Kontraktsperiodiseringar
Business Central erbjuder en kontrollfunktion som gör att när en faktura förfaktureras bokförs inte kundintäkterna och leverantörskostnaderna för kommande månader som intäkter eller kostnader under den månad då fakturan skapas. I det här fallet bokförs nettofakturabeloppet inte på ett intäkts- eller utgiftskonto, utan på ett periodiseringskonto. Dessa periodiseringar kommer senare att upplösas som intäkter på månadsbasis.
Förutsättningar och konfiguration
När du bokför en kontraktsfaktura skapas periodiserade kontrakt automatiskt om växlingsknappen Utan kontraktsperiodisering är inaktiverad i kontraktet. Kontraktsperiodisering används för förutbetalda intäkter (kundkontrakt) eller förutbetalda kostnader (leverantörskontrakt).
Kontraktperiodiseringar av kundkontrakt
Använd kontraktperiodiseringar från kundkontrakt för att periodisera intäkter i försäljningsfakturor.
De redovisningskonton som bokförs till är de som har definierats i bokföringsmallar för varje kombination av generell rörelsebokföringsmall och generell produktbokföringsmall som är möjlig i en affärstransaktion. Om du vill ha mer information, gå till Konfigurera bokföringsmallar. I kundkontraktet är detta kombinationen av kundens generella rörelsebokföringsmall i kontraktshuvudet och den generella produktbokföringsmallen för artiklarna. Läs mer på Serviceåtaganden per artikel.
Som standard är det konto som används per kombination det som lagras i fältet Periodiseringskonto för kundkontrakt i Bokföringsinställningar. Om däremot växlingsknappen Utan kontraktsperiodiseringar är aktiverad på sidan Kundkontrakt bokförs fakturabeloppet omedelbart som intäkt på det konto som definierats i fältet Kundkontraktskonto. I det här fallet skapas inga kontraktsperiodiseringar.
Öppning av kontraktsperiodiseringar från kundavtal
Du kan komma åt periodiserade kundkontrakt från sidan Kundkontrakt med hjälp av åtgärden Periodiseringar av kundkontrakt. På sidan Periodiseringar av kundkontrakt visas följande information:
- Bokföringsdatumet anger per periodisering när det skapades. För den första periodiseringen (per dokument) används dokumentets bokföringsdatum, för alla ytterligare periodiseringar används den första dagen i respektive månad.
- Kontraktsnr. anger numret på det kontrakt för vilket periodiseringen skapades.
- Dokumenttypen anger vilken dokumenttyp som användes för att skapa periodiseringarna.
- Dokumentnr. anger det dokumentnummer som uppskovet genererades med.
- Fältet Beskrivning av serviceobjekt innehåller beskrivningen av det tillhörande serviceobjektet som fakturerades via dokumentraden.
- Fältet Beskrivning av serviceåtagande innehåller beskrivningen av det tillhörande serviceåtagande som fakturerades via dokumentraden.
- Faktureringskundnr är numret på den kund (fakturamottagaren) för vilken periodiseringarna genererades.
- Kundnr är numret på den kund (underleverantör) för vilken periodiseringarna genererades.
- Fältet Rabattbelopp innehåller (pro rata) rabattbelopp för periodiseringarna.
- Grunden för periodiseringarna för ett dokument anges i fältet Basbelopp för periodisering.
- Fältet Rabatt % innehåller den procentsats som är kopplad till Rabattbeloppet.
- Beloppet per periodiseringar visas i fältet Belopp.
- I fältet Frisläppt anges om periodiseringen redan har frisläppts.
- I fältet KOntraktstyp visas kontraktstypen för det associerade kontraktet.
- Fältet Användar-ID visar ID för användaren som bokfört dokumentet och därmed skapade periodiseringarna.
- Fältet Dokumentbokföringsdatum innehåller bokföringsdatumet för det dokument som användes för att skapa periodiseringen.
- Fältet Bokföringsdatum för frisläppning innehåller det bokföringsdatum då periodiseringen släpptes.
- Antal dagar visar dagarna som hör till varje periodisering.
- Redovisningstransaktionsnummer innehåller på den redovisningsartikel som periodiseringen släpptes för.
- Löpnr tilldelas när periodiseringarna skapas från den angivna nummerserien.
Dricks
De periodiseringar som ska skapas kan också redan kontrolleras i de ej bokförda kontraktsfakturorna via Förhandsgranska bokföring.
