Omvärdera saldon på redovisningskonto

Om du använder redovisningskonton för att registrera balansposter i utländsk valuta bör du omvärdera kontosaldona innan du upprättar bokslut. Valutakurser ändras ofta och omvärdering hjälper till att göra dina finansiella rapporter mer exakta.

Ställ in omvärderingar

Du skapar varje konto som du vill inkludera i omvärderingar på kort sidan Redovisningskonto. Du kan välja om omvärderingsjusteringar ska bokföras på konton för realiserade eller orealiserade vinster/förluster. Bokföring av vinster och förluster under en valutakursjustering följer den normala bokföringsrutinen. Du kan till exempel göra det för varje inställning på sidan Valutor . Mer information om valutakursjusteringar finns i Uppdatera valutakurser.

För att minimera felen kan du i fältet Källvalutabokföring ställa in en validering för de valutor som du vill tillåta att bokföra på enskilda redovisningskonton:

• Alla valutor (tomt)
• Flera valutor
• Samma valuta
• Lokal valuta

Kör en omvärdering

Om du vill omvärdera beloppen i utländsk valuta i lokal valuta för redovisningskontosaldon använder du åtgärden Redovisningsvalutaomvärdering på sidan Kontoplan för att starta ett batch-jobb. Batch-jobbet skapar justeringstransaktioner i den journal som du väljer. När du bokför transaktionerna justerar du saldot i lokal valuta (BVA) för kontot. Redovisningskontosaldon som alltid visas i BVA återspeglar nu ändringar i de valutor som transaktionerna bokfördes i. Denna omvärdering gör att du kan producera en mer exakt finansiell rapport med mindre ansträngning.

Om du använder en alternativ rapporteringsvaluta (ACY) har redovisningsomvärderingstransaktionerna ett ACY-belopp. Det belopp som endast motsvarar BVA-beloppet på dessa transaktioner, inte ACY-saldot på redovisningskontot. Om du justerar ACY-kurserna efter att du har bokfört justeringarna kör du valutakursjusteringen en gång till för att justera alla redovisningstransaktioner.

Viktigt!

Omvärdering av redovisningskonton kanske inte uppfyller alla krav för transaktions- och tillgångsregistreringar som behöver omvärderas. Till exempel för finansiella instrument, värdepapper, leasade tillgångar eller om du använder dem för specifika eller stora volymer av transaktioner eller tillgångar. Vi rekommenderar att du diskuterar med din revisor om du kan använda funktionen och i så fall hur du ska använda den. Till exempel om du tillåter att valutor blandas för ett konto, eller om du behöver ha ett separat konto för varje tillgång du vill spåra.

Anmärkning

Omvärdering ger inte möjlighet att koppla eller ta bort kopplingar, som du kan med kund- och leverantörsreskontraposterna. Justeringar sker på saldo per valutabasis.

Omvärdera konton kontra kund- och leverantörsvalutakursjusteringar

Omvärdering förenklar justeringen av redovisningskontots saldon. Funktionen omvärderar saldot per valuta per redovisningskonto ungefär som du gör för justeringar av redovisningskonton som är kopplade till bankkonton. Om du använder ett redovisningskonto för att spåra flera tillgångar bör du överväga att använda ett leverantörs- eller kundkonto i stället.

Anmärkning

Omvärdering av redovisningskonton kanske inte uppfyller alla krav för transaktions- och tillgångsregistreringar som behöver omvärderas. Till exempel för finansiella instrument, värdepapper, leasade tillgångar eller om du använder dem för specifika eller stora volymer av transaktioner eller tillgångar. Vi rekommenderar att du diskuterar med din revisor om du kan använda funktionen och i så fall hur du ska använda den. Till exempel om du tillåter att valutor blandas för ett konto, eller om du behöver ha ett separat konto för varje tillgång du vill spåra.

Följande exempel illustrerar skillnaden mellan att använda ett redovisningskonto och att använda ett leverantörskonto för att hålla reda på saldot för två monetära tillgångar som använder en utländsk valuta.

Använd ett redovisningskonto Om du använder ett redovisningskonto för att spåra antingen flera tillgångar (t.ex. lån eller anläggningstillgångar) i samma valuta, eller enskilda deltransaktioner för samma tillgång men fortfarande i samma valuta, görs en transaktion per omvärdering för valutan. Det innebär att du inte kan spåra justeringar relaterade till enskilda tillgångar eller enskilda transaktioner för samma tillgång.

Använd ett leverantörskonto Om du ställer in flera tillgångar som leverantörer och bokför transaktioner till dem, antingen i samma eller olika valutor, får du en justering per valuta per leverantör. Om du aktiverar växlingsknappen Bokföring per transaktion i jobbkötransaktionen Justera valutakurs får du en justeringstransaktion för varje separat leverantörsreskontratransaktion.

Den här skillnaden är viktig när du bedömer om redovisningsomvärdering är rätt funktion för dina rapporteringsbehov.

Dricks

Vi rekommenderar att du frågar din revisor vilken typ av konto som är bäst för ditt företag. Dessutom kan Dit vara en app för Business Central som AppSource passar just dina affärsscenarier.

Se även

Granska belopp på redovisningskonton
Förstå redovisningen och kontoplanen