Reconciliações bancárias

10 minutos

Em organizações de grande porte, a reconciliação bancária pode ser um processo tedioso e demorado quando feito manualmente.

O recurso de reconciliação bancária avançada permite importar extratos bancários. O extrato bancário importado pode ser reconciliado automaticamente em transações bancárias. As etapas no fluxo de reconciliação bancária avançada são:

Configurar uma importação de extrato bancário.
- Importar extratos bancários por meio da estrutura de entidade de dados.
- Há suporte para três formatos típicos de extrato bancário no Finance: ISO20022, BAI2 e MT940.
- A funcionalidade pode ser estendida para qualquer formato.
Configurar uma sequência numérica a ser usada para a reconciliação bancária avançada e defina as regras de correspondência de reconciliação bancária. Uma regra de correspondência de reconciliação é um conjunto de critérios usados para filtrar linhas de extrato bancário e linhas de transações bancárias do Finance durante o processo de reconciliação. Dependendo da prática comercial, você pode configurar mais de uma regra de correspondência para automatizar e otimizar o processo de reconciliação.
Reconciliar extratos bancários com transações bancárias no Dynamics 365 Finance.
- Executar a correspondência automática e a criação de diários de reconciliação.
- Exibir extratos bancários e transações bancárias do Finance lado a lado.
- Lançar automaticamente transações bancárias do Finance se elas aparecerem em um extrato bancário, mas não no Finance.
- Gerar um demonstrativo de reconciliação.

Observação

Você pode desabilitar a funcionalidade de reconciliação avançada do banco e reduzir a complexidade da reconciliação bancária para os usuários usando a reconciliação bancária simples. Se já houver transações reconciliadas ou extratos bancários lançados para uma conta, você não poderá reverter para a reconciliação bancária simples.

Importar um extrato bancário eletrônico

Você pode importar os extratos bancários usando a ação Importar extrato na página Extratos bancários. No extrato bancário, a conta bancária é identificada por meio de uma combinação de valores que são definidos nos detalhes da conta bancária. Esses valores incluem o nome do banco, o número da conta bancária, o número do roteiro, o código SWIFT (Sociedade de Telecomunicações Financeiras Interbancárias Mundiais) e o IBAN (Número de conta bancária internacional).

Você pode carregar um extrato bancário que contém informações para uma única conta ou várias contas. Se houver várias contas, as contas poderão estar em diferentes entidades legais.

Para importar um único arquivo de extrato bancário para uma conta única, defina a opção Importar extrato para várias contas bancárias em todas as entidades legais como Não e selecione a conta bancária associada ao extrato. Selecione Procurar para selecionar o arquivo de extrato bancário associado e, depois, Carregar.
Para importar um único arquivo de extrato bancário para várias contas, defina a opção Importar extrato para várias contas bancárias em todas as entidades legais como Sim. Selecione Procurar para selecionar o arquivo de extrato bancário associado e, depois, Carregar.

Se instruções no arquivo eletrônico não puder ser associada a uma conta bancária usando os campos de identificação, elas não serão importadas. No entanto, outras instruções no arquivo ainda poderão ser importadas. O usuário receberá uma mensagem informando que a importação de extratos bancários não foi bem-sucedida para contas bancárias específicas. O usuário que está importando o arquivo do extrato bancário deve ter acesso a uma entidade legal para importar extratos dessas contas bancárias da entidade legal.

Você pode usar um arquivo zip para carregar vários arquivos de extrato em um único processo. Para importar vários arquivos de extrato bancário para várias contas, combine todos os arquivos de extrato bancário em um arquivo zip. Na caixa de diálogo Importar extratos bancários, defina a opção Importar extrato para várias contas bancárias em todas as entidades legais como Sim. Selecione Procurar para selecionar um arquivo zip que contém os arquivos de extrato bancário e, depois, Carregar. O processo de importação reconhecerá o arquivo zip e carregará todos os extratos incluídos nele, independentemente da entidade legal da conta bancária.

Uma opção Reconciliar após importação está disponível. Quando você definir esta opção como Sim, o sistema validará automaticamente o extrato bancário, criará uma nova reconciliação bancária e uma planilha, e executará o conjunto de regras de correspondência padrão quando o extrato bancário for carregado. Essa funcionalidade automatiza o processo até o ponto em que é necessário corresponder as transações manualmente.

Parâmetros de gerenciamento de caixa e bancos

Vários parâmetros específicos ao processo de reconciliação bancária avançada estão disponíveis na página Parâmetros de gerenciamento de caixa e bancos. A opção Mostrar valor da linha do demonstrativo em débito/crédito altera a exibição de valores na página Extrato bancário. Se esta opção for selecionada, os valores de transações do extrato bancário serão mostrados em colunas de débito e crédito separadas. Se a opção não for especificada, os valores das transações do extrato bancário serão mostrados em uma única coluna de valor com o sinal apropriado.