Kontraktsperiodiseringar av leverantörskontrakt
Kontraktsperiodiseringar från leverantörskontrakt periodiserar kostnader i inköpsfakturor. Vid efterfakturering (till exempel retroaktiv beräkning av serviceåtaganden) görs bokföringar alltid omedelbart med en direkt kostnadspåverkan. Eftersom perioden redan tillhör det förflutna behövs inte kontraktsperiodiseringar här och skapas inte.
I likhet med kundkontraktet bestäms vilka redovisningskonton som ska bokföras till med hjälp av bokföringsmallar för respektive affärstransaktion. I leverantörskontraktet är detta kombinationen av leverantörens generella rörelsebokföringsmall i kontraktshuvudet och den generella produktbokföringsmallen för artikeln.
Som standard är det konto som används i fältet Periodiseringskonto för leverantörskontrakt i Bokföringsinställningar. Om däremot växlingsknappen Utan kontraktsperiodiseringar är aktiverad på sidan Leverantörskontrakt bokförs fakturabeloppet omedelbart som kostnad på det konto som definierats i fältet Leverantörskontraktskonto. I det här fallet skapas inga kontraktsperiodiseringar.
Anropar kontraktsperiodiseringar från leverantörsavtal
Du kan komma åt periodiserade leverantörskontrakt på sidan Leverantörskontrakt med hjälp av åtgärden Periodiseringar av leverantörskontrakt. Sidan Kontraktsperiodiseringar för leverantör är densamma som sidan Periodiseringar av kundkontrakt.
Metod för att skapa periodiseringar med avtal
Vid bokföring av kontraktsfakturan skapas kontraktsperiodiseringar enligt följande schema:
- Det totala beloppet i fältet Basbelopp för periodisering delas upp på antalet periodiseringar som ska skapas.
- När den första periodiseringen skapas för faktureringsraden kontrolleras om faktureringsperioden börjar den första dagen i månaden. Om inte, fördelas Belopp till dagen (baserat på Basbelopp för periodisering) utifrån den första månaden.
- När den sista periodiseringen skapas för faktureringsraden kontrolleras om faktureringsperioden slutar den sista dagen i månaden. Om inte, fördelas Belopp till dagen (baserat på Basbelopp för periodisering) utifrån den sista månaden.
- Radrabatter ingår inte i Basbelopp för periodisering.
- Avrundningsdifferenser läggs till den senaste periodiseringen som skapades för fakturaraden.
Frisläppning av periodiseringar
Batchrapporten Frisläppning för kontraktsperiodisering används för att frisläppa periodisering av faktura. Den här rapporten går igenom alla kontraktsperiodiseringar (kund och leverantör), filtrerar med Bokföring tills datum från sidan för rapportbegäran till fälten Bokföringsdatum och Dokumentets bokföringsdatum och bokför de artiklar som finns på periodiseringskontot på kostnads- eller intäktskontot. Frisläppandet sker för periodiseringar på debetsidan och kreditsidan samtidigt. Fältet Bokföringsdatum på sidan för rapportbegäran används som bokföringsdatum för stängningen. Samtidigt anges statusen i fältet Frisläppt i kontraktsperiodiseringarna till Ja. Vi rekommenderar att du frisläpper kontraktsperiodiseringarna varje månad (till exempel i slutet av månaden).
När du bokför frisläppandet används ursprungskoden, som lagras i fältet Kontraktsperiodiseringar på sidan Ursprungskodinställningar.
Anmärkning
- Om periodiseringar har skapats av en kontraktsfaktura släpps de automatiskt helt på Bokföringsdatum för kreditnota när du krediterar kontraktsfakturan.
- Kontraktsperiodiseringar bör inte frisläppas till framtida perioder.
- Kreditnotor ska inte bokföras på tidigare (förmodligen avslutade) perioder. Frisläppandet och korrigeringen av kontraktsperiodiseringarna sker på kreditnotans dokumentdatum. Detta kan snedvrida rapporteringen och den förskottsmomssretur som redan har skapats. Om kreditnotan bokförts under tidigare perioder måste bland annat dessa två punkter korrigeras i samordning med avdelningarna (intern ekonomisk redovisning/skatterådgivare).
Dimensioner och uppdateringar
Om en dimension uppdateras på en kontraktsrad för vilken det finns periodiseringar är det lämpligt att även uppdatera de relaterade periodiseringarna, så att efterföljande resolutionsbokföring använder samma dimensioner. För detta ändamål är åtgärden Uppdatera dimensioner i periodiseringar tillgänglig i respektive kund- eller leverantörskontrakt. Den uppdaterar dimensionerna i alla kontraktsperiodiseringar som ännu inte har släppts för respektive kontrakt. Om det inte finns några periodiseringar för ett kontrakt är åtgärden inte tillgänglig. När åtgärden har körts får användaren ett motsvarande meddelande.
