Rapportera moms till skattemyndigheterna
I den här artikeln beskrivs rapporterna i Business Central som du kan använda för att skicka information om momsbelopp för försäljning och inköp till skattemyndigheterna i din region. Beroende på land/region kan rapporterna innehålla specifik information eller Dit ytterligare rapporter som du måste skicka. Läs artiklarna om ditt land/din region i avsnittet Lokala funktioner .
Du kan använda följande inbyggda rapporter:
Rapporten EU-försäljningslista
Europeiska unionens (EU) rapport med försäljningslista visar momsbeloppen (VAT) som du har samlat in för försäljning till momsregistrerade kunder i EU-länderna/regionerna.
Rapporten Momsretur
Rapporten Momsretur inkluderar moms för försäljning och inköp till kunder och från leverantörer i alla länder/regioner som använder moms.
I båda fallen (som i andra momsrelaterade rapporter) beräknas moms utifrån tabellen Moms-bokföringsinställningar och de momsbokföringsmallar du har skapat. Business Central visar momstransaktioner som alltid baseras på deras momsdatum som primärt rapporteringsdatum.
Anmärkning
Alla momsrelaterade rapporter körs nu med hjälp av momsdatumet för att filtrera relevanta poster. Även om du ställer in Momsdatumanvändning som Använd inte momsdatumfunktionalitet döljer Business Central alla förekomster av momsdatumet i programmet. Momsdatumet används dock fortfarande i alla rapporter och fylls i automatiskt med bokföringsdatumet .
Om du vill se en fullständig historik över momstransaktioner för alla bokföringar som avser moms skapas en transaktion på sidan momstransaktioner. Dessa transaktioner används för att beräkna momsavräkningsbeloppet (betalningen eller återbetalningen) för en bestämd period. Om du vill visa momstransaktioner väljer du ikonen 
, anger Momstransaktioner och väljer sedan relaterad länk.
Anmärkning
Varje Business Central-miljö är avsedd att hantera regelrapportering i ett enda land/region. Den nederländska versionen av Business Central hanterar till exempel momsrapportering i Nederländerna men inte i andra länder/regioner. På samma sätt hanterar den amerikanska versionen av Business Central 1099-rapportering i USA och stöder inte anspråk på momsrapportering i andra länder/regioner, såvida det inte beror på ett tillägg som levereras av vårt partnerekosystem eller en kundspecifik kodändring.
Om rapporten med EU-försäljningslista
I Europeiska Unionen (EU) och i Storbritannien måste alla företag som säljer varor och tjänster till momsregistrerade kunder, bland annat kunder inom länder//regioner i Europeiska unionen (EU), lämna in en elektronisk version av rapporten i XML-format till sina tull- och skattemyndigheter. Rapporten EG:s försäljningslista fungerar bara för länder/regioner inom EU.
Rapporten innehåller en rad för varje typ av transaktion med kunden och visar det totala beloppet för alla typer av transaktioner. Det finns tre olika typer av transaktioner som kan tas med i rapporten:
- B2B varor
- B2B-tjänster
- B2B triangulerade varor
B2B-varor och -tjänster anger om du sålt en vara eller en tjänst och styrs av inställningen EU-tjänst i momsbokföringsinställningarna. B2B triangulerade varor anger om du bedriver handel med en 3: e part och styrs av inställningen EU 3-partshandel på försäljningsdokument, till exempel försäljningsorder, fakturor, kreditnotor och så vidare.
När skattemyndigheten har granskat din anmälan skickar de ett e-postmeddelande till företagets kontaktperson. I Business Central anges kontaktpersonen på sidan företagsinformation. Kontrollera att du väljer en kontaktperson i tabellen innan du skickar rapporten.
Skicka in en rapport med EU-försäljningslista
Om du vill skicka en rapport för EU-försäljningslista går du till sidan Rapporter för EU-försäljningslista och väljer åtgärden Ny. På sidan EG-försäljningslisterapporter anger du period och andra obligatoriska fält. Välj sedan åtgärden Föreslå rader. Business Central kontrollerar dina momstransaktioner för att beräkna de föreslagna raderna för rapporten. När du är redo att skicka in måste du först släppa rapporten och sedan skicka rapporten.
Om rapporten momsretur
Använd den här rapporten om du vill skicka in moms för försäljnings- och inköpsdokument, till exempel inköpsorder och försäljningsorder, fakturor och kreditnotor. Informationen i rapporten är uppställd på samma sätt som i deklarationen från skattemyndigheten.
För momsreturen kan du ange transaktionerna som ska inkluderas:
- Skicka endast öppna transaktioner, eller öppna och stängda. Detta är till exempel användbart när du förbereder ditt slutliga årliga moms.
- Skicka bara transaktioner i de angivna perioderna, eller inkludera också transaktioner från tidigare perioder. Detta är användbart när du uppdaterar en momsretur som du har redan skickat, till exempel om en leverantör skickar en faktura för sent.
