Rapportera moms till skattemyndigheterna

I denna artikel beskrivs rapporterna i Business Central som du kan använda för att skicka information om moms (VAT) för försäljning och inköp till skattemyndigheten i din region. Beroende på vilket land/region det gäller kan rapporterna komma att innehålla specifik information, eller också kan det finnas ytterligare rapporter som du måste skicka. Kontrollera artiklarna för ditt land/region i avsnittet Lokala funktioner.

Du kan använda följande inbyggda rapporter:

• Rapporten EU-försäljningslista

  Europeiska unionens (EU) rapport med försäljningslista visar momsbeloppen (VAT) som du har samlat in för försäljning till momsregistrerade kunder i EU-länderna/regionerna.

• Rapporten Momsretur

  Rapporten Momsretur inkluderar moms för försäljning och inköp till kunder och från leverantörer i alla länder/regioner som använder moms.

I båda fallen (som i andra momsrelaterade rapporter) beräknas moms utifrån tabellen Moms-bokföringsinställningar och de momsbokföringsmallar du har skapat. Business Central anger momsposter som alltid baseras på sitt momsdatum som primärt rapporteringsdatum.

Anmärkning

Alla momsrelaterade rapporter körs nu med momsdatumet för att filtrera relevanta poster. Även om du ställer in Användning av momsdatum som Använd inte funktionen för momsdatum kommer Business Central att dölja alla instanser av Momsdatum i appen. Momsdatumet används dock fortfarande i alla rapporter och fylls i automatiskt med bokföringsdatum.

Om du vill se en fullständig historik över momstransaktioner för alla bokföringar som avser moms skapas en transaktion på sidan momstransaktioner. Dessa transaktioner används för att beräkna momsavräkningsbeloppet (betalningen eller återbetalningen) för en bestämd period. För att visa momstransaktioner, välj ikonen , ange Momstransaktioner, och välj sedan tillhörande länk.

Anmärkning

Varje Business Central-miljö är avsedd att hantera lagstadgad rapportering i ett enda land/en enda region. Den nederländska versionen av Business Central hanterar momsrapportering i Nederländerna men inte i andra länder/regioner. På samma sätt hanterar USA-versionen av Business Central 1099 rapportering i USA och saknar stöd för att åberopa momsrapportering i andra länder/regioner, såvida detta inte görs av ett tillägg som levererats av vårt partners ekosystem eller en kundspecifik kodändring.

Om rapporten med EU-försäljningslista

I Europeiska Unionen (EU) och i Storbritannien måste alla företag som säljer varor och tjänster till momsregistrerade kunder, bland annat kunder inom länder//regioner i Europeiska unionen (EU), lämna in en elektronisk version av rapporten i XML-format till sina tull- och skattemyndigheter. EU-försäljningslisterapporten fungerar bara för länder//regioner inom EU.

Rapporten innehåller en rad för varje typ av transaktion med kunden och visar det totala beloppet för alla typer av transaktioner. Det finns tre olika typer av transaktioner som kan tas med i rapporten:

• B2B varor
• B2B-tjänster
• B2B triangulerade varor

B2B-varor och -tjänster anger om du köpt en vara eller tjänst, och är kontrollerade av inställningen EU-tjänst i momsbokföringen. B2B triangulerade varor anger om du bedriver handel med en 3:e part och är kontrollerad av inställningen EU trepartshandel för försäljningsdokument, till exempel försäljningsorder, fakturor, kreditnotor och så vidare.

När skattemyndigheten granskar rapporten, skickar denett e-postmeddelande till kontaktpersonen för ditt företag. I Business Central anges kontaktpersonen på sidan företagsinformation. Kontrollera att du väljer en kontaktperson i tabellen innan du skickar rapporten.

Skicka in en rapport med EU-försäljningslista

Om du vill skicka en rapport för EU-försäljningslista går du till sidan Rapporter för EU-försäljningslista och väljer åtgärden Ny. På sidan Rapporter för EU-försäljningslista fyller du i perioden och andra obligatoriska fält. Välj sedan åtgärden Föreslå rader. Business Central kontrollerar momstransaktionerna för att beräkna de föreslagna raderna för rapporten. När du är redo att skicka in måste du först släppa rapporten och sedan skicka rapporten.

Om rapporten momsretur

Använd den här rapporten om du vill skicka in moms för försäljnings- och inköpsdokument, till exempel inköpsorder och försäljningsorder, fakturor och kreditnotor. Informationen i rapporten är uppställd på samma sätt som i deklarationen från skattemyndigheten.

För momsreturen kan du ange transaktionerna som ska inkluderas:

• Skicka endast öppna transaktioner, eller öppna och stängda. Detta är till exempel användbart när du förbereder ditt slutliga årliga moms.
• Skicka bara transaktioner i de angivna perioderna, eller inkludera också transaktioner från tidigare perioder. Detta är användbart när du uppdaterar en momsretur som du har redan skickat, till exempel om en leverantör skickar en faktura för sent.

