部分分類帳結算
分類帳結算流程使組織能夠「核對」清算帳戶。 透過這種方式，組織可確保過帳到主科目的金額能完全從該科目中清除。
範例
一個組織在 10 月份向保險公司支付 12,000 美元 (USD) 的年度保單。 12,000 USD 還不能全額支出，因為保險公司尚未履行其合約義務。 隨著每個月的過去，1,000 USD 被認定為費用，1,000 USD 會作為貸項金額從應計費用帳目中清除。 因此，應計費用科目以餘額為 12,000 USD 借項開始。 然後，每個月都會過帳 1,000 USD 貸項以減少帳目中的餘額。 12 個月過後，12,000 USD 被清除，分類帳結算可以透過標記 13 筆交易來完成，淨值為 0 (零)。 在過帳所有借項之前，您無法結算 12,000 USD 貸項。 如果此類支出跨會計年度，則可能難以使用分類帳結算和進階感知選項，因為結算不能跨會計年度。
在 Microsoft Dynamics 365 Finance 版本 10.0.42 中，可以使用部分分類帳結算功能。 此功能修復跨會計年度的費用問題，因為它允許在年末 (或每個月或會計期間) 完成部分分類帳結算。 在前面的保險單範例中，在 12 月底時，3,000 USD 已從應計費用帳目中清除。 因此，在分類帳結算頁面上，可以選取原始 12,000 USD 借方和三個 1,000 USD 貸方交易並進行分類帳結算。 剩餘的 9,000 USD 之後會結轉到下一年進行分類帳結算。
部分分類帳結算的另一個好處是，源自應付帳款或應收帳款的結算可以在總帳中自動結算。 若要啟用此功能，請在總帳參數頁面 ( 總帳>分類帳設定>總帳參數) 的分類帳結算索引標籤上，將子分類帳到分類帳自動結算選項設為是。
部分分類帳結算的先決條件
若要使用部分分類帳結算，請在總帳參數頁面上，將以下選項設定為是：
- 啟用進階感知選項
- 啟用過帳分類帳結算的貨幣已實現損益
附註
在版本 10.0.40 中，啟用進階感知選項、啟用分類帳結算的貨幣過帳已實現損益，和啟用分類帳的流程自動化功能已從功能管理中移出，並成為總帳參數頁面上的選項。
重要
啟用部分分類帳結算功能後，將無法停用或關閉該功能，因為資料會遷移到新表格。 之前所需的所有分類帳結算選項也無法停用或關閉。 這些選項包括啟用進階感知選項和啟用分類帳結算的貨幣過帳已實現損益。 但是，可以隨時將啟用分類帳結算的流程自動化和子分類帳到分類帳自動結算選項設為是或否。
對於部分分類帳結算，就像在分類帳結算的現有功能中一樣，必須將主科目新增到帳目清單中。 此規則的例外情況是在子分類帳中結算的任何帳目 (應付帳款或應收帳款)。 如果子分類帳到分類帳自動結算選項設為是，則該類型的帳目將自動結算，且不必包含在帳目清單中。 如果它們已新增到清單中，您可以在分類帳結算頁面上查看它們。
部分結算交易
如果感知分類帳結算和年終結算和部分分類帳結算選項設為是，則分類帳結算頁面將按以下方式更改：
必須有主科目，因為所有分類帳結算必須在單一主科目中的交易完成。
所有分類帳結算必須在會計年度內完成。
您可以根據需要更改過帳層，但無法結算不同過帳層中的交易。
若要分開顯示主科目和維度，請選取財務維度集合。
狀態篩選條件具有部分結算狀態，您可以一次選取多個狀態。 可使用下列狀態選項：
- 全部
- 未結算 (預設選項)
- 已結算
- 部分結算
將顯示會計貨幣和報表貨幣總計。
撤銷標記的交易按鈕會移至分類帳結算歷程記錄頁面。
對於部分分類帳結算，借項不必等於貸項。 因此，如果交易已部分結算，則某些交易會有剩餘的餘額。 現在會追蹤所有交易的結算歷程記錄，並將以下列新增到格線以追蹤此資訊。
- 記錄
- 以報表貨幣計價的金額
- 剩餘金額 (以交易貨幣計)
- 剩餘金額 (以會計貨幣計)
- 剩餘金額 (以報表貨幣計)
