成本管理 Power BI 內容
概觀
成本管理 Microsoft Power BI 內容面向庫存會計師或組織中負責或對庫存或製作中 (WIP) 狀態感興趣或負責或對分析標準成本差異感興趣的個人。
此 Power BI 內容提供了一種分類格式，可幫助您監控庫存績效並視覺化成本流經庫存的方式。 您可以在偏好彙總級別 (公司、項目、項目組或端點) 獲得管理深入解析，例如周轉率、庫存天數、準確性和「ABC 分類」。 提供的資訊也可以用作財務報表的詳細補充。
Power BI 內容基於 CostObjectStatementCacheMonthly 彙總量值，該量值以 CostObjectStatementCache 表作為其主要資料來源。 該表由資料集快取架構管理。 在預設情況下，資料表每 24 小時更新一次，但您可以更改更新頻率或在資料集快取的設定中啟用手動更新。 可以在 成本管理 工作區或 成本分析 工作區中執行手動更新。
每次更新 CostObjectStatementCache 表後，必須先更新 CostObjectStatementCacheMonthly 彙總量值，然後再更新 Power BI 視覺化中的資料。
存取 Power BI 內容
成本管理 Power BI 內容顯示在 成本管理 和 成本分析 工作區中。
成本管理 工作區包含以下索引標籤：
- 概述 – 此索引標籤顯示應用程式資料。
- 庫存會計狀態 – 此索引標籤會顯示 Power BI 內容。
- 製造會計狀態 – 此索引標籤會顯示 Power BI 內容。
成本分析 工作區包含以下索引標籤：
- 概述 – 此索引標籤顯示應用程式資料。
- 庫存會計分析 – 此索引標籤會顯示 Power BI 內容。
- 製造會計分析 – 此索引標籤會顯示 Power BI 內容。
- 標準成本差異分析 – 此索引標籤會顯示 Power BI 內容。
Power BI 內容中包含的報表頁面
成本管理 Power BI 內容包括一組由一組指標組成的報表頁面。 這些指標可視覺化為圖表、圖格和資料表。
下表概述了 成本管理 Power BI 內容中的視覺化。
庫存會計狀態
| 報表頁 | 視覺化 |
|---|---|
| 庫存概述 | 期初餘額 |
| 淨變化 | |
| 淨變化 % | |
| 期末餘額 | |
| 庫存正確性 | |
| 庫存周轉率 | |
| 現有庫存天數 | |
| 期間使用中產品 | |
| 期間使用中成本標的 | |
| 按項目組計算的餘額 | |
| 按端點計算的餘額 | |
| 按類別計算的報表 | |
| 按季度計算的淨變化 | |
| 按端點和項目組計算的庫存概述 | 按端點計算的庫存正確性 |
| 按端點計算的庫存周轉率 | |
| 按端點計算的庫存期末餘額 | |
| 按項目組計算的庫存正確性 | |
| 按項目組計算的庫存周轉率 | |
| 按端點和項目組計算的庫存期末餘額 | |
| 庫存報表 | 庫存報表 |
| 按端點計算的庫存報表 | 按端點計算的庫存報表 |
| 按產品階層計算的庫存報表 | 庫存報表 |
| 按產品階層計算的庫存報表 | 按端點計算的庫存報表 |
製造會計狀態
| 報表頁 | 視覺化 |
|---|---|
| WIP 概述 YTD | 期初餘額 |
| 淨變化 | |
| 淨變化 % | |
| 期末餘額 | |
| WIP 周轉率 | |
| 現有 WIP 天數 | |
| 期間使用中成本標的 | |
| 資源群組的淨變化 | |
| 按端點計算的餘額 | |
| 按類別計算的報表 | |
| 按季度計算的淨變化 | |
| WIP 報表 | 期初餘額 |
| 期末餘額 | |
| 按類別計算的 WIP 報表 | |
| 按端點計算的 WIP 報表 | 期初餘額 |
| 期末餘額 | |
| 按類別和端點計算的 WIP 報表 | |
| 按階層計算的 WIP 報表 | 期初餘額 |
| 期末餘額 | |
| 按類別階層計算的 WIP 報表 |
庫存會計分析
| 報表頁 | 視覺化 |
|---|---|
| 庫存詳情 | 按期末餘額計算的前 10 大資源 |
| 按淨變化增加計算的前 10 大資源 | |
| 按淨變化減少計算的前 10 大資源 | |
| 按庫存周轉率計算的前 10 大資源 | |
| 按低庫存周轉率且高於閾值之期末餘額計算的資源 | |
| 按低正確性計算的前 10 大資源 | |
| ABC 分類 | 庫存期末餘額 |
| 消耗材料 | |
| 已售出 (COGS) | |
| 庫存趨勢 | 庫存期末餘額 |
| 庫存淨變化 | |
| 庫存周轉率 | |
| 庫存正確性 |
製造會計分析
| 報表頁 | 視覺化 |
|---|---|
| WIP 趨勢 | WIP 期末餘額 |
