Ställ in kostnadsredovisning

Innan du börjar arbeta med kostnadsredovisning, måste du utföra inställningsuppgifter.

Saldon mellan kostnadstyp, kostnadsställe och kostnadsbärare

När du lägger upp kostnadsredovisning måste du kontrollera att alla transaktioner har kopplats till en kostnadstyp samt ett kostnadsställe eller en kostnadsbärare. Det innebär att varje kostnadstransaktion måste ha en tilldelad kostnadstyp och en kod för kostnadsställe eller kostnadsbärare. Denna regel ser till att alla kostnadstransaktioner visas i antingen kostnadsställena eller kostnadsbärarna, men inte på båda platserna.

Genom att göra det, kan du skapa följande ekvation:

Kostnadstyp, Balans, = Kostnadsställe, Balansering + , Kostnadsobjektsaldo

När du skriver ut rapporter med kostnadstyper, kostnadsställen och kostnadsbärare kan du analysera det här förhållandet.

Ställa in kostnadstyper

Listan över kostnadstyper liknar kontoplanen i redovisningen. Du kan definiera planen för kostnadstyper på följande sätt:

• Strukturera planen över kostnadstyper på samma sätt som resultaträkningens konton i kontoplanen i redovisningen. Sedan kan du överföra kontoplanen i redovisningen till planen över kostnadstyper. Du kan göra nödvändiga justeringar efter överföringen.
• Skapa ny plan över kostnadstyper eller lägg till nya kostnadstyper till befintlig plan över kostnadstyper. Du måste skapa varje ny kostnadstyp för sig.

Överföra kontoplanen i redovisningen till redovisningsplanen över kostnadstyper

1. Välj ikonen , ange Diagram över kostnadstyper och välj sedan relaterad länk.

2. Välj åtgärden Hämta kostnadstyper från kontoplan-åtgärd. Välj ja i dialogrutan för att bekräfta överföringen. Funktionen använder kontoplanen i redovisningen för att skapa en plan över kostnadstyper.

   Planen över kostnadstyper innehåller nu alla resultaträkningskonton i redovisningen inklusive rubriker och delsummor. Du kan ändra planen över kostnadstyper efter behov. Du kan till exempel ta bort dubbletter av befintliga kostnadstyper.

   Viktigt!

   Funktionen Registrera kostnadstyper i kontoplan uppdaterar relationen mellan kontoplanen och planen över kostnadstyper. Nr.-fältet fylls och verifieras för att se till att varje redovisningskonto är kopplade till endast ett kostnadstyp. Kör funktionen automatiskt, före överföring av redovisningstransaktioner mot kostnadsredovisning.

Så här skapar du nya kostnadstyper på sidan Lista över kostnadsbärare.

1. Öppna sidan Lista över kostnadstyper i redigeringsläge.

2. Fyll i fälten som beskrivs efter behov. Placera markören över ett fält om du vill läsa en kort beskrivning.

   Anmärkning

   Du kan lägga upp och underhålla kostnadstupen antingen i kortet Kort för Kostnadstyper eller på sidan Lista över Kostnadstyper. I den här proceduren skapar du Kostnadstyper på sidan Lista över kostnadstyper.

3. När du har skapat alla kostnadstyper väljer du åtgärden Indrag för kostnadstyper. Välj ja i dialogrutan.

4. Koppla den nya kostnadstypen till motsvarande redovisningskonto.

   Viktigt!

   Om du har angett definitioner i fältet Summering för rader av typen Till-summa innan du kör funktionen Indrag för kostnadstyper måste du ange definitionerna igen eftersom funktionen ersätter alla värden i alla Till-summa-fält.

Uppdatera kostnadstyper

1. Markera om du vill att planen över kostnadstyper automatiskt ska uppdateras när kontoplanen ändras på sidan Inställningar för kostnadsredovisning.
2. I fältet Justera redovisningskonto kan du välja något av följande alternativ.

• Ingen justering - Dit är ingen motsvarande ändring i planen över kostnadstyper när du ändrar kontoplanen.
• Automatisk - En motsvarande ändring görs i planen över kostnadstyper när du ändrar kontoplanen.
• Fråga - Ett meddelande visas som frågar om du vill göra en motsvarande ändring i planen över kostnadstyper när du ändrar kontoplanen.

Definiera relationen mellan kostnadstyper och redovisningskonton

Relationen mellan kostnadstypen och redovisningskontot skapas i kostnadstypen och i redovisningskontot.

• Fältet Redovisningskontointervall i tabellen Kostnadstyp bestämmer vilka redovisningskonton som tillhör en kostnadstyp.
• Fältet Kostnadstypsnr. i kontoplanen bestämmer vilken kostnadstyp ett redovisningskonto tillhör.

Dessa två fält fylls i automatiskt när du använder funktionen Hämta kostnadstyper från kontoplan.