As opções de validação definidas na página parâmetros substituem as seleções definidas em regras de correspondência.

Por exemplo, não é possível fazer a correspondência manual ou automática de documentos além da diferença de data definida na página parâmetros.

Além disso, digamos que a opção Validar mapeamento de tipo de transação esteja selecionada. Nesse caso, os tipos de transação devem ser mapeados entre a transação bancária do Finance e a transação de extrato bancário para que as transações sejam correspondidas manual ou automaticamente.

Você também deve configurar sequências numéricas na página Parâmetros de gerenciamento de caixa e de banco. Na guia Sequências numéricas, configure códigos de sequência numérica para as referências ID do Download, ID do demonstrativo, ID da Reconciliação e Reconciliação bancária.

Regras de correspondência e conjuntos de regras correspondentes

Você pode configurar regras de correspondência de reconciliação e conjuntos de regras de correspondência de reconciliação para ajudar no processo de reconciliação bancária. Uma regra de correspondência de reconciliação é um conjunto de critérios usados para filtrar linhas de extrato bancário e linhas de transações bancárias do Finance durante o processo de reconciliação. Use a página Regras de correspondência de reconciliação para configurar as regras de correspondência de reconciliação. Os tipos de correspondência disponíveis são um para um, um para muitos, muitos para um e muitos para muitos. Você pode selecionar a ação que será executada quando a regra de correspondência for executada durante o processo de reconciliação. É possível configurar mais de uma regra de correspondência e criar um conjunto de regras de correspondência de reconciliação na página Conjuntos de regras de correspondência de reconciliação.

O recurso de Reconciliação bancária avançada no Finance aprimora as regras de correspondência para automatizar muitos aspectos desse processo, tornando-o mais eficiente. As principais melhorias incluem:

Comprovante de lançamento automático: o sistema pode gerar e lançar automaticamente comprovantes para transações de extrato bancário, reduzindo a necessidade de entrada manual de dados e acelerando o processo de reconciliação.
Lançamento automático no diário de pagamentos de clientes: os pagamentos recebidos dos clientes podem ser registrados automaticamente no diário de pagamentos do cliente, melhorando a precisão e a eficiência do gerenciamento do fluxo de caixa.
Lançamento automático no diário de pagamentos de fornecedores: os pagamentos aos fornecedores também podem ser registrados automaticamente no diário de pagamentos de fornecedores, agilizando os processos de contas a pagar e garantindo a reconciliação oportuna dos pagamentos efetuados.
Liquidação automática de faturas de clientes abertas com linhas de extrato bancário: o sistema compara e liquida automaticamente faturas abertas de clientes usando as linhas relevantes do extrato bancário. Isso elimina a necessidade de correspondência manual, garantindo que os pagamentos dos clientes sejam aplicados corretamente às faturas pendentes.

Opções de reconciliação de conta bancária

Você deve primeiro habilitar a Reconciliação bancária avançada para a conta bancária. Várias opções estão disponíveis na página Conta bancária quando a funcionalidade de Reconciliação bancária avançada está habilitada:

Use os extratos bancários como confirmação de pagamento eletrônico: integra a funcionalidade de reconciliação bancária com status de pagamento eletrônico. Quando essa funcionalidade for habilitada, um documento bancário será automaticamente criado para o pagamento eletrônico quando o status for definido como Enviado. Além disso, o status de um pagamento eletrônico será atualizado de Enviado para Recebido depois que o pagamento for correspondido, reconciliado e lançado.
Nome da conta bancária em extratos: o nome usado para a conta bancária em extratos bancários eletrônicos. Use este nome ao determinar quais transações devem ser importadas para uma conta bancária de um extrato que pode conter informações para várias contas bancárias.
Reconciliar após importação: valida automaticamente o extrato bancário, cria uma nova reconciliação bancária e planilha e executa o conjunto de regras de correspondência padrão. Essa funcionalidade automatiza o processo até o ponto das transações que devem ser correspondidas manualmente. A configuração na conta bancária será padrão quando você estiver importando.

Códigos de transação

É possível usar os códigos de transação como parte das regras de correspondência de reconciliação bancária. Os códigos de transação ajudarão a coincidir os mesmos tipos de transações entre o Finance e o extrato bancário. Para fazer esse tipo de correspondência, primeiro você deve definir os tipos de transação usados para transações bancárias do Finance e, depois, mapear esses tipos para códigos de transação de demonstrativo usados pelo banco. Os tipos de transação para o Finance são definidos na página Tipo de transação bancária. Esta página também é onde você pode definir a conta principal a ser usada para lançamentos associados a cada tipo de transação.

