法律實體指定的 Intrastat 參數適用於在該法律實體中設定的所有稅務登記。

1. 移至稅收>設定>外貿>外貿參數。

2. 在 Intrastat 索引標籤上，在下列 FastTab 上設定參數：

   • 一般：交易代碼、工作人員、稅務機關。
   • 最低限制
   • 調動
   • 檢查設定
   • 進位規則
   • 國家/地區的電子報表
   • 商品代碼階層

   

3. 移至稅務>設定>外貿>Intrastat 的壓縮來設定 Intrastat 壓縮規則。 所有稅務註冊都具有相同的壓縮規則設定。

有關如何設定 Intrastat 的詳細資訊，請參閱 Intrastat 概述。

設定 Intrastat 報告格式

1. 移至稅收>設定>外貿>外貿參數。

2. 在 Intrastat 索引標籤上的國家/地區的電子報告 FastTab 上，選取您稅務登記的每個國家/地區的 Intrastat 報告格式。

3. 在檔案格式對應欄位中，選取 Intrastat 檔案匯出的電子報表 (ER) 格式。 例如，為德國 (DEU) 選取 Intrastat (DE) 。

4. 在報表格式對應欄位中，選取可列印報告版面配置的 ER 格式，例如，選取 Intrastat 報告。

5. 當國家/地區欄位設定為 ITA (義大利) 時， 每公斤雜項費用核取方塊可用。 選取此核取方塊，透過將每公斤的成本乘以商品重量 (以公斤為單位) 來計算雜項費用。 如果未選取此核取方塊，則雜項費用將以發票金額的百分比計算。 如需詳細資訊，請參閱 Intrastat 申報中的每公斤雜項費用。

   

   附註

   如果 ISO 國家/地區代碼 FastTab 上的 ISO 國家/地區代碼欄位在此格式中為空白，您可以選取 ER 格式。

   下表顯示了您可以選取格式的最早 ER 格式版本。

   發放	國家/地區	ER 格式
   10.0.19	全部	Intrastat model.version.16
   10.0.19	荷蘭	Intrastat (NL).version.1.3
   10.0.20	法國	Intrastat INTRACOM (FR).version.13.5 Intrastat SAISUNIC (FR).version.1.3
   10.0.20	英國 (北愛爾蘭)	Intrastat (UK).version.1.2
   10.0.21	奧地利	Intrastat (AT).version.16.3
   10.0.21	德國	INSTAT XML (DE).version.22.9.9
   10.0.21	西班牙	Intrastat (ES).version.16.7
   10.0.21	瑞典	Intrastat (SE).version.16.4
   10.0.23	芬蘭	Intrastat (FI).version.2.3
   10.0.23	丹麥	Intrastat (DK).version.25.4
   10.0.23	波蘭	Intrastat (PL).version.25.5
   10.0.25	比利時	Intrastat (BE).version.2.9
   10.0.34	捷克共和國	Intrastat (CZ).version.24.6
   10.0.38 10.0.37 - 組建 10.0.1725.25 10.0.36 - 組建 10.0.1695.56	義大利	Intrastat (IT).version.24.36

關於詳細資訊，請參閱從設定服務的全域存放庫下載 ER 設定。

轉移和報告 Intrastat

1. 進入稅務>申報>外貿>Intrastat。

2. 選取轉移。

3. 在稅務註冊號碼對話方塊中，選取要為其轉移交易的稅務註冊號碼，然後選取確定。

   

4. 在 Intrastat (轉移) 對話方塊中，選取要轉移的文件：普通發票、客戶發票、客戶裝箱單、廠商發票、廠商產品收據、項目發票或轉運單。 然後選取確定。

   

5. 所選稅務註冊和文件的交易將被轉移。 檢閱交易，並進行所需的任何調整。

   附註

   在 10.0.19 和 10.0.20 版本中，Intrastat 轉移功能具有國家/地區特定的邏輯，但在下列國家/地區的多項稅務識別碼的 Intrastat 轉移功能尚未涵蓋：捷克、芬蘭、德國、匈牙利、義大利、拉脫維亞、立陶宛、波蘭和西班牙。

6. 選取輸出>報告。

7. 在稅務註冊號碼對話方塊中，選取要為其產生 Intrastat 報告的稅務註冊號碼，然後選取確定。

8. 在 Intrastat 報告對話方塊中，在開始日期和結束日期欄位，定義要產生 Intrastat 報告的時段。

9. 將產生檔案選項設定為是以產生電子報表檔案。 然後，在檔案名稱欄位中，輸入輸出電子檔案的名稱 (如果適用)。

10. 將產生報告選項設定為是以產生 Microsoft Excel 報告。 然後，在報告檔案名稱欄位中，輸入輸出 Excel 檔案的名稱 (如果適用)。

    

