年終結算
本文描述了執行總帳年終結算流程所需的設定和步驟。
在會計年度結束時，您必須執行年終結算流程以將期初餘額轉移到新年度。 大多數組織將多次執行年終結算流程。 第一次執行會將餘額移動到新的會計年度。 然後，這個流程可以根據需要多次重新執行，將調整分錄中的餘額轉移到新的財政年度。
在年終結算流程中，建立了兩種可能的交易。 始終會產生期初交易，並用於建立新會計年度的期初餘額。 期初交易顯示新會計年度的資產負債表分類帳科目餘額和新會計年度保留盈餘分類帳科目中損益分類科目餘額的餘額。 可以選擇建立結算交易，以在結算的會計年度將損益科目的餘額降至零。
準備執行年終結算
在執行年終結算流程之前，請驗證以下設定：
在主科目頁面：
- 驗證主科目類型欄位為每個主科目正確設定欄位。 主科目類型決定了主科目的餘額是作為期初餘額結轉，還是在期初交易中結算進入保留盈餘。
- 主科目餘額可在年終結算時轉入新的主科目。 輸入期初科目欄位的新主科目。 通常，當主科目被停用並且新的主科目被用於新的會計年度時，此欄位會用作資產負債表主科目。
- 在 Microsoft Dynamics 365 Finance 版本 10.0.41 中，驗證年終結算功能在年終結算之前會執行驗證檢查，以偵測問題並提出解決方案。 它可確保會計和報表貨幣的分類帳餘額準確，建議您管理大型維度集的最佳做法，並改善年終結算體驗。 您必須選取目標法律實體和目標年份。
在財政年度結算下的總帳參數頁面：
- 重新結算時刪除現有的年終分錄選項用於指定在重新執行年終結算時，是否應刪除上一個年終結算的系統產生的期初交易。 如果此選項設定為是的，則刪除之前的期初和可選期末交易，並根據目前餘額建立新的期初或期末交易。 如果此選項設定為不是，之前的期初和可選的期末交易仍保留，並建立一個額外的期初或期末交易，將餘額從調整上一個年終結算之後過帳的交易結轉至下一個年度中。
- 在轉移期間建立期末交易選項的用途是在正在關閉的會計年度建立期末交易，將所有主科目的餘額結算為 0（零）。 如果此選項設定為是的，則會建立期初交易和期末交易。 如果此選項設定為不是，僅在下一會計年度建立期初交易以轉移餘額。 主科目餘額在會計年度結束時保持不變。
- 將會計年度狀態設定為永久關閉選項用於將會計年度設定為永久關閉狀態。 請謹慎使用此選項，因為無法重新打開具有永久關閉狀態的期間。 因此，調整不能過帳到會計年度。 最保險的方式是將此選項應設定為不是。
- 已移除必須填寫憑證號碼選項。 現在，執行年終結算流程時需要憑證。 此時，憑證號碼是手動輸入的。
在分類帳日曆頁面：
- 選用：可以將要結算的會計年度的每個會計期間設定為擱置以防止輸入新的交易。 在確定調整分錄後，可以重新打開擱置期，以便過帳調整分錄，即使年終結算流程已開始執行。
- 選用：如果使用預算控制，則應在結算期間或將其擱置之前完成訂購單年終流程。 所有未結算的預算控制文件必須在年終完成之前，先結算或移至新的一年。 有關如何在年終處理訂購單的資訊，請參閱訂購單年終流程。
在年終結算範本設定頁面：
- 當開啟總帳的年終改進功能時，會將設定年終結算範本的流程與執行年終結算的流程分開。 範本可以在年終結算範本設定頁面（總賬>分類帳設定>年終結算範本設定）定義，或者可以從年終結算流程中存取。
定義年終結算範本
設定完成後，即可執行年終結算流程。 在年終結算範本設定頁面中，可以將範本定義為即將執行年終結算流程的法律實體組。 該範本將在每年年終結算時重複使用，但如果您的組織發生變化，則可以對其進行修改。
首先，設定範本的群組名稱欄位，然後選取會計日曆。 群組名稱應標識所包含的法律實體組。 當您確定法律實體組時，請記住，只有為法律實體選擇了相同的會計日曆，法律實體才能包含在同一組中。 例如，可以根據地理位置設定範本，並可以為北美洲法律實體、歐洲、中東和非洲 (EMEA) 法律實體以及亞太 (APAC) 法律實體建立單獨的群組。
接下來，可以將法律實體新增到範本中。 可以透過選取組織階層或選取法律實體來新增法律實體。 如果選取了組織階層，則只會將階層結構中使用所選會計日曆的法律實體新增到範本中。 如果您使用法律實體新增到範本中，則只能新增具有相同會計日曆的法律實體。 需要相同的會計日曆，因為年終結算是透過選取會計年度來執行的，該會計年度可能因日曆而異。
新增法律實體後，為每個法律實體定義保留盈餘主科目。
財務維度索引標籤的用途是定義將在期初交易中使用的財務維度。 請注意，此索引標籤上的設定僅適用於在法律實體格線選取的法律實體。 您必須為格線中的每個法律實體重複設定。