當借項交易使用貸項交易進行部分結算時，或者當貸項交易使用借項交易進行部分結算時，完全結算交易的狀態為已結算。 部分結算交易的狀態為部分結算，剩餘金額行顯示仍必須結算的金額。 一個借項交易可以使用多個貸項交易進行結算，或一個貸項交易可以使用多個借項交易進行結算。 例如，憑單 GJ00105 是 1,000 USD 的借項。 700 USD 的憑單 GJ00210 和 300 USD 的憑單 GJ00236 被標記為與借方結算。
| 狀態 | 憑單 | 日期 | 結算識別碼 | 已結算日期 | 借方 | 貸記 | 剩餘金額 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 未結算 | GJ00105 | 2024 年10 月 1 日 | 1,000.00 | ||||
| 未結算 | GJ00210 | 2024 年 10 月 15 日 | 700.00 | ||||
| 未結算 | GJ00236 | 2024 年 11 月 5 日 | 400.00 |
結算後，借項交易的結算識別碼行會設為多格，因為已結算多個貸項。 每對借項/貸項交易都有自己的結算識別碼，顯示在結算識別碼行中。 由於 400.00 的第二個貸項交易尚未完全結算，因此狀態為部分結算，剩餘金額更新為 100.00。
| 狀態 | 憑單 | 日期 | 結算識別碼 | 已結算日期 | 借方 | 貸記 | 剩餘金額 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 已結算 | GJ00105 | 2024 年10 月 1 日 | 倍數 | 2024 年 11 月 5 日 | 1,000.00 | 0.00 | |
| 已結算 | GJ00210 | 2024 年 10 月 15 日 | 012264 | 2024 年 11 月 5 日 | 700.00 | 0.00 | |
| 部分結算 | GJ00236 | 2024 年 11 月 5 日 | 012265 | 400.00 | 100.00 |
檢視結算/分類帳結算歷程記錄
若要查看結算識別碼和結算歷程記錄，請選擇具有結算識別碼值的交易，然後在動作窗格上選取查看結算。 分類帳結算歷程記錄頁面會顯示使用為每對建立之結算識別碼結算的每對借項和貸項交易。
使用分類帳結算歷程記錄頁面可以撤銷已結算的任何交易。 當您選取交易時，將自動選取具有相同結算識別碼的相應交易。 選取撤銷標記的交易，選取撤銷日期選項，然後根據需要輸入註解。 然後選取撤銷。 如果交易已結算然後撤銷，且狀態為部分結算或未結算，則歷程記錄行將有一個勾號指出存在歷程記錄。 若要查看所有結算歷程記錄，請選取查看結算。 若要查看所有撤銷的結算，請選取顯示撤銷項目核取方塊。
使用者識別碼行會提供結算或撤銷交易之使用者識別碼的稽核線索。
分類帳結算查詢
若要查看分類帳結算的交易，請移至總帳>查詢和報告>分類帳結算查詢。
格線中的以交易貨幣顯示的剩餘金額、以會計貨幣顯示的剩餘金額，和以報表貨幣顯示的剩餘金額行會顯示部分結算交易的值。
如果結算識別碼行設定為多個，請選取查看結算來打開 分類帳結算歷程記錄頁面，您可以在其中查看完整的結算歷程記錄。
子分類帳到總帳自動結算
子分類帳到分類帳自動結算選項位於總帳參數頁面的分類帳結算索引標籤上 。 在啟用它之前，必須將以下選項設為是：
- 啟用進階感知選項
- 啟用過帳分類帳結算的貨幣已實現損益
- 部分分類帳結算
子分類帳到分類帳自動結算選項可以根據需要打開 (設為是) 和關閉 (設為否)。 如果設為是，則應付帳款和應收帳款科目將在子分類帳中的結算過程中自動結算。 您必須將此選項設為是，才能進行自動結算。 但是，應收帳款和應付帳款不必手動新增到帳目清單中。 如果帳目已新增到帳目清單中，則可以在分類帳結算頁面上查看它們。 然後可以查看自動結算的交易。 根據需要，您可以手動結算使用應付帳款或應收帳款科目的任何交易。
新增到帳目清單的其他子分類帳科目不會自動結算。 但是，這些子分類帳科目可以在分類帳結算頁面上手動結算 。
如果在子分類帳到分類帳自動結算選項設為是之前結算了相關的子分類帳交易，則應付帳款和應收帳款科目中的現有交易不會自動結算。