11. 此對話方塊還包含國家/地區特定 Intrastat 報告中所需的國家/地區特定欄位。 根據需要設定這切欄位。

12. 選擇確定以產生報告。

多項增值稅註冊的歐盟銷售清單報告

設定歐盟銷售清單

設定銷售稅碼

1. 移至稅務>銷售稅>銷售稅碼。

2. 為您的每個稅務註冊建立唯一的銷售稅碼。

3. 如果具有所選銷售稅碼的稅務交易不應該轉移到歐盟銷售清單，則在報告設定 FastTab 上的歐盟銷售清單區段中，將排除選項設為是。

4. 在國家/地區類型區段的國家/地區類型欄位中，定義稅務交易類型增值稅報告：歐盟、國內或第三國。

   在某些國家/地區 (例如英國)，此設定是強制性的。

   

設定品項銷售稅組

1. 請移至稅務>銷售稅>物品銷售稅組。
2. 在報告類型欄位中，選取歐盟銷售清單報告的報告類型： 物品、服務，或投資 (針對比利時)。

設定歐盟銷售清單參數

所有稅務註冊都具有相同的歐盟銷售清單參數設定。

1. 進入稅收>設置>外貿>外貿參數。
2. 在歐盟銷售清單索引標籤上，在轉移和進位規則 FastTab 上設定參數。

附註

如果您的其中一個稅務註冊是在波蘭或匈牙利 (除了銷售之外還報告採購的國家/地區)，請將轉移購買選項設定為是。

設定歐盟銷售清單報告格式

1. 移至稅收>設定>外貿>外貿參數。

2. 在歐盟銷售清單索引標籤上的國家/地區的電子報告 FastTab 上，選取您稅務登記的每個國家/地區的歐盟銷售清單報告格式。

3. 在檔案格式對應欄位中，選取歐盟銷售清單報告電子格式的 ER 格式。 例如，對於荷蘭，請選取歐盟銷售清單 (NL)。

4. 在報告格式對應欄位中，選取可列印報告版面配置的 ER 格式。 例如，選取歐盟銷售清單 (按列) 報告或歐盟銷售清單 (按行) 報告。

5. 在報告現金折扣欄位中，如果所選國家/地區的現金折扣必須轉移到歐盟銷售清單，則選取是。 如果所選國家/地區的現金折扣不得轉移到歐盟銷售清單，請選取否 。 如果在 轉移 FastTab 上的報告現金折扣欄位中指定的值必須套用到所選國家/地區，請將值設定保留為 預設。

   

   附註

   如果 ISO 國家/地區代碼 FastTab 上的 ISO 國家/地區代碼欄位在此格式中為空白，您可以選取 ER 格式。

   下表顯示了您可以選取格式的最早 ER 格式版本。

   發放	國家/地區	ER 格式
   10.0.19	全部	歐盟銷售清單 model.version.9
   10.0.19	荷蘭	歐盟銷售清單 (NL).version.1.10
   10.0.20	法國	歐盟銷售清單 (FR).version.1.2
   10.0.20	英國 (北愛爾蘭)	歐盟銷售清單 XML (UK).version.9.6 歐盟銷售清單 TXT (UK).version.9.7
   10.0.21	奧地利	歐盟銷售清單 (AT).version.9.5
   10.0.21	德國	歐盟銷售清單 (DE).version.9.5
   10.0.21	西班牙	歐盟銷售清單 (ES).version.9.2
   10.0.21	瑞典	歐盟銷售清單 (SE).version.13.7
   10.0.23	芬蘭	歐盟銷售清單 (FI).version.2.5
   10.0.23	丹麥	歐盟銷售清單 (DK).version.13.4
   10.0.24	波蘭	歐盟銷售清單 (PL).version.14.7
   10.0.25	比利時	歐盟銷售清單 (BE).version.2.3
   10.0.33	捷克共和國	歐盟銷售清單 (CZ).version.15.9

轉移並報告歐盟銷售清單

1. 請移至稅務>申報>外貿>歐盟銷售清單。

2. 選取轉移。

3. 在稅務註冊號碼對話中，選取要為其轉移交易的稅務註冊號碼，然後選取確定。

   

4. 在轉移歐盟銷售清單的交易對話方塊中，選取要轉移的文件和報告類型。

   

5. 選取選取以調整應轉移交易的預設過濾條件，然後選取轉移。

6. 所選稅務註冊、文件和報告類型的交易將被轉移。 檢閱交易，並進行所需的任何調整。

7. 選取報告。

8. 在稅務註冊號碼對話方塊中，選取要為其產生歐盟銷售清單報告的稅務註冊號碼，然後選取確定。

9. 在歐盟報告對話方塊中的 起始日期欄位中，指定產生歐盟銷售清單報告的第一個日期。

10. 將產生檔案選項設定為是以產生電子報表檔案。 然後，在檔案名稱欄位中，輸入輸出電子檔案的名稱。

11. 將產生報告選項設定為是以產生 Excel 報告。 然後，在報告檔案名稱欄位中，輸入輸出 Excel 檔案的名稱。

    