轉移資產負債表維度選項的用途是指定是否應在期初交易中維護過帳到資產負債表科目之交易的財務維度。 最保險的方式是將此選項應設定為是的。 資產負債表維度的設定不影響保留盈餘分類帳科目中的現有餘額。 這些餘額由下一區段中定義的損益維度確定。 例如，2019 會計年度是結算的第一年，而結算全部選項是用於選取結算用的部門和成本中心維度。 在這種情況下，為部門和成本中心的每個組合建立了一個單獨的保留盈餘科目。 在年終結算為會計年度 2020 執行時，上一年度的保留盈餘與過帳時完全相同，即使將轉移資產負債表維度選項設定為否。 從上年終結算之保留盈餘過帳的餘額永遠不會改變。
轉移損益維度區段的用途是指定過帳到損益科目之交易的哪些財務維度將轉移到保留盈餘主科目。 首先，確定與所選法律實體相關的財務維度。 這些財務維度包括當年過帳的任何財務維度，即使該財務維度不是有效科目結構的一部分。 接下來，將每個維度定義為單一結算或全部結算。 預設選項是全部結算。 此選項維持來自已過帳交易的原始財務維度值，並使用它們為保留盈餘科目建立期初餘額。 將為財務維度值的每個唯一組合建立單獨的保留盈餘期初餘額。 如果選取了單筆結算，具有該財務維度的所有已過帳交易都將匯總到保留盈餘期初餘額，提供已輸入至出現在單筆結算後之欄位的維度值使用。 例如，會計年度的所有交易都使用科目結構主科目 - 部門過帳。 對於範本上的部門財務維度，選取了單一結算，並且將100作為維度值輸入。 如果過帳到部門 200、300 和 400 的所有交易的總收入為 $100,000，將建立期初餘額為保留盈餘 - 100。 如果您選取單一結算但將財務維度值留白，所有交易都將過帳到保留盈餘，並且維度值將留白。
執行年終結算流程
在建立了年終結算範本後，您可以在年終結算頁面（總帳>期間結算>年終結算）啟動年終結算流程。 在您執行年終結算之前，可以新增新的年終結算範本或修改現有範本，方法是選取年終結算範本設定來打開範本的設定頁面。
選取年終結算範本，然後在動作窗格中選取執行年終結算。 從您為其執行年終結算的範本中選擇所有法律實體或法律實體子集。 如果您在會計年度中首次執行年終結算，您可能會選擇所有法律實體，以便為所有法律實體建立期初餘額。 如果您之前執行過年終結算，您可能僅希望為過帳調整分錄的法律實體重新執行它。
接下來，選擇要執行年終結算流程的財政年度。 如果會計年度的最後一個期間存在多個結算期間，則期間名稱欄位則變為可供使用。 如果將設定定義為建立結算交易，那麼您可以選擇用於過帳結算交易的結算期間。
接下來，輸入憑證號碼。 相同的憑證號碼將用於您為年終結算流程選取的所有法律實體。 憑證號碼不是使用號碼序列產生的。
在預設情況下，年終結算流程以批次處理方式執行。 因此，在您啟動它之後，您可以返回到其他活動。
由於科目結構可能在整個會計年度發生變化，因此無法始終識別相關科目結構。 因此，年終結算流程不遵循科目結構。 建立期初交易時，餘額會根據年終結算範本中定義的財務維度結轉。 期初餘額分錄可以包括在目前科目結構中不再有效的財務維度和在目前科目結構中不再有效的區段組合。 如果您的組織想要排除保留盈餘期初餘額的財務維度，請將財務維度定義為單一結算，並將維度值留白。
流程完成後，將為法律實體和會計年度的每個組合建立一個記錄。 您只會看到您有權存取法律實體的記錄。 每筆記錄都包括執行流程的系統日期和時間，以及為年終結算建立之憑證的直接連結。
如果您重新執行年終結算，您將看到法律實體和會計年度的每個組合的一筆或多筆記錄，具體取決於總帳參數頁面上的重新結算年度時刪除現有的年終分錄選項：
- 如果將選項設定為是的，則刪除上年末結算憑證。 該記錄被標記為已沖銷, 並蓋有沖銷完成的日期和時間。 此外，已刪除憑證號碼的連結。 年終結算完成後，將為新建立的憑證建立新記錄。
- 如果將選項設定為不是，上年末結算的記錄以及憑證的連結仍會保留。 每次重新執行年終結算時，都會建立一個新記錄以及指向新憑證的連結。
沖銷年終結算流程
在年終結算頁面上，您可以沖銷年終結算。 選取必須沖銷的法律實體和會計年度組合的記錄，然後選取沖銷年終結算。 沖銷流程會刪除為會計年度建立的所有期初和期末憑證。 該記錄被標記為已沖銷, 並蓋有沖銷完成的日期和時間。 此外，已刪除憑證號碼的連結。 如同年終結算流程，會以批次模式執行沖銷。
格線上方提供顯示已沖銷核取方塊，讓您可以隱藏或顯示沖銷年終結算流程的記錄。 執行沖銷年終結算流程後，您可能必須選取顯示沖銷核取方塊以查看記錄。 您可以設定其他篩選條件來檢視其他資訊。
