共用方式為

分類帳結算

  • 發行項

分類帳結算是比對總帳中的借記和貸記交易流程。 借方和貸方金額的結算動作是用來將分類帳餘額與構成該餘額的詳細交易進行對帳。

已結算的交易會從查詢和報表排除。 如此一來就能更輕鬆分析構成分類帳餘額的未結分類帳交易。

重要注意事項

應付帳款 (AP) 和應收帳款 (AR) 模組也有發票和付款結算功能。 在 AR 和 AP 子分類帳結算時，對應的分類帳分錄不會自動結算。 從 Dynamics 365 Finance 版本 10.0.42 開始，可以使用新參數子分類帳到分類帳自動結算。 如需詳細資訊，請參閱部分分類帳結算。

分類帳結算功能

在 Microsoft Dynamics 365 Finance 版本 10.0.21 中，啟用進階分類帳結算選項已從總帳參數頁面移除。 如今進階分類帳結算功能會一直啟用。 Finance 10.0.25 版本引進分類帳結算和年終結算之間的意識功能。 此功能更改分類帳結算和總帳年終關帳的基礎功能。 在功能管理工作區啟用此功能之前，請參閱區分分類帳結算與年終結算。

附註

從 Dynamics 365 Finance 版本 10.0.40 開始，可以在總帳參數上找到分類帳結算間的感知功能，及其相關功能自動化分類帳結算流程和過帳分類帳結算的外幣已實現損益，特別是在分類帳結算索引標籤底下。這些功能分別透過標題為啟用進階感知選項、啟用分類帳結算流程自動化，和 為分類帳結算啟用過帳貨幣已實現損益的參數進行管理。

設定分類帳結算

您必須選取希望結算分類帳的主科目。 選取這些主科目有兩種方式。

  1. 前往總帳>分類帳設定>總分類帳參數。
  2. 在分類帳結算索引標籤上，選取您希望選取主科目的會計科目表。
  3. 選取預計進行分類帳結算的主科目。 因為會計科目表屬於全球性質，已選取和指派會計科目表的所有公司皆將選取相同主科目進行分類帳結算。

–或–

  1. 前往總帳>定期任務>分類帳結算。
  2. 選取分類帳結算科目。
  3. 在對話方塊，選取預計進行分類帳結算的會計科目表和主科目。 此對話方塊是快速鍵。 您在這裡新增的任何主科目也將反映在總帳參數頁。

您可以隨時使用相同的基本程序從分類帳結算移除主科。 主科目的移除對以前的分類帳結算沒有任何影響。 不過，主科目和交易將不再出現在分類帳結算頁面上。

結算交易

若要結算分類帳交易，請按照下列步驟動作。

  1. 前往總帳>定期任務>分類帳結算。

  2. 在頁面最上方設定篩選條件：

    • 選取日期範圍。 或者，選取日期間隔碼以便自動填寫日期範圍。 我們不建議您對跨會計年度的交易進行分類帳結算。 啟用 區分分類帳結算與年終結算 功能時，帳務結算必須在一個會計年度內完成。
    • 當啟用 區分分類帳結算與年終結算 功能時，分類帳結算必須在單一主科目中進行，且主科目是必要的篩選條件。
    • 依照需求更改過帳層。 您不能結算在不同過帳層的交易。
    • 若要分開顯示主科目和維度，請選取財務維度集合。

  3. 選取顯示交易顯示與您設定的篩選條件相符的所有交易以及您在上一節設定會計科目表清單時，指定的科目清單。

    • 如果您更改任何篩選條件或維度集合，您必須再選取一次顯示交易。
    • 若將交易篩選為個別主科目，請使用分類帳欄位上的篩選條件。 我們不建議您對過帳到不同主科目的交易進行分類帳結算。 啟用分類帳結算與年終結算間的感知功能時，分類帳結算必須在單一主科目中進行。

  4. 選取明細進行結算。 頁面最上方的選取金額欄位值增加或減少會反映選取明細的總金額。

  5. 當您已經完成選取交易時，選取已選取的標記。 以每筆選取交易而言，勾選標記會出現在已標記欄位。 另外，格線上方的已標記金額欄位值增加或減少會反映已標記明細的總金額。