Ansluta till webbtjänsten för lokal skattemyndighet

Business Central ger tjänstanslutningar som ansluter till skattemyndighetens webbplatser. Till exempel om du befinner dig i Storbritannien kan du aktivera serviceanslutningen GovTalk för att skicka rapporterna EU-försäljningslista och momsreturen elektroniskt. Om du vill skicka rapporten manuellt, till exempel genom att ange data på skattemyndighetens webbplats, så krävs inte detta.

Om du vill rapportera moms till en skattemyndighet elektroniskt, måste du ansluta Business Central till den skattemyndighetens webbplats. Detta kräver att du upprättar ett konto med skattemyndigheten. Om du har ett konto kan du aktivera en service-anslutning som finns i Business Central.

1. Välj ikonen , ange Service Connections, och välj sedan appropriate link.

2. Fyll i relevanta fält. Placera markören över ett fält om du vill läsa en kort beskrivning.

   Anmärkning

   Det är en bra idé att testa anslutningen. Detta gör du genom att markera kryssrutan Testläge och sedan förbereda och skicka in din momsrapport enligt anvisningarna i avsnittet Förbereda och skicka in en momsrapport. I testläget testar tjänsten om skattemyndigheten kan ta emot rapporten och rapportstatus talar om att testet lyckades. Det är viktigt att komma ihåg att det inte är en verklig inlämning. Om du vill skicka rapporten på riktigt måste du rensa kryssrutan testläge och upprepa överföringen.

För att momsrapporter i Business Central

1. Välj ikonen , ange Konfigurera momsrapport, och välj sedan tillhörande länk.

2. Om du vill låta användarna ändra och skicka in rapporten på nytt, väljer du fältet Tillåt ändring.

3. Om skattemyndigheterna kräver att du skickar in momsrapporter som även innehåller nettobeloppet som användes för att beräkna moms, väljer du fältet Rapportera nettobelopp.

4. Välj nummerserien som ska användas för varje rapport. Placera markören över ett fält om du vill läsa en kort beskrivning.

5. I vissa länder/regioner kan du, om du vill definiera momsreturperioder, fylla i fälten Rapportversion och Beräkning av periodens påminnelse i snabbfliken Returperiod.

   I länder/regioner där momsreturperioder krävs av skattemyndigheten, t.ex. Storbritannien, måste du fylla i ytterligare fält. Placera markören över ett fält om du vill läsa en kort beskrivning. I den brittiska versionen kallas denna snabbflik emellertid Göra skatten digital.

6. Om ditt företag tillhör en momsgrupp anger du din roll. Mer information finns i tillägget Momsgrupphantering

Så här ställer du in momsreturperioder

Om företaget inte finns i Storbritannien kan du använda sidan Momsreturperioder för att ställa in planerade momsreturer. Om företaget finns i Storbritannien, se Göra skatten digital i Storbritannien.

1. Välj ikonen , ange Perioder för momsretur, och välj sedan tillhörande länk.
2. På sidan Momsreturperioder fyller du i fälten för att ställa in den första perioden. Placera markören över ett fält om du vill läsa en kort beskrivning.
3. Upprepa steg 2 för de ytterligare perioder som du vill lägga till.

Nu när det är dags att skicka in en momsrapport för en momsreturperiod väljer du perioden på sidan Momsreturperioder och väljer sedan åtgärden Skapa momsretur. På kortet Momsretur väljer du sedan åtgärden Föreslå rader enligt anvisningarna i steg 3 i följande procedur.

Förbereda och skicka en momsrapport

1. Välj ikonen , ange EU försäljningslista eller Momsreturer, och välj sedan tillhörande länk.

2. Välj Ny och fyll sedan i relevanta fält. Placera markören över ett fält om du vill läsa en kort beskrivning.

3. Om du vill generera innehållet i rapporten, väljer du åtgärden Föreslå rader.

   Anmärkning

   Du kan granska transaktionerna i rapportraderna innan du skickar rapporten med EU-försäljningslista. Välj raden och välj sedan åtgärden Visa momstransaktioner.

4. När du validerar och förbereder rapporten för att skicka den, välj åtgärden Frisläpp.

   Anmärkning

   Business Central kontrollerar att rapporten har ställts in korrekt. Om valideringen misslyckas visas felen i Fel och varningar så att du kan göra lämpliga ändringar. Vanligtvis om en inställning som saknas i Business Central, kan du klicka på meddelandet för att öppna sidan som innehåller informationen som du vill korrigera.

