Contratos de projeto
Este item fornece exemplos dos contratos de projeto que pode criar para vários tipos de projetos e fontes de financiamento, e como pode gerir contratos e faturar os clientes do projeto.
O tipo de projeto que cria para um contrato de projeto determina o método que é utilizado para faturar os clientes do projeto. Pode alterar um contrato de projeto e o projeto relacionado, mas não pode alterar o tipo de projeto.
Ao utilizar um contrato de projeto, pode faturar um ou mais projetos ao mesmo tempo. O contrato de projeto também ajuda a garantir um procedimento de faturação consistente para cada subprojecto numa estrutura de projetos.
Cada projeto que é faturado tem de estar associado a um contrato de projeto. As definições para um contrato de projeto aplicam-se a todos os projetos e subprojetos associados a esse contrato de projeto.
Um contrato de projeto pode especificar uma ou mais fontes de financiamento. Portanto, pode dividir a faturação entre vários financiadores, configurar limites de financiamento para as fontes de financiamento não são faturadas mais do que um montante especificado e configurar regras de financiamento para cobrar gastos.
Financiamento para contratos de projeto
Alguns contratos de projeto especificam que várias partes partilham a responsabilidade de financiamento dos custos de projeto. Seguem-se alguns exemplos:
- Um grande cliente com múltiplas divisões solicita que o financiamento de um projeto é dividido por divisão.
- A sua empresa partilha os custos de um grande projeto com uma organização externa.
- Um projeto rodoviário é cofinanciado por dois municípios.
- Um projeto de ponte é financiado por uma subvenção do governo e uma empresa privada.
No Dynamics 365 Finance, pode dividir a faturação de uma única transação ou de um projeto completo entre vários clientes, bolsas ou organizações.
Nos projetos com múltiplos financiadores, todas as partes que contribuem para o financiamento de um projeto de financiamento avançado são chamadas fontes de financiamento. Depois de um cliente, organização ou subvenção ser definido como fonte de financiamento, pode ser atribuído a uma ou mais regras de financiamento. As regras de financiamento contêm os critérios que determinam a forma como os encargos são atribuídos às várias fontes de financiamento para um projeto.
Uma vez que os itens armazenados, como os que aparecem nas requisições de compra e nas notas de encomenda, não podem ser divididos, o montante do custo não pode ser dividido entre várias fontes de financiamento no momento da distribuição. Por conseguinte, o valor da fonte de financiamento mantém-se em 0 (zero) até a saída de stock ser lançada. Quando a saída de stock é lançada, o montante do custo é distribuído de acordo com as regras de distribuição da conta para o projeto.
Seguem-se alguns passos que pode dar para facilitar a divisão da faturação entre várias fontes de financiamento:
- Especifique que todas as transações introduzidas para um projeto utilizam a mesma moeda de venda que o contrato de projeto.
- Configure limites de financiamento para uma fonte de financiamento não ser faturada mais do que um montante especificado para um projeto. Para mais informações sobre limites de financiamento, consulte Limites de financiamento do projeto.
- Configure as regras de financiamento e os limites de financiamento para cada trabalhador, item, categoria, grupo de categorias e tipo de transação (ou para todos os tipos de transações).
- Selecione as datas de início e fim opcionais para definir o período em que cada regra de financiamento é válida.
- Especifique a percentagem pela qual cada fonte de financiamento é responsável.
- Especifique qual a fonte de financiamento responsável pela arredondamento das diferenças que são causadas pelos cálculos da alocação de financiamento.
- Configure regras que determinem como os custos do projeto são faturados aos clientes externos e cobrados às organizações internas.
- Registe as transações numa conta de financiamento retido até poder ser obtido financiamento adicional ou até decidir suportar os custos internamente.
Para determinar o grupo fiscal a associar a uma transação, é procurada no projeto uma atribuição de grupo fiscal. Se não tiver sido feita nenhuma atribuição de grupos fiscais a nível do projeto, é procurado o contrato de projeto.
Exemplo: Múltiplas fontes de financiamento (simples)
O quadro seguinte fornece cenários para gerir a alocação de financiamento entre múltiplas fontes de financiamento. Estes cenários baseiam-se nos seguintes pressupostos:
- As definições prioritárias são tidas em conta na alocação de fundos antes de serem aplicados outros critérios de regras de financiamento.
