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Liquidações de razão

  • Artigo

Liquidações do razão é o processo de combinar transações de débito e crédito na contabilidade. A liquidação dos valores de débito e crédito é usada para reconciliar o saldo da conta do razão com as transações detalhadas que compõem esse saldo.

As transações liquidadas podem ser excluídas de consultas e relatórios. Dessa forma, é mais fácil analisar as transações do razão abertas que compõem o saldo da conta do razão.

Importante

Os módulos das contas a pagar (AP) e contas a receber (AR) também possuem liquidação de faturas e pagamentos. Quando a liquidação ocorre nos livros auxiliares AR e AP, as entradas no razão correspondentes não são liquidadas automaticamente. A partir do Dynamics 365 Finance versão 10.0.42, foi disponibilizado um novo parâmetro Liquidação automática do razão auxiliar para o razão. Para obter mais informações, consulte Liquidações parciais do razão.

Recursos de liquidação do razão

No Microsoft Dynamics 365 Finance, versão 10.0.21, a opção Habilitar liquidações do razão avançadas foi removida da página Parâmetros da contabilidade. A liquidação do razão avançada agora está sempre habilitada. Na versão de finanças 10.0.25, o Reconhecimento entre a liquidação do razão e o recurso de fechamento do exercício foi introduzido. Este recurso altera a funcionalidade fundamental na liquidação do razão e no fechamento do exercício da contabilidade. Antes de habilitar este recurso no espaço de trabalho Gerenciamento de recurso, consulte Reconhecimento entre a liquidação do razão e o fechamento do exercício.

Anotação

A partir do Dynamics 365 Finance versão 10.0.40, o recurso Reconhecimento entre a liquidação do razão, juntamente com seus recursos associados Automatizar processo de liquidações do razão e Lançar lucros/perdas realizados em moeda estrangeira para liquidações do razão podem ser encontrados em Parâmetros da contabilidade, especificamente na guia Liquidações do razão. Esses recursos são gerenciados por meio dos parâmetros chamados Habilitar opções de reconhecimento avançado, Habilitar automação de processo para liquidação do razão e Habilitar lançamento de lucros/perdas realizados em moeda para liquidações do razão respectivamente.

Configurar liquidação do razão

Você deve selecionar as contas principais para as quais deseja fazer liquidações no razão. Há duas maneiras de selecionar essas contas principais.

  1. Vá para Contabilidade>Configuração do razão>Parâmetros da contabilidade.
  2. Na guia Liquidações do razão, selecionar os gráficos de contas dos quais você deseja selecionar as contas principais.
  3. Selecionar as contas principais para as quais executar a liquidação no razão. Como os gráficos de contas são globais, todas as empresas às quais estão atribuídos os gráficos de contas selecionados terão as mesmas contas principais selecionadas para liquidação no razão.

–ou–

  1. Acesse Contabilidade>Tarefas periódicas>Liquidações do razão.
  2. Selecione Contas de liquidação do razão.
  3. Na caixa de diálogo, selecionar os planos de contas e contas principais para liquidações no razão. Esta caixa de diálogo é um atalho. Todas as contas principais adicionadas aqui também serão refletidas na página Parâmetros da contabilidade.

Você pode usar os mesmos procedimentos básicos para remover contas principais da liquidação do razão a qualquer momento. A remoção de uma conta principal não tem efeito nas liquidações do razão anteriores. No entanto, a conta principal e as transações não aparecerão mais na página Liquidações do razão.

Liquidar transações

Para liquidar as transações do razão, siga estas etapas.

  1. Acesse Contabilidade>Tarefas periódicas>Liquidações do razão.

  2. Definir filtros na parte superior da página:

    • Selecione um intervalo de datas. Outra opção é selecionar o código do intervalo de datas para preencher automaticamente o intervalo de datas. Não é recomendável que você faça liquidações do razão para transações que cruzam anos fiscais. Quando o recurso Reconhecimento entre a liquidação do razão e o fechamento do exercício estiver habilitado, a liquidação do razão deverá ser concluída dentro de um ano fiscal.
    • Quando o recurso Reconhecimento entre a liquidação do razão e o fechamento do exercício estiver habilitado, a liquidação do razão deverá ser feita para transações em uma única conta principal e a conta principal é um filtro necessário.
    • Alterar o nível de lançamento conforme necessário. Não é possível liquidar transações em diferentes níveis de lançamento.
    • Para mostrar separadamente a conta principal e dimensões, selecionar um conjunto de dimensão financeira.