12. 此對話方塊還包含國家/地區特定歐盟銷售清單報告中所需的國家/地區特定欄位。 根據需要設定這切欄位。

13. 選擇確定以產生報告。

適用於多項增值稅註冊的增值稅申報報告

設置增值稅申報報告

1. 請移至稅務> 設定 > 參數 > 總帳參數。

2. 在銷售稅索引標籤上的國家/地區的電子報告 FastTab 上，選取您稅務登記的每個國家/地區的增值稅報告格式。

   

   附註

   如果 ISO 國家/地區代碼 FastTab 上的 ISO 國家/地區代碼欄位在此格式中為空白，您可以選取 ER 格式。

   下表顯示了您可以選取格式的最早 ER 格式版本。 有關如何針對特定國家/地區進行增值稅申報的更多資訊，請查看相關文章。

   發放	國家/地區	ER 格式	連結至文章
   10.0.19	全部	稅務申報 model.version.85 稅務申報模型 mapping.version.85.138
   10.0.13	捷克共和國	稅務申報 XML (CZ).version.64.66 增值稅控制聲明 XML (CZ).version.64.66.65 增值稅申報 Excel (CZ).version.64.66.25	增值稅申報 (捷克共和國)
   10.0.19	荷蘭	增值稅申報 XML (NL).version.85.14 增值稅申報 Excel (NL).version.85.14.17	增值稅申報 (荷蘭)
   10.0.20	法國	增值稅申報 Excel (FR).version.85.15	增值稅申報 (法國)
   10.0.21	英國	MTD 增值稅匯入模型對應(英國).version.31.36 稅務申報模型 mapping.version.95.158 增值稅申報 Excel (UK).version.32.30.16 增值稅申報 JSON (UK).version.32.31	準備與 MRD 整合增值稅
   10.0.21	瑞典	增值稅申報 XML (SE).version.95.11 增值稅申報 Excel (SE).version.95.11.13	加值稅申報 (瑞典)
   10.0.21	瑞士	稅務申報 model.version.96 稅務申報模型 mapping.version.96.164 增值稅申報 XML (CH).version.96.16 增值稅申報 Excel (CH).version.96.16.9	加值稅申報 (瑞士)
   10.0.22	奧地利	增值稅申報 XML (AT).version.101.23 增值稅申報 Excel (AT).version.101.23.17	增值稅申報 (奧地利)
   10.0.23	德國	增值稅申報 XML (DE).version.101.16 增值稅申報 Excel (DE).version.101.16.12	VAT 申報 (德國)
   10.0.21	挪威	稅務申報 model.version.112 稅務申報模型 mapping.version.112.192 增值稅申報 XML (NO).version.112.54 增值稅申報 Excel (NO).version.112.54.39	直接提交給 Altinn 的加值稅申報表
   10.0.23	西班牙	增值稅申報 TXT(ES).version.101.28 增值稅申報 Excel (ES).version.101.28.17	增值稅申報 (西班牙)
   10.0.25	丹麥	增值稅申報 Excel (DK).version.101.8 增值稅申報 XML (DK).version.101.15.7	增值稅申報 (丹麥)
   10.0.29	波蘭	標準稽核檔案 (SAF-T).version.129 標準稽核檔案模型對應.version.131.283 JPK-V7M XML 格式 (PL).version.129.221 JPK-V7M Excel 格式 (PL).version.129.221.70	增值稅申報 (波蘭)
   10.0.36	愛沙尼亞	稅務申報 model.version.150 稅務申報模型 mapping.version.150.317 增值稅申報 XML (EE).version.150.21 增值稅申報 Excel (EE).version.150.21.17	增值稅申報 (愛沙尼亞)
   10.0.39	義大利	稅務申報 model.version.153 稅務申報模型 mapping (IT).version.153.320.4 增值稅申報 PDF (IT).version.153.19	設定和報告義大利銷售稅簿
   10.0.41	立陶宛	報稅模型。version.156 報稅模型映射。version.156.329 增值稅申報 XML (LT).version.156.10 增值稅申報 Excel (LT).版本。156.10.9	立陶宛增值稅申報 (FR0600)

   附註

   僅使用電子傳訊功能支援波蘭增值稅申報 (JPK-V7)。 如需詳細資訊，請參閱具有註冊簿的增值稅申報 (JPK-V7、VDEK)。

產生多項增值稅註冊的增值稅申報

1. 請移至稅務>申報>銷售稅>報告銷售稅以取得結算期。

2. 在報告銷售稅以取得結算期對話方塊中，在結算期欄位中，選取結算期。

3. 在開始日期欄位，指定要產生 VAT 申報的開始日期。

4. 在銷售稅付款版本欄位中，選擇以下值之一：

   • 原始：為原始銷售稅支付的銷售稅交易或在產生銷售稅支付之前產生報告。
   • 修正：為該期間所有後續銷售稅支付的銷售稅交易產生報告。
   • 總清單：為該期間的所有銷售稅交易產生報告，包括原始和所有修正。

   

5. 選擇確定以產生報告。