- Não foi especificado nenhum intervalo de datas para definir o período durante o qual a regra de financiamento é válida.
| Cenário | Fonte de financiamento | Percentagem de alocação | Prioridade de alocação |
| Pretende alocar custos a uma fonte de financiamento até os seus fundos serem esgotados, alocar custos a uma segunda fonte de financiamento até os seus fundos serem esgotados e, finalmente, alocar os custos restantes a uma terceira fonte de financiamento. |
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| Pretende alocar 75% dos custos a uma fonte de financiamento e 25% a uma segunda fonte de financiamento. Quando qualquer uma dessas fontes de financiamento se esgotar, quer pagar os custos restantes de uma terceira fonte de financiamento. |
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| Pretende alocar 75% dos custos a uma fonte de financiamento e 25% a uma segunda fonte de financiamento. Quando qualquer uma dessas fontes de financiamento se esgotar, quer dividir os custos restantes entre uma terceira fonte de financiamento e uma quarta fonte de financiamento. |
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| Pretende alocar os primeiros 25% dos custos a uma fonte de financiamento e o restante a uma segunda fonte de financiamento. |
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Exemplo: Múltiplas fontes de financiamento (complexo)
Tem três fontes de financiamento que pretende utilizar pela seguinte ordem:
- Utilize a fonte de financiamento 2 e a fonte de financiamento 3 equitativamente até a fonte de financiamento 2 estar esgotada.
- Continue a utilizar a fonte de financiamento 3 até estar esgotada.
- Utilize a fonte de financiamento 1 depois de esgotada a fonte de financiamento 3.
Para atingir este objetivo, tem de efetuar o seguinte:
- Configure limites de financiamento para a fonte de financiamento 2 e a fonte de financiamento 3, para os respetivos montantes.
- Crie as seguintes regras de financiamento:
- Regra 1 (Prioridade 1): Alocar 50% das transações à fonte de financiamento 2 e 50% à fonte de financiamento 3.
- Regra 2 (Prioridade 2): Alocar 100% das transações à fonte de financiamento 3.
- Regra 3 (Prioridade 3): Alocar 100% das transações à fonte de financiamento 1.
Esta configuração funciona porque as transações são comparadas com as regras e os limites para determinar se alguma delas se aplica à transação. Se não forem aplicáveis regras ou limites específicos à transação, aplica-se a regra Todas as transações. A regra Todas as transações corresponde a todas as transações.
Se for encontrada uma regra que corresponda a uma transação, a percentagem que foi alocada nessa regra é aplicada primeiro, mas só depois de verificadas as correspondências tendo em conta quaisquer limites que tenham sido configurados. Se tiver sido atingido um limite e os fundos de uma fonte de financiamento estiverem esgotados, a regra de financiamento que está associada ao limite de financiamento é ignorada, e o programa verifica a regra seguinte aplicável.
Em alguns casos, só parte de uma transação pode ser alocada de acordo com uma regra. Isto pode acontecer porque é atingido um limite quando a transação é alocada. Neste caso, só é alocado um determinado montante de acordo com essa regra, como 50% a cada fonte de financiamento. É o caso da regra 1, descrita anteriormente nesta secção. O restante é alocado de acordo com a regra seguinte na sequência.
A tabela seguinte examina este cenário em maior detalhe.
| Foco | Detalhes |
| Regras de financiamento |
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| Limites de financiamento |
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| Transação 1 | Montante da transação: 100,00Financiamento: a transação é paga apenas de acordo com a regra 1, porque a transação é paga totalmente após a aplicação da regra 1. A transação é financiada igualmente entre a fonte de financiamento 2 e a fonte de financiamento 3.
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| Transação 2 | Montante da transação: 5.000,00Financiamento: a transação é paga de acordo com as três regras. Regra 1
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| Total de fundos distribuídos por cada fonte de financiamento |
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Regras de faturação
Quando negoceia um contrato de projeto com um cliente, define como e quando pode faturar o cliente pelo trabalho num projeto. Depois de configurar o contrato de projeto e o projeto, pode configurar regras de faturação para o projeto. As regras de faturação baseiam-se nos termos do projeto especificados no contrato do projeto. As regras de faturação que pode criar dependem dos termos do contrato de projeto e do tipo de projeto, como o Tempo e material ou Preço fixo, que associa à regra de faturação. Pode criar mais de uma regra de faturação para um contrato de projeto. Também pode atribuir uma regra de faturação a vários projetos que estão associados ao mesmo contrato de projeto e têm termos de faturação semelhantes.