  3. Selecione Exibir transações para mostrar todas as transações que correspondem aos filtros definidos e a lista de contas que você especificou quando configurar o plano de contas na seção a anterior.

    • Se você alterar qualquer um desses conjuntos de filtros de dimensões, você deve selecionar Exibir transações novamente.
    • Para filtrar as transações para uma conta principal individual, usar o filtro no campo Conta do razão. Não é recomendável que você faça liquidações do razão para transações que são lançadas em contas principais diferentes. Quando o recurso Reconhecimento entre a liquidação do razão e o fechamento do exercício estiver habilitado, a liquidação do razão deverá ser feita para transações em uma única conta principal.

  4. Selecionar linhas da liquidação. O valor no campo Valor selecionado na parte superior da página aumenta ou diminui para refletir a quantidade total nas linhas selecionadas.

  5. Quando acabar de selecionar transações, selecione Marcar selecionada. Para cada transação selecionada, uma marca de seleção é exibida na coluna Marcado. Além disso, o valor no campo Valor marcado na parte superior da grade aumenta ou diminui para refletir a quantidade total nas linhas marcadas.

  6. Quando o valor no campo Valor marcado for 0 (zero), selecione Liquidar transações marcadas. O status das transações marcadas é atualizado para Liquidado.

    Importante

    Todas as transações marcadas para liquidação para a entidade legal ativa serão liquidadas, mesmo que não sejam mostradas no momento na página Liquidação do razão porque você aplicou um filtro.

Torne as transações mais fáceis de serem encontradas

A página Liquidações do razão inclui recursos que facilitam a exibição das transações necessárias para liquidação.

  • Use o filtro Marcado para filtrar transações dependendo se a caixa de seleção Marcado estiver selecionada para elas.
  • Use o filtro Status para filtrar transações com base no status.
  • Selecionar Classificar por valor para classificar os valores por valor absoluto. Dessa forma, você pode agrupar os débitos e os créditos que têm o mesmo valor.

Reverter uma liquidação

Você pode reverter um pagamento feito por engano. Quando o recurso Reconhecimento entre a liquidação do razão e o fechamento do exercício estiver habilitado (Parâmetros da contabilidade e nomeado Habilitar opções de reconhecimento avançado na versão 10.0.40 e posterior), a liquidação do razão e a reversão não poderão ser feitas para transações lançadas em um exercício fechado. O fechamento do exercício foi executado.

  1. Siga as etapas 1 a 3 na seção Liquidar transações para mostrar as transações do seu interesse.
  2. No filtro Status, selecione Liquidado.
  3. Selecionar linhas para estorno.
  4. Selecione Reverter transações marcadas. O status de todas as transações com a mesma ID de liquidação é atualizado para Não liquidado.

Na versão 10.0.42, a opção Reverter transações marcadas está na página Histórico de liquidações do razão, pois o histórico agora é rastreado para liquidações e reversões. para reverter uma liquidação na versão 10.0.42, siga estas etapas:

  1. Siga as etapas 1 a 3 na seção Liquidar transações para exibir as transações do seu interesse.

  2. No filtro Status, selecione Liquidado.

  3. Realce uma linha.

  4. Selecione Exibir liquidações.

  5. Selecione as linhas para estorno.

  6. Selecione Reverter transações marcadas. O status de todas as transações com a mesma ID de liquidação é atualizado para Não liquidado.

  7. Select a seta para voltar para navegar de volta à página Liquidações do razão. As transações não liquidadas têm uma caixa de seleção na coluna Histórico como um indicador visual de que foram liquidadas e não liquidadas.

    Importante

    Todas as transações com a mesma ID de liquidação serão revertidas, mesmo que não estejam marcadas. Por exemplo, quatro linhas foram marcadas e liquidadas. As quatro linhas têm a mesma ID de liquidação. Se você marcar uma dessas quatro linhas e, depois, selecionar Reverter transações marcadas, as quatro linhas serão revertidas.

Desmarcar para usuários selecionados

Selecione Desmarcar para usuários selecionados para desmarcar transações liquidadas do razão para todas as entidades legais por ID de usuário. Por exemplo, um gerente de contabilidade pode desmarcar transações para um usuário que saiu de férias antes de concluir a liquidação ou para um usuário que deixou a organização. A ação permite que essas transações sejam marcadas para liquidação por outro usuário.

Desmarcar todas as transações

Selecione Desmarcar todas as transações para desmarcar todas as transações liquidadas do razão para todos os usuários e entidades legais. Esta ação está disponível para a função de administrador.