Ansluta till webbtjänsten för lokal skattemyndighet
Business Central ger tjänstanslutningar som ansluter till skattemyndighetens webbplatser. Till exempel om du befinner dig i Storbritannien kan du aktivera serviceanslutningen GovTalk för att skicka rapporterna EU-försäljningslista och momsreturen elektroniskt. Om du vill skicka rapporten manuellt, till exempel genom att ange dina uppgifter på skattemyndighetens webbplats, är detta inte obligatoriskt.
Om du vill rapportera moms till en skattemyndighet elektroniskt, måste du ansluta Business Central till den skattemyndighetens webbplats. Detta kräver att du upprättar ett konto med skattemyndigheten. Om du har ett konto kan du aktivera en service-anslutning som finns i Business Central.
Välj ikonen
, ange Tjänstanslutningar och välj sedan lämplig länk.Fyll i relevanta fält. Placera markören över ett fält om du vill läsa en kort beskrivning.
Anmärkning
Det är en bra idé att testa anslutningen. Detta gör du genom att markera kryssrutan Testläge och sedan förbereda och skicka in din momsrapport enligt anvisningarna i avsnittet Förbereda och skicka in en momsrapport. I testläget testar tjänsten om skattemyndigheten kan ta emot rapporten och rapportstatus talar om att testet lyckades. Det är viktigt att komma ihåg att det inte är en verklig inlämning. Om du vill skicka rapporten på riktigt måste du rensa kryssrutan testläge och upprepa överföringen.
För att momsrapporter i Business Central
Välj ikonen
, ange Momsrapportinställning och välj sedan relaterad länk.Om du vill låta användarna ändra och skicka in rapporten på nytt, väljer du fältet Tillåt ändring.
Om skattemyndigheterna kräver att du skickar in momsrapporter som även innehåller nettobeloppet som användes för att beräkna moms, väljer du fältet Rapportera nettobelopp.
Välj nummerserien som ska användas för varje rapport. Placera markören över ett fält om du vill läsa en kort beskrivning.
I länder/regioner som stöds och du ställer in momsreturperioder genom att fylla i fälten Rapportversion och Beräkning av periodpåminnelse på snabbfliken Returperiod .
I länder/regioner där momsreturperioder krävs av skattemyndigheten, t.ex. Storbritannien, måste du fylla i ytterligare fält. Placera markören över ett fält om du vill läsa en kort beskrivning. Men i den brittiska versionen har denna snabbflik namnet Making Tax Digital.
Om ditt företag tillhör en momsgrupp anger du din roll. Mer information finns i tillägget Momsgrupphantering
Så här ställer du in momsreturperioder
Om ditt företag inte finns i Storbritannien kan du använda sidan Momsdeklarationsperioder för att ställa in schemalagda momsdeklarationer. Om ditt företag finns i Storbritannien, se Göra skatt digital i Storbritannien.
- Välj ikonen , ange Momsdeklarationsperioder och välj sedan relaterad länk.
- På sidan Momsreturperioder fyller du i fälten för att ställa in den första perioden. Placera markören över ett fält om du vill läsa en kort beskrivning.
- Upprepa steg 2 för de ytterligare perioder som du vill lägga till.
Nu när det är dags att skicka in en momsrapport för en momsreturperiod väljer du perioden på sidan Momsreturperioder och väljer sedan åtgärden Skapa momsretur. På kortet Momsretur väljer du sedan åtgärden Föreslå rader enligt anvisningarna i steg 3 i följande procedur.
Förbereda och skicka en momsrapport
Välj ikonen
, ange EG-försäljningslista eller Momsreturer och välj sedan relaterad länk.Välj Ny och fyll sedan i relevanta fält. Placera markören över ett fält om du vill läsa en kort beskrivning.
Om du vill generera innehållet i rapporten, väljer du åtgärden Föreslå rader.
Anmärkning
Du kan granska transaktionerna i rapportraderna innan du skickar rapporten med EU-försäljningslista. Välj raden och välj sedan åtgärden Visa momstransaktioner.
När du validerar och förbereder rapporten för att skicka den, välj åtgärden Frisläpp.
Anmärkning
Business Central kontrollerar att rapporten har ställts in korrekt. Om valideringen misslyckas visas felen i Fel och varningar så att du kan göra lämpliga ändringar. Vanligtvis om en inställning som saknas i Business Central, kan du klicka på meddelandet för att öppna sidan som innehåller informationen som du vill korrigera.
Om du vill skicka rapporten, väljer du åtgärden skicka.