Pode configurar os seguintes tipos de regras de faturação:
- Unidade de entrega – Faturar um cliente quando conclui uma unidade de entrega. Defina as unidades de entrega no contrato.
- Progresso – Faturar um cliente quando conclui uma percentagem especificada do projeto. Pode configurar uma regra de faturação para calcular automaticamente a percentagem de trabalho concluído, ou pode calcular manualmente a percentagem de trabalho concluído e o montante a faturar o cliente.
- Marco – Faturar um cliente pelo montante total de um marco de projeto quando o marco é atingido.
- Tarifa – Faturar um cliente pelos seus serviços, acrescido de uma tarifa de gestão, que normalmente é uma percentagem do custo dos serviços.
- Tempo e material – Faturar um cliente pelo valor do tempo e dos materiais que são utilizados num projeto.
Para todos os tipos de regras de faturação, pode especificar uma percentagem de retenção que é deduzida das faturas do cliente até um projeto atingir uma fase acordada. A percentagem de retenção de pagamentos é especificada no contrato de projeto. O montante é calculado e é subtraído do valor total das linhas numa fatura do cliente.
Para as regras de faturação Tempo e material e Progresso, pode atribuir categorias faturáveis. As categorias faturáveis indicam as transações que devem ser incluídas nas faturas dos clientes.
Quando estiver pronto para faturar o cliente, o montante da faturação do projeto é calculado com base nas regras de faturação e é gerada uma proposta de fatura do projeto.
As secções seguintes fornecem exemplos que mostram como configurar e gerir as regras de faturação para um projeto.
Exemplo: Criar uma regra de faturação baseada no número de unidades entregues
A sua organização celebra um contrato para fornecer um total de cinco sessões de formação aos colaboradores de um cliente por um custo de 10.000 por sessão de formação. Fature o cliente após cada sessão de formação.
Quando configurar as regras de faturação do contrato, utilize os seguintes valores:
- A unidade de entrega é uma sessão de formação.
- O preço unitário é de 10.000 por sessão de formação.
- O número total de unidades é de cinco sessões de formação.
Depois de concluir uma sessão de formação, pode criar uma fatura de 10.000, para a primeira unidade que foi entregue, e enviar a fatura ao cliente.
Exemplo: Criar uma regra de faturação baseada numa percentagem especificada de conclusão do projeto (cálculo manual)
A sua organização, uma empresa de consultoria de software, celebra um acordo com um cliente para desenvolver parte de um produto que o cliente está a desenvolver. A sua organização concorda entregar o código de software durante um período de seis meses. O cliente concorda pagar à sua organização um total de 100.000 pelo trabalho. Crie uma regra de faturação para faturar o cliente baseado na percentagem de trabalho que é concluída no projeto, conforme especificado no contrato.
- No final do primeiro mês, encontra-se com o cliente para determinar a percentagem de trabalho concluído. Depois , com o o cliente rever o projeto, decide que o projeto está 15% concluído.
- Crie uma fatura para 15.000 (15% de 100.000) e envie-a ao cliente.
Exemplo: Criar uma regra de faturação baseada numa percentagem especificada de conclusão do projeto (cálculo automático)
A sua organização, uma empresa de desenvolvimento de software, concorda desenvolver um pacote de cálculo das folhas de pagamento para um cliente por 30.000. O cliente concorda pagar à sua organização com base na percentagem de trabalho concluída. Estima que os custos do projeto são de 20.000. O contrato de projeto especifica as categorias de trabalho que utiliza no processo de faturação. Configura regras de faturação que calculam automaticamente os montantes da fatura para a percentagem de trabalho que está concluída para cada categoria. Crie um orçamento para cada categoria:
- Desenvolvimento – Custo de 15.000 e receitas de 20.000
- Instalação – Custo de 5.000 e receitas de 10.000
Quando cria uma fatura do cliente pela primeira vez, o montante da fatura é calculado automaticamente com base nas seguintes informações:
- Após um mês, o trabalhador do projeto submete uma folha de horas para o projeto. O custo das horas do trabalhador é de 5.000 para o desenvolvimento e 1.000 para a instalação. O trabalho de desenvolvimento está 33% concluído (5.000 custos reais, 15.000 custos orçamentais) e o trabalho de instalação está 20% concluído (1.000 custos reais, 5.000 custos orçamentais).