Resultat av periodiseringar
Om du vill styra periodiseringar och inlämningar till granskare kan du exportera periodiseringarna till Excel eller skriva ut dem. Använd sidorna Analys av periodiseringar av kundkontrakt och Analys av periodiseringar av leverantörskontrakt.
Exempel
Exempel 1: 1 år, hela månader
- Basbelopp för periodiseringar; 1 200,00
- Startdatum: 2021-01-01
- Slutdatum: 2021-12-31
- Bas för månatligt belopp: 1 200,00
- Antal hela månader: 12
- Månatligt belopp: 100,00
| Bokföringsdatum | Antal dagar | Basbelopp för periodisering | Momsbelopp |
|---|---|---|---|
| 01.01.2021 | 31 | 1.200,00 | 100,00 |
| 01.02.2021 | 28 | 1.200,00 | 100,00 |
| 01.03.2021 | 31 | 1.200,00 | 100,00 |
| 01.04.2021 | 30 | 1.200,00 | 100,00 |
| 01.05.2021 | 31 | 1.200,00 | 100,00 |
| 01.06.2021 | 30 | 1.200,00 | 100,00 |
| 01.07.2021 | 31 | 1.200,00 | 100,00 |
| 01.08.2021 | 31 | 1.200,00 | 100,00 |
| 01.09.2021 | 30 | 1.200,00 | 100,00 |
| 01.10.2021 | 31 | 1.200,00 | 100,00 |
| 01.11.2021 | 30 | 1.200,00 | 100,00 |
| 01.12.2021 | 31 | 1.200,00 | 100,00 |
Exempel 2: 1 år med delperioder
- Basbelopp för periodiseringar; 1 200,00
- Startdatum: 2021-01-15
- Slutdatum: 2022-01-14
- Bas för månatligt belopp: 1 098,08
- Antal hela månader: 11
- Månatligt belopp: 99,83
| Bokföringsdatum | Antal dagar | Basbelopp för periodisering | Momsbelopp |
|---|---|---|---|
| 15.01.2021 | 17 | 1.200,00 | 55,89 |
| 01.02.2021 | 28 | 1.200,00 | 99,83 |
| 01.03.2021 | 31 | 1.200,00 | 99,83 |
| 01.04.2021 | 30 | 1.200,00 | 99,83 |
| 01.05.2021 | 31 | 1.200,00 | 99,83 |
| 01.06.2021 | 30 | 1.200,00 | 99,83 |
| 01.07.2021 | 31 | 1.200,00 | 99,83 |
| 01.08.2021 | 31 | 1.200,00 | 99,83 |
| 01.09.2021 | 30 | 1.200,00 | 99,83 |
| 01.10.2021 | 31 | 1.200,00 | 99,83 |
| 01.11.2021 | 30 | 1.200,00 | 99,83 |
| 01.12.2021 | 31 | 1.200,00 | 99,83 |
| 01.01.2022 | 14 | 1.200,00 | 45,98 |
Exempel 3: mindre än 1 år med delperioder
- Basbelopp för periodiseringar; 1 022,47
- Startdatum: 2021-01-15
- Slutdatum: 2021-11-21
- Bas för månatligt belopp: 897,54
- Antal hela månader: 9
- Månatligt belopp: 99,73
| Bokföringsdatum | Antal dagar | Basbelopp för periodisering | Momsbelopp |
|---|---|---|---|
| 15.01.2021 | 17 | 1.022,47 | 55,89 |
| 01.02.2021 | 28 | 1.022,47 | 99,73 |
| 01.03.2021 | 31 | 1.022,47 | 99,73 |
| 01.04.2021 | 30 | 1.022,47 | 99,73 |
| 01.05.2021 | 31 | 1.022,47 | 99,73 |
| 01.06.2021 | 30 | 1.022,47 | 99,73 |
| 01.07.2021 | 31 | 1.022,47 | 99,73 |
| 01.08.2021 | 31 | 1.022,47 | 99,73 |
| 01.09.2021 | 30 | 1.022,47 | 99,73 |
| 01.10.2021 | 31 | 1.022,47 | 99,73 |
| 01.11.2021 | 21 | 1.022,47 | 69,01 |