Examinar liquidações entre anos

A partir do Finance versão 10.0.29, é possível identificar comprovantes que foram liquidados no razão ao longo dos anos fiscais. A página Examinar liquidações entre anos permite que você exiba e desfaça a liquidação de transações do razão. Na página Liquidações do razão, selecione Examinar liquidações entre anos. A página Consulta mostra todas as transações liquidadas de outros anos fiscais em relação às transações que foram lançadas no ano fiscal especificado no campo Ano fiscal.

É importante que você exporte os dados para o Excel antes de desfazer a liquidação dos registros. Ao selecionar a ação Desfazer liquidação dos registros marcados, duas mensagens de aviso serão exibidas para garantir que os detalhes da transação sejam exportados para o Excel antes que a liquidação das transações seja desfeita. Se você desliquidar acidentalmente as transações do razão antes de enviar os detalhes para o Excel, não há como reverter a desliquidação.

Para obter mais informações sobre como usar o formulário Examinar liquidações entre anos para ajudar nos processos de fechamento de exercício, consulte Recurso de Reconhecimento entre liquidações do razão antes do fechamento do exercício da contabilidade usando a página de consulta e Recurso de Reconhecimento entre liquidações do razão depois do fechamento do exercício da contabilidade usando a página de consulta.

Lançar lucros/perdas realizados em moeda estrangeira para liquidações do razão

No Finance versão 10.0.36, o recurso Lançar lucros/perdas realizados em moeda estrangeira para liquidações do razão está disponível no espaço de trabalho Gerenciamento de recursos. Esse recurso calcula e lança os lucros realizados e as perdas realizadas em moeda estrangeira para as liquidações na página Liquidações do razão quando os valores da moeda de relatório dos débitos e créditos são diferentes. No Finance versão 10.0.38, foi adicionado suporte ao cálculo e lançamento de lucros realizados e perdas realizadas em moeda estrangeira para liquidações quando os valores da moeda contábil dos débitos e créditos são diferentes. Antes que você possa habilitar o recurso Lançar lucros/perdas realizados em moeda estrangeira para liquidações do razão, o recurso Reconhecimento entre a liquidação do razão e o fechamento do exercício deve estar habilitado.

Anotação

A partir da versão 10.0.40, o recurso Reconhecimento entre a liquidação do razão, juntamente com seus recursos associados Automatizar processo de liquidações do razão e Lançar lucros/perdas realizados em moeda estrangeira para liquidações do razão podem ser encontrados em Parâmetros da contabilidade, especificamente na guia Liquidações do razão. Esses recursos são gerenciados por meio dos parâmetros chamados Habilitar opções de reconhecimento avançado, Habilitar automação de processo para liquidação do razão e Habilitar lançamento de lucros/perdas realizados em moeda para liquidações do razão respectivamente. Ao atualizar para a versão 10.0.40 ou posterior, os novos Parâmetros da contabilidade serão definidos como Sim se o recurso tiver sido habilitado no Gerenciamento de recursos antes da atualização.

O recurso também melhora a usabilidade do processo de liquidação do razão simplificando o processo de marcação. Não é mais necessário selecionar e marcar os comprovantes para liquidação do razão em duas etapas. Em vez disso, você pode marcar o comprovante na grade da página Liquidações do razão. Os campos Débitos marcados, Créditos marcados e Diferença são exibidos para fornecer uma indicação clara dos totais do trabalho em andamento. Você deve concluir o trabalho liquidando os comprovantes marcados antes de fechar a página Liquidações do razão. A partir da versão 10.0.38, os campos Débitos marcados, Créditos marcados e Diferença nas moedas contábeis e de relatório podem ser visualizados na página Liquidações do razão.

Configurar informações de conta de lucro realizado e de perda realizada

Depois de habilitar o recurso, você deverá especificar quais contas de liquidação do razão processarão os lucros e perdas realizados durante a liquidação. A opção Calcular lucros e perdas realizados é definida para cada conta principal liquidada pelo razão.

  1. Vá para Contabilidade>Configuração do razão>Parâmetros da contabilidade.
  2. Na guia Liquidações do razão, selecione Contas de liquidação do razão.