  6. 當已標記金額欄位值為 0 (零) 時，選取結算已標記交易。 已標記交易狀態會更新為已結算。

    重要注意事項

    您針對活躍法律實體結算標記的所有交易皆將進行結算，即使它們目前未顯示在分類帳結算頁面上，因為您已經套用篩選條件。

讓交易更容易尋找

分類帳結算頁包括讓您更輕鬆檢視必須結算的交易功能。

  • 使用已標記篩選條件，根據已標記核取方塊是否選取的基礎，篩選各筆交易。
  • 使用狀態篩選條件，根據交易狀態篩選各筆交易。
  • 選取按絕對金額排序，按照絕對值對金額排序。 如此一來，您可以將金額相同的借方和貸方分組。

撤銷結算

您可以撤銷錯誤的結算。 當分類帳結算與年終結算間的感知功能啟用時 (在版本 10.0.40 或更新版本中的總帳參數和命名為啟用進階感知選項)，無法對在已結算會計年度內過帳的交易，進行分類帳結算和撤銷。 已執行年終結算。

  1. 按照結算交易專區的步驟 1 到 3顯示您感興趣的交易。
  2. 在狀態篩選條件中，選取已結算。
  3. 選取明細進行撤銷結算。
  4. 選取撤銷已標記交易。 結算識別碼相同的所有交易狀態已更新為未結算。

在版本 10.0.42 中，撤銷標記的交易選項是位於分類帳結算歷史記錄頁面上，因為現在會追蹤歷史記錄以進行結算和撤銷。 若要在版本 10.0.42 中撤銷結算，請按照以下步驟操作：

  1. 按照結算交易區段的步驟 1 到 3，顯示您感興趣的交易。

  2. 在狀態篩選條件中，選取已結算。

  3. 突出顯示一行。

  4. 選取檢視結算。

  5. 選取明細以進行撤銷。

  6. 選取撤銷已標記交易。 結算識別碼相同的所有交易狀態已更新為未結算。

  7. 選取後退箭頭以瀏覽回分類帳結算頁面。 未結算的交易在歷史記錄行具中有一個核取方塊，作為已結算和未結算的視覺效果指示符。

    重要

    結算識別碼相同的所有交易皆將撤銷，即使它們未標記。 例如，標記並結算四筆明細。 這四筆明細皆有相同的結算識別碼。 如果您標記其中一筆，然後選取撤銷已標記交易，所有四筆明細皆將撤銷。

為所選使用者取消標記

選擇 為所選使用者取消標記 可依使用者識別碼取消標記所有法律實體的分類帳結算交易。 例如，會計經理可以為在完成結算之前休假的使用者或已離開組織的使用者取消標記交易。 該動作使這些交易能夠標記為由其他使用者結算。

取消標記所有交易

選擇 取消標記所有交易 可為所有使用者和所有法律實體取消標記所有分類帳結算交易。 此動作適用於管理員角色。

審查跨年度結算

從 Finance 版本 10.0.29 開始，您可以識別跨會計年度分類帳結算的憑單。 審查跨年度結算 頁面可讓您查看和結算分類帳交易。 在分類帳結算頁面上，選取檢閱跨年度結算。 查詢頁面顯示其他會計年度的所有交易記錄，這些交易記錄根據會計年度欄位中指定的會計年度中過帳的交易記錄進行結算。

在清理記錄之前，將資料匯出到 Excel 非常重要。 當您選擇將已標記記錄取消結算動作時，會顯示兩個警告訊息，以確保在取消結算交易之前將交易詳細資訊匯出到 Excel。 如果您在將詳細資料傳送至 Excel 之前意外取消了分類帳交易，則無法撤銷取消結算。

有關如何使用審查跨年度結算頁面幫助您完成年末結算流程的更多資訊，請參閱使用查詢頁面區分年終結算之前的分類帳結算功能和使用查詢頁面區分年終結算後的分類帳結算功能。

過帳分類帳結算的外幣已實現損益

在財務版本 10.0.36 中，功能管理工作區中提供了分類帳結算的外幣已實現損益功能。 當借方和貸方的報表貨幣價值不同時，此功能會從分類帳結算頁面計算並過帳已實現的外幣結算損益。 在財務版本 10.0.38 中，加入了當借方和貸方的會計貨幣價值不同時，計算和過帳外幣已實現損益以進行結算。 在啟用分類帳結算過帳外幣已實現損益功能之前，必須先啟用區分分類帳結算與年終結算。

附註

從版本 10.0.40 開始，可以在總帳參數上找到分類帳結算間的感知功能，及其相關功能自動化分類帳結算流程和過帳分類帳結算的外幣已實現損益，特別是在分類帳結算索引標籤底下。這些功能分別透過標題為啟用進階感知選項、啟用分類帳結算流程自動化，和為分類帳結算啟用過帳貨幣已實現損益的參數進行管理。 升級到版本 10.0.40 或更新版本時，如果在升級之前於功能管理中啟用了該功能，則新的總帳參數將設為是。