Quando seus códigos de transação bancária do Finance são definidos, você pode mapeá-los para os códigos de transação usados em extratos bancários eletrônicos. Esse processo de mapeamento é feito usando a página Mapeamento de código de transação. O mapeamento de código de transação é efetuado para cada conta bancária.

Relatório de balancete com detalhes transacionais

O Relatório de balancete com detalhes transacionais em Contabilidade > Consultas e relatórios adiciona detalhes transacionais de contas contábeis aos valores resumidos no Balancete. Todas as contas devem ter o mesmo saldo de débito e de crédito. Você pode usar este relatório para identificar erros de saldos de conta que não sejam iguais.

Os dados do relatório podem ser filtrados por:

Transações lançadas
Transações pendentes (essas transações incluem todas as transações que não são lançadas.)
Todas as transações

Observação

Os relatórios eletrônicos devem ser configurados para execução desse relatório. Caso contrário, o campo Mapeamento de formato ficará em branco.

O Relatório de balancete com detalhes transacionais também inclui informações de entradas do diário geral, saldos iniciais, débitos, créditos e saldos resultantes de um intervalo de datas específico.

Para transações, o relatório inclui a data da transação, o número do comprovante, a descrição da transação, os débitos ou os créditos e um saldo parcial do ano até a data com base no ano fiscal atual. Se a transação tiver dimensões financeiras, o relatório as exibirá. Caso contrário, elas serão agrupadas na parte superior da página. A saída do relatório é um documento do Microsoft Excel. Talvez você precise desabilitar o bloqueio de pop-up para o relatório ser exibido.

Para obter mais informações sobre as informações exibidas nos relatórios, consulte Relatório Balancete com detalhe da transação.

Validar o extrato bancário

Os extratos bancários devem ser validados antes de serem reconciliados. Para validar um extrato, na página Extratos bancários, selecione Validar. Esta etapa será automaticamente concluída se você definir a opção Reconciliar após importação como Sim no momento da importação.

A validação do extrato bancário verifica os seguintes detalhes:

O extrato bancário corresponde à conta bancária selecionada.
A moeda do extrato bancário corresponde à moeda da conta bancária.
O saldo inicial do extrato é igual ao saldo de fechamento do extrato anterior para a conta bancária.
Não há intervalos nas datas do extrato para a conta bancária.
As datas nas linhas do extrato estão entre a data inicial e a data do extrato bancário.
O saldo inicial e os valores de linha resumidos equivalem ao saldo final.

Os extratos de reconciliação bancária podem sobrepor datas. Você pode definir a data final de um extrato para sobrepor o início do extrato bancário a seguir. Por exemplo, digamos que você definiu o intervalo do extrato №1 da meia-noite de 1º de julho à meia-noite 2 de julho. Nesse caso, você pode selecionar o intervalo do extrato №2 de meia-noite de 2 de julho à meia-noite de 3 de julho.

Quando a validação é concluída, o status do extrato bancário é atualizado para Validado.

Reconciliar o extrato bancário

Depois de importar um extrato bancário eletrônico e validá-lo na página Extratos bancários, você poderá reconciliar o extrato bancário usando as páginas Reconciliação bancária e Planilha de reconciliação bancária.

Na página Reconciliação bancária, selecione Nova para criar uma nova reconciliação e selecione a conta bancária da instrução importada. Uma conta bancária pode ter apenas uma reconciliação bancária aberta. A data de fechamento determinará as transações de extrato bancário e as transações bancárias de operações incluídas na planilha de reconciliação. Por padrão, a data atual do sistema é usada como a data de fechamento, mas você pode alterar a data da reconciliação. As informações de cabeçalho restantes são automaticamente obtidas do extrato. Esta etapa será automaticamente concluída se você definir a opção Reconciliar após importação como Sim no momento da importação.

Na página Reconciliação bancária, selecione Planilha para abrir a página Planilha de reconciliação bancária. Se você definir a opção Reconciliar após importação como Sim, o conjunto de regras de correspondência padrão será executado automaticamente para a reconciliação. Para executar manualmente as regras de correspondência, selecione Executar regras de correspondência para selecionar os conjuntos de regras de correspondência ou as regras de correspondência a serem executadas nas transações bancárias. Se você tiver muitas transações para processar, poderá concluir esta etapa como um processo em lotes.