| WIP 淨變化 | |
| WIP 周轉率 |
標準成本差異分析
| 報表頁 | 視覺化 |
|---|---|
| 採購價格差異 (標準成本) YTD | 採購餘額 |
| 採購價格差異 | |
| 採購價格差異率 | |
| 按項目組的差異 | |
| 按端點計算的差異 | |
| 按季度購買價格 | |
| 按季度和項目組計算的採購價格 | |
| 按不利採購價格率計算的前 10 大資源 | |
| 按利於採購價格率計算的前 10 大資源 | |
| 生產差異 (標準成本) YTD | 製造成本 |
| 生產差異 | |
| 生產差異比 | |
| 按項目組的差異 | |
| 按端點計算的差異 | |
| 按季度計算的生產差異 | |
| 按季度和差異類型計算的生產差異 | |
| 按不利生產差異計算的前 10 大資源 | |
| 按利於生產差異計算的前 10 大資源 |
了解資料模型和實體
來自應用程式的資料用於填入 成本管理 Power BI 內容中的報表頁面。 此資料表示為在實體儲存中暫存的彙總合量值，實體儲存是針對分析進行了最佳化的 Microsoft SQL Server 資料庫。 如需相關資訊，請參閱Power BI 與實體存放區的整合。
以下對象的關鍵彙總量值用作 Power BI 內容的基礎。
| 物件 | 關鍵彙總量值 | Finance and Operations 的資料來源 | 欄位 |
|---|---|---|---|
| CostObjectStatementCacheMonthly | 金額 | CostObjectStatementCache | 金額 |
| CostObjectStatementCacheMonthly | 數量 | CostObjectStatementCache | 數量 |
| CostInventoryAccountingKPIGoal | AnnualInventoryTurn | CostInventoryAccountingKPIGoal | AnnualInventoryTurn |
| CostInventoryAccountingKPIGoal | InventoryAccuracy | CostInventoryAccountingKPIGoal | InventoryAccuracy |
下表顯示了 Power BI 內容中的主要計算量值。
| 量值 | 計算 |
|---|---|
| 期初餘額 | 期初餘額 =[期末餘額]-[淨變化] |
| 期初餘額數量 | 期初餘額數量 =[期末餘額數量]-[淨變化數量] |
| 期末餘額 | 期末餘額 = (CALCULATE(SUM([Amount]), FILTER(ALL(FiscalCalendar) ,FiscalCalendar[MONTHSTARTDATE] <= MAX(FiscalCalendar[MONTHSTARTDATE])))) |
| 期末餘額數量 | 期末餘額數量 = CALCULATE(SUM([QTY]), FILTER(ALL(FiscalCalendar),FiscalCalendar[MONTHSTARTDATE] <= MAX(FiscalCalendar[MONTHSTARTDATE]))) |
| 淨變化 | 淨變化 = SUM([AMOUNT]) |
| 淨變化數量 | 淨變化數量 = SUM([QTY]) |
| 按金額計算的庫存周轉率 | 按金額計算的庫存周轉率 = if(OR([庫存平均餘額]<= 0, [Inventory sold or consumed issues] >= 0), 0, ABS([庫存已售或已消耗問題])/[庫存平均餘額]) |
| 庫存平均餘額 | 庫存平均餘額 = (([期末餘額] + [期初餘額]) / 2) |
| 現有庫存天數 | 現有庫存天數 = 365 / CostObjectStatementEntries[按金額計算的庫存周轉率] |
| 庫存正確性 | 按金額計算的庫存正確性 = IF([期末餘額]<= 0, IF(OR([Inventory counted amount] <>0,[期末餘額]<0), 0, 1), MAX(0, ([期末餘額]- ABS ([庫存盤點金額]))/[期末餘額])) |
以下關鍵維度用作過濾器來對彙總測量進行交叉分析，以便您可以獲得更大的細微性並獲得更深入的分析見解。
| 實體 | 屬性範例 |
|---|---|
| 產品 | 產品編號、產品名稱、單位、項目組 |
| 類別階層 (指派給角色成本管理) | 類別階層，類別級別 |
| 法律實體 | 法律實體名稱 |
| 會計行事曆 | 會計行事曆、年、季度、期間、月 |
| 網站 | ID、名稱、地址、州、國家/地區 |