–ou–

  1. Acesse Contabilidade>Tarefas periódicas>Liquidações do razão.
  2. Selecione Contas de liquidação do razão.

Por padrão, a opção Calcular lucros e perdas realizados está definida como Não. Quando definida como Sim, os lucros e as perdas realizados da taxa de câmbio em moeda estrangeira são lançados durante o processo de liquidação do razão. Os lucros e as perdas realizados da taxa de câmbio em moeda estrangeira são gerados quando os valores de débito e crédito na moeda de relatório ou na moeda contábil não coincidem. Quando a opção está definida como Não, os lucros e perdas realizados não são gerados pelo processo de liquidação do razão. É recomendável deixar a opção definida como Não para as contas resumo de AR e AP, pois os lucros e as perdas da taxa de câmbio em moeda estrangeira normalmente são realizados nos razão auxiliares. Deve ser dada consideração adicional às suas contas de Pagamento à vista que podem ser reavaliadas no módulo Gerenciamento de caixa e bancos.

As contas de lançamento para os lucros e perdas realizados podem ser configuradas na guia Contabilidade da página Perfil de lançamento de reavaliação de moeda. Se essas contas não forem definidas no perfil de lançamento de reavaliação de moeda, serão usadas as contas selecionadas na Guia Rápida Conta reavaliação de moeda da página Razão.

Antes que um lucro ou perda realizados possa ser lançado, as informações de sequência numérica para os tipos de Liquidações do razão devem ser especificadas na guia Sequências numéricas da página Parâmetros da contabilidade (Contabilidade>Configuração do razão>Parâmetros da contabilidade).

Lançar um lucro ou perda realizados

Durante o processo de liquidação do razão, os lucros e perdas realizados são lançados quando os valores de moeda de relatório ou de moeda contábil dos débitos marcados e dos créditos marcados são diferentes. Se a mesma moeda de transação for usada nas entradas marcadas, o sistema somará os valores de Valor na moeda da transação. Se os valores de débito e crédito somados de Valor na moeda da transação forem zero, a liquidação será permitida. Se as entradas marcadas, tiverem moedas de transação diferentes, o sistema somará os valores de Valor em moeda contábil. Se os valores de débito e crédito somados de Valor em moeda contábil forem zero, a liquidação será permitida. Para determinar se há um lucro ou uma perda, o sistema considera o tipo de conta e a direção da alteração. O valor do ajuste é calculado usando a fórmula Valor do ajuste = 0 – (Débitos – Créditos). O valor calculado representa o ajuste necessário para equilibrar os débitos e os créditos para 0 (zero). Um lucro ou perda é determinado com base no valor de Tipo de conta principal da conta que está sendo liquidada:

  • Para contas do tipo Balanço, Ativo, Passivo, Capital próprio ou AC Comum um lucro é lançado quando o valor de ajuste é maior que 0 (zero) e uma perda é lançada quando o valor de ajuste é menor ou igual a 0 (zero).
  • Para contas do tipo Lucros e perdas, Receita ou Despesa, uma perda é lançada quando o valor de ajuste é maior que 0 (zero) e um lucro é lançado quando o valor de ajuste é menor ou igual a 0 (zero).

Um comprovante que contém a contabilidade para as informações de lucro ou perda realizados será criado a partir da data de liquidação. As dimensões financeiras para as entradas de contabilização são baseadas no comprovante que está sendo liquidado. A configuração Saldo típico da liquidação é usada para determinar de qual comprovante as dimensões padrão serão recuperadas. Se vários comprovantes estiverem sendo liquidados, o valor calculado de lucro ou perda será rateado para as dimensões financeiras do comprovante, com base nos valores de moeda da transação. O tipo de transação do comprovante lançado será Liquidação do razão.

Reverter uma liquidação que contém um lucro ou perda realizados

Quando uma liquidação do razão é revertida, todos os comprovantes de lucros ou perdas reconhecidos no momento da liquidação são totalmente revertidos. O tipo de transação do comprovante de estorno lançado será Estorno de liquidação do razão. Não é possível reverter uma liquidação do razão revertida. Em vez disso, você poderá reliquidar os comprovantes.

Lucros e perdas não realizados

O processo de reavaliação de moeda estrangeira na Contabilidade cria transações de lucros e perdas não realizados. Se houver lucros e perdas não realizados para transações liquidadas pelo razão, eles serão resolvidos na próxima vez em que o processo de moeda estrangeira for executado. Recomenda-se que as transações de lucro e perda não realizados de execuções anteriores de reavaliação de moeda estrangeira não sejam marcadas para liquidação do razão. Em vez disso, você deve executar reavaliações de moeda estrangeira na Contabilidade após a liquidação do razão. A rotina de reavaliação de moeda estrangeira resolve os lucros e perdas não realizados.