A Planilha de reconciliação bancária tem quatro grades que contêm transações. As duas grades superiores mostram transações do extrato bancário e as operações ainda não correspondidas. As duas grades inferiores mostram transações correspondidas. A guia Detalhes da transação do extrato bancário mostra detalhes da transação do extrato bancário sem correspondência selecionada na grade superior.

As três maneiras de coincidir ou reconciliar transações de extrato bancário são:

Relacione as transações com uma transação bancária de operações.
Relacione as transações com uma transação de extrato bancário de estorno.
Selecione as transações como Novo para que possam ser lançadas posteriormente como uma transação bancária em Finance.

Para fazer a correspondência manual de transações, selecione as transações na grade Transações do extrato bancário, as transações correspondentes na grade Transações bancárias de operações e, depois, Coincidir. As transações selecionadas são movidas das grades superiores de transações sem correspondência para as grades inferiores de transações correspondentes.

Para desfazer a correspondência da transação correspondente, selecione Não corresponder para cancelar a correspondência de uma única transação ou selecione Desfazer a correspondência de tudo para desfazer a correspondência de todas as transações correspondidas de uma só vez. Todas as transações associadas são transferidas novamente para as grades superiores de transações sem correspondência, e os valores totais com e sem correspondência são atualizados.

Você pode ter correspondências de transações um para um, muitos para um e muitos para muitos. As correspondências devem seguir as regras de diferenças de data permitidas e o mapeamento de tipo de transação. Essas regras são definidas na página Parâmetros de gerenciamento de caixa e de banco.

Podem ocorrer diferenças mínimas na reconciliação. Você poderá relacionar uma única transação de extrato bancário e uma única transação bancária de operações que têm diferenças mínimas se essas diferenças estiverem dentro do valor de tolerância definido pelo campo Diferença mínima permitida na conta bancária. O valor é mostrado no campo Valor da correção na transação bancária de operações correspondente. Quando a reconciliação bancária é mostrada como reconciliada, as correções são lançadas automaticamente por meio da conta principal definida no tipo de transação bancária associada. As correções em uma transação bancária criarão duas linhas de transação bancária no relatório de reconciliação Banco para razão. Uma linha é a transação original, e a outra é a correção. As duas linhas da transação bancária corresponderão às duas linhas da transação da contabilidade.

As correções não são compatíveis para os tipos de documento de Cheque e de Depósito.

Os estornos de transação do extrato bancário são correspondidos usando a planilha de reconciliação. Duas linhas do extrato poderão ser correspondidas se os valores forem opostos e se uma das transações for selecionada como estorno. Você também pode configurar uma regra de correspondência para a ação Limpar linhas do extrato de estorno.

As transações do banco de operações estornadas devem ser reconciliadas usando a página Transações bancárias de operações. Você poderá reconciliar duas transações bancárias de operações juntas se os documentos tiverem a mesma conta bancária, tipo de documento e referência de pagamento, e se tiverem valores opostos. Você também pode reconciliar um único cheque cancelado para impedir que essas transações apareçam na planilha de reconciliação.

Suponha que novas transações iniciadas pelo banco (como juros, taxas e encargos) ocorram e ainda não estejam no Finance. Nesse caso, você pode adicioná-las a um diário associado à reconciliação do extrato bancário selecionado. Selecione uma transação de extrato bancário na grade de Transações de extrato bancário para transações sem correspondência e selecione Marcar como nova. O status da transação é definido como Novo e a transação é movida para a grade Transações de extrato bancário para transações correspondidas. Você lançará transações que são selecionadas como Novas mais adiante na página Extrato bancário.

Quando os extratos bancários são lançados sem novas transações, você pode revertê-los selecionando a opção Reverter Extrato na parte superior da página Extrato bancário; em seguida, você pode exibir o campo de status Lançado para garantir que o lançamento foi revertido.

Depois de concluir o processo de reconciliação, selecione a planilha Reconciliação bancária como reconciliada. Esse processo lançará automaticamente valores de correção, usando as contas definidas na página Tipo de transação bancária. A reconciliação bancária de um extrato pode ser selecionada como reconciliada a qualquer momento, mesmo que algumas linhas de extrato bancário ainda estejam sem correspondência. As transações sem correspondência serão movidas automaticamente para a próxima planilha de reconciliação como transações de extrato bancário sem correspondência a serem reconciliadas. Quando uma reconciliação de extrato bancário for selecionada como reconciliada, ela não poderá ser desfeita; a reconciliação não será mais editável.

Além de reverter um extrato, você também pode reverter uma reconciliação. Para reverter um extrato bancário que já foi reconciliado, selecione a conta bancária e, depois, Reverter reconciliação.

Reconciliação bancária avançada

Para saber mais sobre a reconciliação bancária avançada, consulte os recursos de documentação a seguir.