När du skickar rapporten, övervakar Business Central tjänsten och håller reda på dina meddelanden. Fältet Status indikerar var rapporten finns i processen. Till exempel när myndigheterna bearbetar rapporten, ändras rapportens status till lyckades. Om fel hittas i rapporten som du har skickat in till skattemyndigheten visar status för rapporten misslyckad. Du kan visa fel under fel och varningar, rätta till dem och sedan skicka rapporten igen. Om du vill visa en lista över alla EG-försäljningslisterapporter, går du till sidan EG försäljningsrapporter.
Momsreturstatus
Momsreturer kan ha olika status enligt beskrivningen i följande tabell.
| Status | Beskrivning |
|---|---|
| Öppna | När du skapar en ny momsretur. Du kan köra åtgärden Föreslå rader . Om du behöver korrigera värdena kan du köra åtgärden Föreslå rader igen. Du kan inte skicka en momsretur med denna status. |
| Frisläppt | Statusen ändras när du använder åtgärden Släpp . Business Central visar snabbfliken Fel och varningar . Du kan inte göra ändringar eller använda åtgärden Föreslå rader . Om du vill göra ändringar måste du öppna momsreturen igen. |
| Avvisat | Om din inlämning inte lyckades (till exempel om autentiseringen misslyckades) ändras statusen till Avvisad. Du kan inte öppna en momsretur igen med denna status. |
| Skickade | Momsdeklarationen skickas med åtgärden Skicka eller markeras som skickad med åtgärden Markera som skickad . |
| Godkänd | Momsdeklarationen har denna status om rapporten markeras som godkänd med åtgärden Markera som godkänd . Om rapporten Momsdeklaration är markerad som Godkänd kan du köra åtgärden Beräkna och bokför momsavräkning . |
Visa kommunikationen med skattemyndigheten.
I vissa länder//regioner skickar du meddelanden till skattemyndigheten när du skickar rapporter. Du kan visa första och det sista meddelandet som du skickat eller tagit emot genom att välja åtgärderna hämta skickat meddelande och hämta svarsmeddelandet.
Skicka momsrapporter manuellt
Om du använder en annan metod för att skicka rapporten, till exempel genom att exportera XML-data och överföra den till en skattemyndighetens webbplats, kan du välja Välj som levererad för att stänga perioden. När du markerar en momsrapport som släppt, går den inte längre att redigera. Om du måste ändra rapporten, när du har markerat den som släppt, måste du först öppna den på nytt.
Momsavräkning
Med jämna mellanrum måste du betala nettomoms till skattemyndigheterna. När du måste avräkna momsen ofta kan du köra batch-jobbet Beräkna/bokför momsavräkning för att stänga de öppna momstransaktionerna och överföra inköps- och försäljningsbelopp till momsavräkningskontot.
När ett momsbelopp överförs till avräkningskontot krediteras kontot för ingående moms och kontot för utgående moms debiteras med beloppet från momsavräkningsperioden. Kontot för momsavräkning krediteras (eller, om beloppet för ingående moms är större, debiteras) med nettobeloppet. Du kan bokföra avräkningen direkt eller välja att först skriva ut en testrapport.
Anmärkning
När du använder batch-jobbet Beräkna/bokför momsavräkning om du inte anger en Moms rörelsebokf.mall och Moms prod.bokf.mall inkluderas transaktioner med alla rörelse- och produktbokföringsmallar.
Skapa egna momsrapporter.
Rapporten EU-försäljningslista är redo att använda från början. Du kan emellertid också skapa egna rapporter om du har en utvecklingslicens som du kan använda för att skapa kodmoduler. Kontakta en Microsoft Partner om du behöver hjälp.
I följande tabell beskrivs de kodmoduler som måste skapas för rapporten.
| Kodmodul | Vad du måste göra |
|---|---|
| Föreslå rader | Hämta information från tabellen Momstransaktioner och visa dem i rader i momsrapporten. |
| Innehåll | Kontrollera formatet för rapporten. Till exempel om det är XML eller JSON. Formaten som ska användas beror på kraven i din skattemyndighets webbtjänsten. |
| Överföring | Styra hur och när du skickar rapporten utifrån hänsyn till skattemyndigheterna. |
| Svarshanterare | Hantera returen från skattemyndigheten. Det kan till exempel skicka ett e-postmeddelande till företagets kontaktperson. |
| Annullera | Skicka en annullering av en momsrapport som har skickats tidigare till skattemyndigheterna. |
Anmärkning
När du skapar kodmoduler för rapporten måste du ta hänsyn till värdet i fältet Momsrapportversion. Det här fältet måste motsvara versionen av rapporten som är, eller var, krävd av skattemyndigheten. Du kan till exempel ange 2021 i kryssrutan för att ange att rapporten överensstämmer med de krav som gällde det året. Kontakta skattemyndigheterna för att få den senaste versionen.
Se även
Lägga upp beräkningar och bokföringsmetoder för mervärdesskatt
Arbeta med moms på försäljning och inköp
Ställa in försäljning
Fakturera försäljning
Hitta kostnadsfria e-utbildningsmoduler för Business Central-Hit