Средства в государственном секторе
Фонд — это саморассчитывающийся набор финансовых книг, который используется для контроля и контроля за планируемым использованием ресурсов, зачастую в соответствии с правовыми и административными требованиями. Организации государственного сектора используют средства для демонстрации своей финансовой подотчетности.
Какие параметры главная книга должны быть установлены для фондов?
Сведения о параметрах главная книга, необходимых для фондов, см . в разделе главная книга в государственном секторе.
Какие классы фондов и типы фондов необходимо настроить?
Совет по государственным стандартам учета (GASB) рекомендует набор общепринятых принципов учета (GAAP) для государственного и государственного учета на государственном и местном уровнях. GAAP определяет восемь типов фондов, классифицированных по трем классам фондов:
- Правительственные фонды
- Общий фонд
- Фонды специальной выручки
- Фонды капитала проекта
- Фонды обслуживания долга
- Фонды частной собственности или фонды бизнес-типа
- Корпоративные фонды
- Фонды внутренних услуг
- Фидуциарные фонды
- Целевые фонды
- Фонды агентства
Три класса фонда GAAP и класс Memo являются предопределенными вариантами в Dynamics 365 Финансы.
Типы фондов определяются в соответствии с потребностями организации. В большинстве случаев настраивается восемь типов фондов GAAP. Типы фондов группируют средства для подробного отслеживания финансовых операций и отчетности. Многие фонды могут быть включены в один отчет высокого уровня, но каждый фонд остается отдельным фискальным и бухгалтерским органом со своими собственными главная книга, отчетами о доходах и балансовых отчетах.
У каждого фонда должен быть уникальный номер фонда. Номера фондов используются в качестве значений аналитики в номерах финансовых счетов, когда аналитика была сопоставлена фонду. Если номер счета связан с определенным фондом, он относится к набору финансовых книг, содержащихся в этом фонде.
пример
Вот список некоторых фондов, которые могут быть использованы городским правительством:
- Общий фонд
- Технологическая школа
- Информационная технология
- Фермерский рынок
- Комиссия по коммунальным предприятиям
- Курьерская служба
- Компенсационный фонд работников
- Полный основной медицинский план
- Отсроченная компенсация
- Местные налоговые сборы
- Служащий суда
В следующей таблице показаны эти фонды, сгруппированные по классу фондов и типу фондов.
| Класс средств | Тип фонда | Номер средств | Наименование средств |
|---|---|---|---|
| Правительственные | Общий фонд | 1103 | Общий фонд |
| Фонды специального дохода | 1343 | Технологическая школа | |
| 1372 | Информационная технология | ||
| Частные | Корпоративные фонды | 2501 | Фермерский рынок |
| 2541 | Комиссия по коммунальным предприятиям | ||
| Фонды внутренних услуг | 2723 | Курьерская служба | |
| 2738 | Компенсационный фонд работников | ||
| Фудициарные | Пенсионные целевые фонды | 3320 | Полный основной медицинский план |
| 3324 | Отсроченная компенсация | ||
| Фонды агентства | 3912 | Местные налоговые сборы | |
| 3914 | Служащий суда |
Как финансовые аналитики используются с фондами?
У каждого фонда должен быть уникальный номер фонда. Номера фондов используются в качестве значений аналитики в номерах финансовых счетов, когда аналитика была сопоставлена фонду. Если номер счета связан с определенным фондом, он относится к набору финансовых книг, содержащихся в этом фонде.
Организациям государственного сектора обычно требуются сбалансированные записи для финансовых аналитик, относящихся к фондам. Если отмечено финансовая аналитика или комбинация аналитик, требующих сбалансированных записей, система не будет разносить проводку, в которой дебеты не равны кредиту для финансовая аналитика.
Как настроить сальдо фондов для переноса на новый год?
Сведения об обработке фондов на конец года см. в разделе "Обработка на конец года" в государственном секторе.
Дополнительные сведения см. в следующих разделах: