Posteringsdefinisjoner i offentlig sektor
Denne artikkelen viser eksempler på posteringsdefinisjoner for offentlig sektor som kan brukes til å opprette underfinansjournallinjer for opprinnelsestransaksjoner som oppfyller valgte kriterier. Eksempler inkluderer budsjettbevilgninger, samlede kontantutligninger, avskrivninger, COD-utligninger, avanserte finansoppføringer, årsavslutning for økonomimodul og proprietære midler.
Denne artikkelen beskriver funksjonaliteten for posteringsdefinisjoner som er tilgjengelige for offentlig sektor. Før du leser denne artikkelen, bør du være kjent med innleggsdefinisjoner.
Hvordan bruker jeg disse eksemplene på posteringsdefinisjoner for offentlig sektor?
Du kan definere eksemplene i denne artikkelen på siden Posteringsdefinisjoner . Hvert eksempel inneholder disse delene:
- Posteringsdefinisjon – samsvarskriterier
- Posteringsdefinisjon – genererte oppføringer
- Transaksjoner med kontoer, dimensjonsverdiene og beløp
- Finansoppføringer som er generert fra posteringsdefinisjonen
Når det forekommer et samsvar mellom kontoene og dimensjonsverdiene for posteringsdefinisjonen og konto- og dimensjonsverdiene i transaksjonen i området Samsvarskriterier , genereres finansoppføringer. Disse oppføringene er basert på de genererte oppføringene for posteringsdefinisjonen.
Notat
Bruk siden Definisjoner for transaksjonspostering for å knytte en posteringsdefinisjon til en bestemt transaksjonstype. Når du knytter en posteringsdefinisjon til en transaksjonstype og Velg regnskapsregelen Bruk posteringsdefinisjoner på siden Parametere for økonomimodul, må alle transaksjoner av den valgte transaksjonstypen bruke posteringsdefinisjoner.
Eksempel: budsjettbevilgninger
For organisasjoner i offentlig sektor registreres opprinnelige budsjettsaldoer som enten bevilgninger til utgifter eller beregnede inntekter. De opprinnelige budsjettsaldoene brukes til å spore tilgjengelige budsjettsaldoer mot utgifter og de faktiske inntektene som samles inn.
En posteringsdefinisjon opprettes for å støtte registrering av budsjettregisteroppføringer i økonomimodulen, og en transaksjonsposteringsdefinisjon defineres for budsjettregisteroppføringer som har budsjetttypen Opprinnelig budsjett.
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Prioritet |
|---|---|---|
| Utgift | - - - | 1 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Posteringsdefinisjon – genererte oppføringer for samsvarskriterier – rad 1
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Beholdning | -36300 (budsjettfondskonto) | Lik |
| Beholdning | -36350 (Bevilgningskonto) | Balanse |
Posteringsdefinisjon – Samsvarsvilkår – rad 2
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Prioritet |
|---|---|---|
| Inntekt | - - - | 1 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Posteringsdefinisjon – genererte oppføringer for samsvarskriterier – rad 2
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Beholdning | -36300 (budsjettfondskonto) | Balanse |
| Beholdning | -36340 (Estimert inntektskonto) | Lik |
Transaksjoner med kontoer, dimensjonsverdiene og beløp
Du angir kontoene, dimensjonsverdiene og beløpene i budsjettkontooppføringen på listesiden Budsjettregisteroppføringer .
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 101-606400-OU_1-OU_3566-trening | 250,00 |
Finansoppføringer som er generert fra posteringsdefinisjonen
Genererte finansposter opprettes for å registrere det opprinnelige budsjettet i hver dimensjon.
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 101-36300 | 250,00 | ||
| 101-36350 | 250,00 |
I dette eksemplet samsvarer fondsdimensjonen og kontodelen av utgiftskontostrukturen med kriteriene for posteringsdefinisjon. Når 101-606400-OU_1-OU_3566-opplæring evalueres, opprettes derfor de genererte finansoppføringene.
Eksempler: Samlede kontantoppgjør
Samlet kontantregnskap består av beløp som settes inn av individuelle midler i en kombinert finanskonto. Dette forbedrer kontrollen og depot over likvide midler, og fremmer effektiv forvaltning av overskytende midler. Disse beløpene kan forvaltes ved hjelp av en kasserers fond. Derfor må det passende proporsjonale beløpet for de samlede kontant- og investeringssaldoene rapporteres for hvert fond som deltar i sammenslutningen. For å garantere dette må passende forfalte og forfalte poster legges til oppgjørene som overfører beløp fra ett fond til et annet for å fullføre oppgjøret.
Notat
Det vises ingen feilmelding hvis en posteringsdefinisjon for utligninger ikke er angitt, eller hvis samsvarskriterier i posteringsdefinisjonen ikke er tilgjengelige. Installasjoner som ikke bruker grupperte kontantutligninger eller ikke krever balanseoppføringer på utligningsbilaget, trenger ikke å definere posteringsdefinisjoner for utligninger når posteringsdefinisjoner er aktivert for andre transaksjoner.
For leverandøroppgjør brukes leverandørgjeld i ett eller flere fond til å registrere de aktuelle egenkapitaltransaksjonene i kassererens fond. For kundeoppgjør brukes kundekreditten fra betalingene i kassererens fond til å gjøre opp fordringene i ett eller flere fond. Leverandørsaldoen eller kundesaldoposteringsoppføringene for transaksjonene som utlignes, tilbakeføres automatisk. Bruk av posteringsdefinisjoner for utligning er valgfritt. Posteringsdefinisjonene brukes på utligningstidspunktet for å generere de ekstra finanstransaksjonene for forfalte og forfalte poster for å balansere utligningsbilaget etter fond.
Du kan bruke posteringsdefinisjoner for følgende typer utligningstransaksjoner:
- Leverandørbetalingsjournaler, som inkluderer leverandørbetalinger mot fakturaer, refusjoner og finans kreditbilag og kreditnotaer mot fakturaer
- Gjeldsbrev, som inkluderer betalinger som bruker trekning, omtegning, overføring og oppgjør av gjeldsbrev
- Kundebetalingsjournaler, som inkluderer kundebetalinger, finansbilag for kunde og kreditnotaer mot fritekstfakturaer, prosjektfakturaer, rentenotaer og purretransaksjoner
Hvis du vil definere posteringsdefinisjoner for leverandørbetalingsjournaler, egenveksler og kundebetalingsjournaler, går du til feltet Modul Velg Bank) på siden Posteringsdefinisjoner . På siden Definisjoner for transaksjonspostering i kategorien Bank kan du deretter Velg de aktuelle transaksjonstypene som skal knyttes til posteringsdefinisjonene.
Notat
En enkelt posteringsdefinisjon, hvis den er bredt definert, kan brukes for de fleste leverandør- og kundeutligningsscenarier. Definisjonen av enkeltpostering må fremdeles være knyttet til både leverandør- og kundebetalingsjournaler i kategorien Bank .
Du kan angi en annen posteringsdefinisjon for en bestemt bank og betalingsmåte for leverandør- og kundebetalingsjournaler.
Før posteringsdefinisjoner brukes på utligninger, bør du utføre følgende oppgaver:
- Knytt hver leverandør eller kunde som har Kassererfond (999), i hurtigfanen Finansdimensjoner på detaljsiden for leverandøren eller kunden. Leverandør- eller kundebetalinger kan deretter genereres i kassererfondet mot leverandør- eller kundesammendragskontoen som er angitt i leverandør- eller kundeposteringsprofilene.
- Hvis du vil angi standardfinansieringen, klikker du Oppsett i handlingsruten på Kundegrupper-siden , og deretter klikker du Standard finansdimensjoner . Kassererfondet blir da misligholdsfond når nye kunder knyttes til en kundegruppe.
- Knytt kassererens fond til hver bankkonto som brukes i oppgjør. Den posterte bankkontoen kan deretter være i saldo, etter fond, med leverandør- eller kundebetalingen.
Du bør også utføre en av følgende oppgaver:
- Alternativ A: Angi en enkelt due-to-konto i kassererens fond for alle midler.
- Alternativ B: Angi en annen due-to-konto i kassererens fond for hvert fond.
Alternativ A: Angi en enkelt forfallskonto for alle midler
Du kan spesifisere en enkelt due-to-konto i kassererens fond for alle midler. I dette tilfellet adresserer ett enkelt globalt samsvarskriterium alle midler (unntatt kassererfondet), og du må angi følgende samsvarskriterier og genererte oppføringer i posteringsdefinisjonen.
Definisjon av utligningspostering – samsvarskriterier
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Prioritet |
|---|---|---|
| Beholdning | 999 – Angi en matchoppføring med høyere prioritet for kassererens fond, slik at balanseringsoppføringer ikke genereres for dette fondet. | 1 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Definisjon av utligningspostering – genererte oppføringer for samsvarskriterier
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Ingen genererte oppføringer defineres mot kampoppføringen for kassererens fond. |
Definisjon av utligningspostering – samsvarskriterier
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Prioritet |
|---|---|---|
| Beholdning | Bruk en global samsvarsoppføring med lavere prioritet til å opprette balanseoppføringer for alle andre fond. | 10 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Definisjon av utligningspostering – genererte oppføringer for samsvarskriterier
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Beholdning | - 10110 (Egenkapitalkonto i kampoppføringen – Kontantkonto) | Balanse |
| Beholdning | 999 - 37000 (Egenkapitalkonto i kassererens fond for alle fond) | Lik |
Alternativ B: Angi forskjellige forfalte kontoer for hvert fond
Du kan spesifisere en annen forfallskonto i kassererens fond for hvert fond. For hvert fond som en leverandørgjeld eller kundefordring vil bli generert i (unntatt kassererens fond), må du angi følgende samsvarskriterier og genererte oppføringer i posteringsdefinisjonen.
Definisjon av utligningspostering – samsvarskriterier
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Prioritet |
|---|---|---|
| Beholdning | 101 – Hvis du bruker en fondsverdi og en tom hovedkonto, gjelder samsvarskriteriet for både kundefordringer og leverandørgjeld. | 1 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Definisjon av utligningspostering – genererte oppføringer for samsvarskriterier
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Beholdning | 101 - 10110 (Egenkapitalkonto i fond 101 – Kontantkonto) | Balanse |
| Beholdning | 999 - 37101 (Egenkapitalkonto i Kassererens fond for fond 101) | Lik |
Du må legge til rader med samsvarskriterier for hvert fond som har generert oppføringer, for å gjenspeile riktig balanseringsoppføring for fondet og egenkapitalkontoen til fondet i kassererens fond.
Angi leverandør- eller kundekontoene fra leverandør- eller kundebetalingsjournalen, eller opprett et betalingsforslag, og Velg deretter fakturaene som skal betales. Når journalen posteres, sammenlignes leverandør- eller kundesaldoposteringsoppføringene på både fakturaen og betalingen mot posteringsdefinisjonen for utligning. Hvis samsvarskriterier blir funnet, blir de genererte forfalte og forfalte oppføringene lagt til utligningsbilaget.
Følgende bilag er representative for et vanlig faktura-, betalings- og utligningsscenario.
Eksempel på leverandørgjeld
Fakturabilag for leverandørgjeld
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 101-66100-150 | 250,00 | Utgiftskonto | |
| 101 - 24210 | 250,00 | Leverandør |
Betalingsbilag for leverandørgjeld
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 24210 | 250,00 | Leverandørsammendrag | |
| 999 - 11020 | 250,00 | Bank/kontantkonto |
Leverandørutligningsbilag
Leverandørutligningsbilaget er tilgjengelig via de tilknyttede bilagene på leverandørbetalingsbilaget.
I dette eksemplet samsvarer verdiene for samsvarskontonummer for posteringsdefinisjonen med leverandørsaldoposteringstypekontoer. Når 999 - 24210 og 101 - 24210 evalueres, opprettes de genererte finansoppføringene bare for fond 101, fordi ingen samsvarsoppføringer er definert for kassererens fond (999).
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 24210 | 250,00 | Leverandørsammendrag (systemgenerert) | |
| 101 - 24210 | 250,00 | Faktura som skal betales (systemgenerert) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Egenkapital for fond 101 (posteringsdefinisjon for oppgjør) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Kassererfond - Forfaller fra fond 101 (Posteringsdefinisjon for oppgjør) |
Summere oppføringene på tvers av faktura-, betalings- og utligningsbilagene
Tabellen nedenfor viser hvordan de endelige finanskontoene påvirkes.
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 250,00 | Bank/kontantkonto | |
| 101-66100-150 | 250,00 | Utgiftskonto | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Egenkapital for fond 101 (posteringsdefinisjon for oppgjør) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Kassererfond - Forfaller fra fond 101 (Posteringsdefinisjon for oppgjør) |
Eksempel på kunde
Fakturabilag for kunde
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 | 250,00 | Inntektskonto | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Kunde |
Betalingsbilag for kunde
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Kundesammendrag | |
| 999 - 11020 | 250,00 | Bank/kontantkonto |
Utligningsbilag for kunde
Du får tilgang til utligningsbilaget for kunde via de tilknyttede bilagene på kundebetalingsbilaget.
I dette eksemplet samsvarer verdiene for samsvarskontonummer for posteringsdefinisjonen med kontoene for kundesaldoposteringstype. Når 999 - 11530 og 101 - 11530 evalueres, opprettes de genererte finansoppføringene bare for fond 101, fordi ingen samsvarsoppføringer er definert for kassererens fond (999).
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Kundesammendrag (systemgenerert) | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Fakturafordringer (systemgenerert) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Egenkapital for fond 101 (posteringsdefinisjon for oppgjør) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Kassererfond – på grunn av fond 101 (posteringsdefinisjon for oppgjør) |
Summere oppføringene på tvers av faktura-, betalings- og utligningsbilagene
Tabellen nedenfor viser hvordan de endelige finanskontoene påvirkes.
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 250,00 | Bank/kontantkonto | |
| 101 - 44400 | 250,00 | Inntektskonto | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Egenkapital for fond 101 (posteringsdefinisjon for oppgjør) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Kassererfond – på grunn av fond 101 (posteringsdefinisjon for oppgjør) |
I tillegg til eksemplet tidligere i denne delen, kan posteringsdefinisjoner for utligninger som er knyttet til transaksjonstypen for kundebetalingsjournal, også brukes i følgende scenarier:
- Kundefordringer
- Kundefordringer Fritekstfaktura Kontantutligninger ved levering (kontantbetaling)
Kundeavskrivninger kan bruke posteringsdefinisjoner som er definert for utligning. Derfor kan journalbilaget for økonomimodulkreditt genereres når saldoer posteres etter fond. Både finans- og kundekontotypeoppføringer på journallinjene evalueres mot posteringsdefinisjonen for utligning. Begge bruker posteringsdefinisjonen som er tilordnet transaksjonstypen i kategorien Kunder på siden Transaksjonsposteringsdefinisjoner . Avhengig av hvordan avskrivningen er utformet for å kjøres, kan posteringsdefinisjonen for utligning kreve flere samsvarskriterier.
Når avskrivningsposteringsdefinisjonen er definert til å avskrive saldoer til en godtgjørelse for kontoen Tvilsomme fordringer kontra objekt, kan posteringsdefinisjonen for utligning også brukes til avskrivninger, forutsatt at samsvarskriteriet allerede er definert for balansekontoer som har en maske for hovedkontoen. (Hvis du vil ha mer informasjon, kan du se tidligere eksempler, for eksempel delen "Definisjon av utligningspostering – samsvarskriterier".)
Når definisjonen for avskrivningspostering defineres for å tilbakeføre den opprinnelige inntektskontoen, må posteringsdefinisjonen for utligning ha de riktige samsvarskriteriene for inntektsregnskapsstrukturer, spesielt regnskapsoppføringer for forfalt til forfall og forfalt fra i de genererte oppføringene. For hvert fond som ikke er i kassererfondet (999), må følgende oppføringer være til stede på posteringsdefinisjonen for oppgjør.
Posteringsdefinisjon – samsvarskriterier
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Prioritet |
|---|---|---|
| Inntekt | 101 – Hvis du bruker en fondsverdi og en tom hovedkonto, gjelder kriteriet for alle finansoppføringer. | 1 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Posteringsdefinisjon – genererte oppføringer for samsvarskriterier
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Beholdning | 101 - 10110 (Aksjekonto i fond 101) | Balanse |
| Lik | 999 - 37101 (Kassererens fond – Fondets egenkapitalkonto for fond 101. En enkelt konto kan brukes i stedet for individuelle fondets egenkapitalkontoer.) | Lik |
Eksempel på avskrivning av kundefordringer
Fakturabilag for kunde
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Inntektskonto | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Kunde |
Avskrivning av kunde – Finans kredittbilag
I dette eksemplet er posteringsdefinisjonen for avskrivning satt til å tilbakeføre inntektskontoen.
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Kundesammendrag | |
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Bank/kontantkonto | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Egenkapital for fond 101 (posteringsdefinisjon for oppgjør) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Kassererfond – på grunn av fond 101 (posteringsdefinisjon for oppgjør) |
Avskrivning av kunde – utligningsbilag
I dette eksemplet brukes kreditten som opprettes i finansbilaget, på avskrivningstransaksjonen. I tillegg samsvarer verdiene for samsvarskontonummer for posteringsdefinisjonen med kontoene for kundesaldoposteringstype. Når 999 - 11530 og 101 - 11530 evalueres, opprettes derfor de genererte finansoppføringene bare for fond 101, fordi ingen samsvarsoppføringer er definert for kassererens fond (999).
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Kundesammendrag (systemgenerert) | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Fakturafordringer (systemgenerert) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Egenkapital for fond 101 (posteringsdefinisjon for oppgjør) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Kassererfond – på grunn av fond 101 (posteringsdefinisjon for oppgjør) |
Summere postene på tvers av fakturaen, avskrivningskreditten og utligningsbilagene
Der er ingen nettoeffekt på finanskontoene etter at en faktura er avskrevet i sin helhet.
Eksempel på utligning av fritekstfaktura for kontantbetaling (kontantbetaling)
Fritekstfakturaer bruker betalingsbetingelser der betalingsmåten er satt til COD og kontantbetaling er aktivert. Derfor gjør de umiddelbart opp seg selv ved postering uten å måtte bruke betalingsjournalen. Når denne typen utligning skjer, opprettes en kreditnota. Dette notatet bruker den angitte kontantkontoen på betalingsmotregningen og finansdimensjonene i kundesammendragskontoen. I denne typen utligning tilbakeføres ikke de riktige fordringskontoene som er angitt i fakturaen. Posteringsdefinisjonen for utligning må derfor omhandle tilbakeføringen av kundesaldoposteringsoppføringene på fakturaen og krediten, i tillegg til å generere forfalte og forfalte poster for utligning.
Hvis du vil bruke posteringsdefinisjoner for utligning i dette scenariet, utfører du følgende tilleggsoppsettoppgaver:
- Opprett en distinkt betalingsmåte for fritekstfakturaer som skal utlignes ved hjelp av denne metoden.
- Opprett en ny posteringsdefinisjon for utligningen for fritekstfaktura ved levering.
- Knytt den nye posteringsdefinisjonen (for kundebetalingsjournalen mot den bestemte betalingsmåten) i kategorien Bank på siden Definisjoner for transaksjonspostering . Hvis du vil bruke posteringsdefinisjonsoppsettet som er angitt for denne typen utligning, Velg du denne unike betalingsmåten og betalingsbetingelsene for COD/kontant betaling på fakturaen.
Deretter, i posteringsdefinisjonen, angir du følgende samsvarskriterier og genererte oppføringer for kassererens fond (999).
Posteringsdefinisjon – Samsvarsvilkår – rad 1
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Beholdning | 999 – Dette matchkriteriet brukes kun for fordringer i kassererens fond (999). Bare to genererte oppføringer kreves for dette samsvarskriteriet, fordi bidragspliktige og forfalte påmeldinger ikke gjelder for kassererens fond. | 1 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Posteringsdefinisjon – genererte oppføringer for samsvarskriterier – rad 1
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Beholdning | 999 - 11530 (Debiter kundesaldoposteringstypeoppføringen på kreditten som utstedes.) | Balanse |
| Lik | 999 - (Krediter fordringen i 999-fondet.) | Lik |
Posteringsdefinisjon – Samsvarsvilkår – rad 2
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Prioritet |
|---|---|---|
| Beholdning | 101 – For samsvarskriterier som ikke er i kassererens fond, kreves det fire sett med genererte oppføringer. To oppføringer tilbakefører kundesaldoposteringstypeoppføringene på krediten og fakturaen, og ytterligere to oppføringer genererer de nødvendige forfalls- og forfalte postene. | 1 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Posteringsdefinisjon – genererte oppføringer for samsvarskriterier – rad 2
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Beholdning | 999 - 11530 (Debiter kundesaldoposteringstypeoppføringen på kreditten som utstedes.) | Balanse |
| Lik | 999 - (Krediter fordringen i fond 101.) | Lik |
| Beholdning | 101 - 10110 (Aksjekonto i fond 101) | Balanse |
| Lik | 999 - 37101 (Kassererens fond – Fondets egenkapitalkonto for fond 101. En enkelt konto kan brukes i stedet for individuelle fondets egenkapitalkontoer.) | Lik |
Eksempel på utligning ved kontantlevering (kontantbetaling)
Fakturabilag for kunde
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Inntektskonto i fond 101 | |
| 999 - 44400 - - | 250,00 | Inntektskonto i fond 999 | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Kundefordringer i fond 101 | |
| 999 - 11535 | 250,00 | Kundefordringer i fond 999 | |
| 999-11530 | 500.00 | Kundesammendrag | |
| 999 - 11020 | 500.00 | Kontantkonto på betalingsbetingelser |
Dette inkluderer ytterligere kredittoppføringer i bilaget.
Utligningsbilag for kunde
I dette eksemplet samsvarer verdiene for samsvarskontonummer for posteringsdefinisjonen med kontoene for kundesaldoposteringstypen bare på fakturaen.
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11530 | 250,00 | Kundesammendrag (posteringsdefinisjon for utligning) | |
| 101 - 11530 | 250,00 | Faktura (posteringsdefinisjon for utligning) | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Egenkapital for fond 101 (posteringsdefinisjon for oppgjør) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Kassererfond – på grunn av fond 101 (posteringsdefinisjon for oppgjør) | |
| 999 - 11530 | 250,00 | Kundesammendrag (posteringsdefinisjon for utligning) | |
| 999 - 11535 | 250,00 | Kundesammendrag (posteringsdefinisjon for utligning) |
Summere oppføringene på tvers av faktura-, betalings- og utligningsbilagene
Tabellen nedenfor viser hvordan de endelige finanskontoene påvirkes.
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 999 - 11020 | 500.00 | Kontantkonto på betalingsbetingelser | |
| 101 - 44400 - - | 250,00 | Inntekter i fond 101 | |
| 999 - 44400 - - | 250,00 | Inntekter i fond 999 | |
| 101 - 11010 | 250,00 | Egenkapital for fond 101 (posteringsdefinisjon for oppgjør) | |
| 999 - 37101 | 250,00 | Kassererfond – Due-to Fund 101 (Posteringsdefinisjon for oppgjør) |
Eksempel: Avanserte finansoppføringer
Når du oppretter avanserte finansoppføringer, må du Velg en standard posteringsdefinisjon. Deretter kan du bruke standardposteringsdefinisjonen eller Velg en annen for hver avanserte finansoppføringslinje. Posteringsdefinisjonene genererer regnskapsdistribusjonene og underfinansjournaloppføringene som oppretter, justerer eller tilbakefører finanspostene og oppdaterer finanskontoene. Du definerer hver posteringsdefinisjon for økonomimodulappen. Du knytter imidlertid ikke posteringsdefinisjonen til en transaksjonstype, slik du gjør for andre posteringsdefinisjoner. I stedet Velg du posteringsdefinisjonen i den avanserte finansoppføringen.