Relationen mellan redovisningskonton och kostnadstyper

Det finns en många till en-relation mellan kostnadstyper och redovisningskonton. Flera redovisningskonton kan tillhöra en kostnadstyp, men varje redovisningskonto tillhör endast en kostnadstyp. Tabellen nedan beskriver informationen i sambandet.

Samband	Intervall för redovisningskonto	Kostnadstyp Nr
Ett redovisningskonto för varje kostnadstyp	Ett redovisningskonton	En kostnadstyp
Flera redovisningskonton för en kostnadstyp	Redovisningskontointervall, exempelvis 7110..7193 för varje redovisningskonto	För varje redovisningskonto i intervallet finns det bara en kostnadstyp
Kostnadstyper utan motsvarande redovisningskonton	<Tom>
Redovisningskonton vars transaktioner inte kommer att överföras		<Tom>

Kostnadstyper utan en relation till redovisningen

En kostnadstyp kan inte ha en koppling till redovisningskonton, om ett av följande villkor gäller:

• Konton för rörelseredovisning, till exempel Beräkna ränta och avskrivning, tar endast kostnader från rörelseredovisningen.
• Hjälpkostnadstyper, till exempel kostnadstyper 9901, 9902 och 9903 i databasen Business Central används som kredit- och debetkonton för fördelningar.
• Hjälpkontot 9920 i databasen Business Central innehåller faktiska periodiseringar som visar skillnaden mellan kostnader och utgifterna från redovisningen.

Lägga upp kostnadsställen

Kostnadsställen är avdelningar som ansvarar för kostnader och intäkter. Planen för kostnadsställen liknar dimensionsinformationen för redovisningen. Du kan definiera planen för kostnadsställen på följande sätt:

• Överför dimensionsvärden i redovisningen till företagets plan för kostnadsställen. Du kan göra nödvändiga justeringar efter överföringen.
• Skapa en ny plan för kostnadsstället som är oberoende av redovisningen, eller lägg till ett nytt kostnadsställe i en befintlig plan för kostnadsställen. Du måste skapa varje kostnadsställe var för sig.

Överföra dimensionsvärden i redovisningen till planen för kostnadsställen

1. Ange en dimension som ska vara kostnadsställedimension på sidan Inställningar för kostnadsredovisning. Endast värdena från dimensionen överförs. Du kan välja Uppdatera kostnad acctg. Dimensionsåtgärd för att uppdatera dimensioner för kostnadsredovisning.

2. Välj ikonen , ange Lista över kostnadsställen och välj sedan relaterad länk.

3. Välj Hämta kostnadsställen från dimension för att överföra dimensionsvärden till planen för kostnadsställen på fliken Åtgärder i gruppen Funktioner. Funktionen överför de dimensionsvärden som du har definierat i steg 1.

   Anmärkning

   Du kan ställa in fältet Justera dimension för kostnadsställe för att definiera en enkelriktad synkronisering av dimensionsvärden från redovisningen till diagrammet över kostnadsställen. Du kan inte definiera en synkronisering av diagrammet över kostnadsställen till dimensionsvärden från redovisningen.

Diagrammet över kostnadsställen innehåller nu alla angivna dimensionsvärden från redovisningen inklusive titlar och delsummor.

Så här skapar du nya kostnadsställen på sidan Lista över kostnadsställen.

Du kan lägga upp och underhålla kostnadsställen antingen i kortet Kort för kostnadsställe eller på sidan Lista över kostnadsställen. I den här proceduren skapar du kostnadsställen på sidan Lista över kostnadsställen.

1. Öppna sidan Lista över kostnadsställe i redigeringsläge.

2. Ange kostnadsställets kod i fältet Kod. Alla kostnadsställen måste ha en kod.

3. Ange kostnadsställets namn i fältet Namn.

4. Välj listpilen i fältet Radtyp för att ange syftet med kostnadsstället.

   • För kostnadsställen av typen Summa måste du fylla fältet Summering. Använd eller operatorn som är en vertikal rad (|) för att ange intervall av kostnadsställen.
   • För kostnadsställen av radtypen till-summa fylls det här fältet i automatiskt när du använder indragsfunktionen.

5. Fyll i fälten Sorteringsordning och Kostnadssubtyp.

6. Välj nästa tomma rad för att skapa ett nytt kostnadsställe, och upprepa sedan steg 2 till 5.

7. När du har skapat alla kostnadsställen, väljer du åtgärden Indrag för kostnadstyper. Välj Ja.

Viktigt!

Om du har angett definitioner i fältet Summering för Till-summa-kostnadsställen innan du kör indragsfunktionen måste du ange dessa igen. Funktionen ersätter värdena i alla fält för slutsummor.