此功能還透過簡化標記過程來提高分類帳結算過程的可用性。 您不再需要分兩步驟選擇和標記用於分類帳結算的憑單。 而可以在分類帳結算頁面上的格線中標記憑單。 顯示標記借方、標記貸方和差異欄位，以清楚指示您正在進行的工作的總計。 在關閉 分類帳結算 頁面之前，您必須透過結算標記的憑單來完成您的工作。 從版本 10.0.38 開始，可以從分類帳結算頁面查看會計貨幣和報表的標記借方、標記貸方和差異欄位。

設定已實現收益和已實現損失帳戶訊息

啟用此功能後，您必須指定哪些帳簿結算帳戶處理結算過程中實現的損益。 為分類帳結算的每個主科目設定計算已實現損益選項。

  1. 前往總帳>分類帳設定>總分類帳參數。
  2. 在分類帳結算索引標籤，選擇分類結算科目。

–或–

  1. 前往總帳>定期任務>分類帳結算。
  2. 選取分類帳結算科目。

根據預設，計算已實現損益選項設定為否。 設定為是時，會在分類帳結算過程中過帳外幣匯率實現的損益。 當報表貨幣或會計貨幣的借方和貸方金額不符時，就會產生外幣匯率實現的損益。 當此選項設定為否時，分類帳結算過程不會產生已實現損益。 建議您將 AR 和 AP 匯總帳戶的選項設定為否，因為外幣匯率損益通常會在分類帳中實現。 應額外考慮可能在現金和銀行管理模組中重估的現金帳戶。

可以在貨幣重估過帳參設定檔頁面的總帳索引標籤上設定已實現損益的過帳科目。 如果這些科目未在貨幣重估過帳設定檔中定義，則在用於貨幣重估的帳戶的分類帳頁面的快速索引標籤上所選的帳戶被使用。

在過帳已實現損益之前，必須在總帳參數頁面 (總帳>分類帳設定>總帳參數) 的數列索引標籤上指定分類帳結算類型的數列資訊。

過帳已實現損益

在分類帳結算過程中，當標記的借方和標記的貸方的報告或會計貨幣金額不同時，將過帳已實現損益。 如果標記的分錄使用相同的交易貨幣，系統將對交易貨幣金額值進行求和。 如果交易貨幣計的金額借方和貸方總和淨值為零，則允許結算。 如果標記的分錄具有不同的交易貨幣，系統將對會計貨幣金額值求和。 如果會計貨幣計的金額借方和貸方總和淨值為零，則允許結算。 為了確定是獲利還是虧損，系統會考慮帳戶類型和變更方向。 調整金額的計算公式為 調整金額 = 0 – (借記 – 貸記)。 計算出的金額表示將借方和貸方平衡至 0 (零) 所需的調整。 收益或損失是根據正在結算帳戶的主科目類型值決定：

  • 對於資產負債表、資產、負債、業主權益或 CA Common 類型的科目，當調整值大於 0 (零) 時過帳收益，當調整值小於或等於 0 時過帳損失 (零)。
  • 對於損益、收入或費用類型的科目，當調整值大於 0 (零) 時，將過帳損失；當調整值小於或等於 0 (零) 時，將過帳收益。

自結算日起建立包含已實現損益資訊會計的憑單。 會計分錄的財務維度是基於正在結算的憑單。 結算典型餘額設定用於決定從哪個憑單中擷取預設維度。 如果結算多個憑單，則計算出的已實現損益金額將根據交易貨幣價值按比例分配到憑單的財務維度。 已過帳憑單的交易類型將為分類帳結算。

沖銷包含已實現損益的結算

當總帳結算被沖銷時，結算時確認的任何已實現損益憑單將全部沖銷。 已過帳沖銷憑單的交易類型將為分類帳結算沖銷。 您無法撤銷已撤銷的分類帳結算。 但您可以重新結算憑單。

未實現損益

總帳中的外幣重估過程會產生未實現損益交易。 如果分類帳結算的交易存在未實現損益，則這些損益將在下次執行外幣流程時解決。 建議不要將先前外幣重估運作中的未實現損益交易標記為分類帳結算。 而是應該在總帳結算後在總帳中執行外幣重估。 外幣重估程序解決了未實現的損益。