5. Om du vill skicka rapporten, väljer du åtgärden skicka.

När du skickar rapporten, övervakar Business Central tjänsten och håller reda på dina meddelanden. Fältet Status indikerar var rapporten finns i processen. Till exempel när myndigheterna bearbetar rapporten, ändras rapportens status till lyckades. Om fel hittas i rapporten som du har skickat in till skattemyndigheten visar status för rapporten misslyckad. Du kan visa fel under fel och varningar, rätta till dem och sedan skicka rapporten igen. Om du vill visa en lista över alla EG-försäljningslisterapporter, går du till sidan EG försäljningsrapporter.

Momsreturstatus

Momsreturer kan ha olika status enligt beskrivningen i följande tabell.

Status	Beskrivning
Öppna	När du skapar en ny momsretur. Du kan köra åtgärden Föreslå rader. Om du behöver rätta till värdena kan du köra åtgärden Föreslå rader igen. Du kan inte skicka en momsretur med denna status.
Frisläppt	Status ändras när du använder åtgärden Frisläppning. Business Central visar snabbfliken Fel och varningar. Du kan inte göra ändringar eller använda åtgärden Föreslå rader. Om du vill göra ändringar måste du öppna momsreturen igen.
Avvisat	Om överföringen misslyckas (t.ex. om autentiseringen misslyckades) ändras statusen till Avvisades. Du kan inte öppna en momsretur igen med denna status.
Skickade	Momsreturen skickas med åtgärden Skicka eller markeras som skickad med hjälp av funktionen Markera som skickad.
Godkänd	Momsreturen har denna status om rapporten har markerats som Accepterad med hjälp av funktionen Markera som accepterad. Om rapporten Momsretur är markerad som Accepterad kan du köra åtgärden Beräkna och bokför momsavräkning.

Visa kommunikationen med skattemyndigheten.

I vissa länder//regioner skickar du meddelanden till skattemyndigheten när du skickar rapporter. Du kan visa första och det sista meddelandet som du skickat eller tagit emot genom att välja åtgärderna hämta skickat meddelande och hämta svarsmeddelandet.

Skicka momsrapporter manuellt

Om du använder en annan metod för att skicka rapporten, till exempel genom att exportera XML-data och överföra den till en skattemyndighetens webbplats, kan du välja Välj som levererad för att stänga perioden. När du markerar en momsrapport som släppt, går den inte längre att redigera. Om du måste ändra rapporten, när du har markerat den som släppt, måste du först öppna den på nytt.

Momsavräkning

Med jämna mellanrum måste du betala nettomoms till skattemyndigheterna. När du måste avräkna momsen ofta kan du köra batch-jobbet Beräkna/bokför momsavräkning för att stänga de öppna momstransaktionerna och överföra inköps- och försäljningsbelopp till momsavräkningskontot.

När ett momsbelopp överförs till avräkningskontot krediteras kontot för ingående moms och kontot för utgående moms debiteras med beloppet från momsavräkningsperioden. Kontot för momsavräkning krediteras (eller, om beloppet för ingående moms är större, debiteras) med nettobeloppet. Du kan bokföra avräkningen direkt eller välja att först skriva ut en testrapport.

Anmärkning

När du använder batch-jobbet Beräkna/bokför momsavräkning om du inte anger en Moms rörelsebokf.mall och Moms prod.bokf.mall inkluderas transaktioner med alla rörelse- och produktbokföringsmallar.

Skapa egna momsrapporter.

Rapporten EU-försäljningslista är redo att använda från början. Du kan emellertid också skapa egna rapporter om du har en utvecklingslicens som du kan använda för att skapa kodmoduler. Kontakta en Microsoft Partner om du behöver hjälp.

I följande tabell beskrivs de kodmoduler som måste skapas för rapporten.

Kodmodul	Vad du måste göra
Föreslå rader	Hämta information från tabellen Momstransaktioner och visa dem i rader i momsrapporten.
Innehåll	Kontrollera formatet för rapporten. Till exempel om det är XML eller JSON. Formaten som ska användas beror på kraven i din skattemyndighets webbtjänsten.
Överföring	Styra hur och när du skickar rapporten utifrån hänsyn till skattemyndigheterna.
Svarshanterare	Hantera returen från skattemyndigheten. Det kan till exempel skicka ett e-postmeddelande till företagets kontaktperson.
Annullera	Skicka en annullering av en momsrapport som har skickats tidigare till skattemyndigheterna.

Anmärkning

När du skapar kodmoduler för rapporten måste du ta hänsyn till värdet i fältet Momsrapportversion. Det här fältet måste motsvara versionen av rapporten som är, eller var, krävd av skattemyndigheten. Du kan till exempel ange 2021 i kryssrutan för att ange att rapporten överensstämmer med de krav som gällde det året. Kontakta skattemyndigheterna för att få den senaste versionen.

Se även

Konfigurera beräknings- och bokföringsmetoder för moms
Arbeta med moms på försäljning och inköp
Konfigurera försäljning
Fakturera försäljning

Sök efter gratis e-inlärningsmoduler för Business Central här