Lägga upp kostnadsbärare

Kostnadsbärare är projekt, produkter eller tjänster i ett företag. Planen för kostnadsbärare liknar dimensionsinformationen för redovisningen. Du kan definiera planen för kostnadsbärare på följande sätt:

• Överför dimensionsvärden i redovisningen till företagets plan för kostnadsbärare. Du kan göra nödvändiga justeringar efter överföringen.
• Skapa en ny plan för kostnadsbäraren som är oberoende av redovisningen, eller lägg till en ny kostnadsbäraren i en befintlig plan för kostnadsbärare. Du måste skapa varje kostnadsbärare var för sig.

Så här överför du dimensionsvärden från redovisningen till kontoplanen för kostnadsbärare

1. Skapa en dimension som ska vara kostnadsbärardimensionen på sidan Uppdatera CA-dimensioner. Endast värdena från dimensionen överförs.

2. Välj ikonen , ange Lista över kostnadsbärare och välj sedan relaterad länk.

3. Välj åtgärden Hämta kostnadsbärare från dimension för att överföra dimensionsvärden till planen för kostnadsbärare. Funktionen överför de dimensionsvärden som du har definierat i steg 1.

   Anmärkning

   Du kan ställa in fältet Justera dimension för kostnadsbärare för att definiera en enkelriktad synkronisering av dimensionsvärden från redovisningen till diagrammet över kostnadsställen. Du kan inte definiera en synkronisering av diagrammet över kostnadsbärare till dimensionsvärden från redovisningen.

Diagrammet över kostnadsbärare innehåller nu alla angivna dimensionsvärden från redovisningen inklusive rubriker och delsummor.

Så här skapar du nya kostnadsbärare på sidan Lista över kostnadsbärare.

Du kan lägga upp och underhålla kostnadsbärare antingen i kortet Kort för kostnadsbärare eller på sidan Lista över kostnadsbärare. I den här proceduren skapar du kostnadsbärare på sidan Lista över kostnadsbärare.

1. Öppna sidan Lista över kostnadsbärare i redigeringsläge.

2. Ange kostnadsbäraren kod i fältet Kod. Alla kostnadsbärare måste ha en kod.

3. Ange kostnadsbärarens namn i fältet Namn.

4. Välj listpilen i fältet Radtyp för att ange syftet med kostnadsbäraren.

   • För kostnadsbärare av radtypen Summa fyller du i fältet Summa från/till. Använd operatorn eller som är ett vertikalt streck (|), för att ange intervall av kostnadsbärare.
   • För kostnadsbärare av radtypen slutsumma fylls det här fältet i automatiskt när du använder indragsfunktionen.

5. Fyll i fältet Bokföringsdatum.

6. Välj nästa tomma rad för att skapa en ny kostnadsbäraren och upprepa sedan steg 2 till 5.

7. När du har skapat alla kostnadsbärare, väljer du åtgärden Indrag för kostnadsbärare. Välj Ja.

Viktigt!

Om du har angett definitioner i fälten Summa från/till för Till-summa för kostnadsbärare innan du kör indragsfunktionen måste du ange dessa igen. Funktionen ersätter värdena i alla fält för slutsummor.

Definiera kostnadsställen och kostnadsbärare för kontoplanen

Du kan automatiskt överföra kostnads- och intäktstransaktioner från redovisningen till kostnadsredovisningen antingen för varje redovisningsbokföring eller med ett batch-jobb. När du gör överföringen överför Business Central endast de transaktioner som redan är länkade till ett kostnadsställe eller en kostnadsbärare. Om du vill skapa en meningsfullt överföring måste du kontrollera att kostnadsställena och kostnadsbärarna definierats korrekt.

Ange standarddimensionsvärden för redovisningskonton

För varje redovisningskonto kan du ange standarddimensionsvärden i tabellen Standarddimension. Följande exempel visar hur du anger att det alltid ska finnas ett kostnadsställe för avdelningen, men aldrig är en kostnadsbärare för ett projekt när du bokför på ett redovisningskonto.

Dimensionskod	Bokförs med värde
Avdelning	Kod alltid
Objekt	Ingen kod

Definiera dimensionsvärden för omkostnader och direkta kostnader

Du kan överföra omkostnader till ett kostnadsställe och direkta kostnader till en kostnadsbärare. Följande tabell visar den optimala kombinationen av installationsvärden för dimensioner.

Överför till	Kostnadsställebokföring	Kostnadsbärarbokföring
Kostnadsställe	Kod alltid	Ingen kod
Kostnadsbärare	Ingen kod	Kod alltid

Anmärkning

Om du vill vara säker på att det fördefinierade kostnadsstället och kostnadsstället som du anger i redovisningen automatiskt överförs till kostnadsredovisningen Välj kryssrutan Kontrollera redovisningsbokföringar på sidan Inställningar för kostnadsredovisning.

Se även

Redovisning av kostnader
Överföra och bokföra kostnadstransaktioner
Definiera och fördela kostnader
Arbeta med Business Central

Hitta kostnadsfria e-utbildningsmoduler för Business Central-Hit