- O montante da fatura de 8.667 é calculado automaticamente (33% de 20.000 + 20% de 10.000).
- Crie uma fatura para 8.667 e envie-a ao cliente.
Exemplo: Criar uma regra de faturação baseada em marcos acordados
A sua organização, uma empresa de consultoria de gestão, concorda em realizar pesquisas de mercado para um produto de consumo que o cliente planeia vender. O cliente concorda utilizar os seus serviços por um período de três meses, a partir de março, e concorda em pagar à sua organização 50.000. O projeto tem três marcos:
- Marco 1: Recolher dados de consumidores – 31 de março
- Marco 2: Analisar os dados dos consumidores – 30 de abril
- Marco 3: Apresentar uma proposta de viabilidade do produto – 31 de maio
O cliente concorda pagar à sua organização 10.000 pelo primeiro marco, 20.000 pelo segundo marco e 20.000 pelo terceiro marco.
Ao configurar o contrato de projeto, concorda faturar o cliente com base no marco que foi concluído. A configuração da regra de faturação inclui os seguintes passos:
- Definir os marcos do projeto.
- Definir o montante a faturar o cliente quando cada marco estiver concluído.
Quando o primeiro marco estiver concluído a 31 de março, marque o marco como concluído e, em seguida, crie uma fatura de 10.000 e envie-a para o cliente. Não pode criar uma fatura para um marco enquanto não tiver marcado o marco como concluído.
Exemplo: Criar uma regra de faturação baseada nos serviços, acrescida de uma taxa de gestão
A sua organização, uma empresa de consultoria de gestão, concorda fazer um estudo de mercado para avaliar a viabilidade de um produto que o cliente, uma empresa de retalho, está a desenvolver. Os termos do acordo especificam que fornecer os serviços dos seus três principais consultores de gestão, que conduzem o estudo em função do tempo e dos materiais. O cliente concorda pagar 100 por hora, acrescido de uma taxa de gestão de 10% para as horas de consultoria que são cobradas ao projeto.
Quando configura o contrato de projeto, crie uma regra de faturação para adicionar uma taxa de gestão de 10% às horas de consultoria que são cobradas ao projeto.
Quando cria uma fatura para o cliente, o cliente é faturado uma taxa de gestão de 10%, acrescida do custo das horas de consultoria. Por exemplo, se os três consultores trabalharam um total de 200 horas no projeto, é criada uma fatura de 22.000 com base no seguinte cálculo:
- 200 horas a 100 por hora = 20.000
- 10% de taxa de gestão = 2.000
- Montante total da fatura = 22.000
Se as tarifas forem tributáveis para um cliente, e selecionar um grupo de impostos sobre vendas no contrato do projeto, o grupo de impostos sobre vendas é automaticamente inscrito numa regra de faturação de tarifas.
Exemplo: Criar uma regra de faturação para o valor de tempo e materiais
A sua organização, uma empresa de consultoria de software, concorda fornecer cinco consultores técnicos para trabalharem num projeto de desenvolvimento de software para um cliente durante os próximos seis meses. O cliente concorda pagar 150 por cada hora de consultoria, acrescido do custo dos materiais de escritório. A sua organização envia uma fatura ao cliente no final de cada mês.
Ao configurar o contrato de projeto, concorda faturar o cliente todos os meses pelo tempo e material no projeto. Crie uma regra de faturação que inclua as seguintes informações:
- O período de contrato é de seis meses.
- O tempo de consultoria é calculado a uma tarifa de 150 por hora.
- Os materiais de escritório são faturados ao custo, e o custo total do projeto não pode exceder 10.000.
- Crie uma fatura do cliente no final de cada mês de calendário durante o projeto.
Durante o primeiro mês, é registo um total de 800 horas pelos consultores do projeto. O custo dos materiais de escritório que são cobrados ao projeto é de 2.000. Assim, no final do mês, cria uma fatura pelos 122.000, que é calculada como 800 horas a 150 por hora, mais 2.000 para material de escritório.