I dette scenariet ble leverandørfaktura AP_0949 feilaktig postert til Kapitalforbedringsfond 300-12300-51002 i stedet for Generelt-fond 100-39810-51001. Eksemplet nedenfor viser hvordan en avansert finansoppføring kan bruke en posteringsdefinisjon til å debitere kapitalforbedringsfondet og kreditere økonomifondet.
Posteringsdefinisjon – Samsvarsvilkår – rad 1
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Prioritet |
|---|---|---|
| Beholdning | 300- - | 1 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Posteringsdefinisjon – genererte oppføringer for samsvarskriterier – rad 1
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Beholdning | 300-11001 | Balanse |
| Beholdning | 900-11001 | Balanse |
| Beholdning | 900-37300 | Lik |
Posteringsdefinisjon – Samsvarsvilkår – rad 2
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Prioritet |
|---|---|---|
| Beholdning | 100 - - | 1 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Posteringsdefinisjon – genererte oppføringer for samsvarskriterier – rad 2
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Beholdning | 100-11001 | Balanse |
| Beholdning | 900-11001 | Balanse |
| Beholdning | 900-37301 | Lik |
Transaksjoner med kontoer, dimensjonsverdiene og beløp
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 300-12300-51002 | 350 | Avansert finansoppføringslinje | |
| 100-39810-51001 | 350 | Avansert finansoppføringslinje |
Finansoppføringer som er generert fra posteringsdefinisjonen
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 300-11001 | 350 | Sammendrag oppføring | |
| 900-11001 | 350 | Sammendrag oppføring | |
| 900-37300 | 350 | Sammendrag oppføring | |
| 100-11001 | 350 | Sammendrag oppføring | |
| 900-11001 | 350 | Sammendrag oppføring | |
| 900-37301 | 350 | Sammendrag oppføring |
Eksempler: Årsavslutning for økonomimodul
Organisasjoner bruker posteringsdefinisjoner i årsavslutningen av finanskontoene. Posteringsdefinisjoner kan brukes til å lukke kontoene til fondssaldoer eller opptjente inntekter, basert på fondsklasseattributtet (dimensjon), sammen med attributtet for kontoavslutningstype. Posteringsdefinisjoner kreves for å lukke finanskontoene og overføre saldoer til åpningsperioden i det nye regnskapsåret.
Notat
Hvis du vil bruke posteringsdefinisjoner for årsavslutning og åpning, må du utføre følgende oppsettoppgaver:
- På siden Parametere for økonomimodul i delen Finans i hurtigfanen Regnskapsårets avslutning Velg du alternativet Opprett avslutningstransaksjoner under overføring .
- På siden Hovedkontoer - kontoplan: , oppretter du %1 en avslutningskonto.
Følgende eksempler på posteringsdefinisjoner viser årsavslutningen for statlige midler og proprietære fond.
Eksempel på statlige midler
Statlige midler – Posteringsdefinisjon – Samsvarskriterier – rad 1
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Prioritet |
|---|---|---|
| Utgift | - - - | 1 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Statlige midler – posteringsdefinisjon – genererte oppføringer for samsvarskriterier – rad 1
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Kontostruktur | -37300 (Ureservert fondssaldo) | Balanse |
Statlige midler – Posteringsdefinisjon – Samsvarskriterier – rad 2
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Prioritet |
|---|---|---|
| Utgift | - - - | 1 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Statlige midler – posteringsdefinisjon – genererte oppføringer for samsvarskriterier – rad 2
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Kontostruktur | -37300 (Ureservert fondssaldo) | Balanse |
Statlige midler – Posteringsdefinisjon – Samsvarskriterier – rad 3
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Prioritet |
|---|---|---|
| Inntekt | - - - | 1 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Statlige midler – Posteringsdefinisjon – genererte oppføringer for samsvarskriterier – rad 3
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Kontostruktur | -37300 (Ureservert fondssaldo) | Balanse |
Når du har definert posteringsdefinisjonen, kan du tilordne den til transaksjonstypen for lukking i økonomimodulen på siden Definisjoner for transaksjonspostering .
Statlige midler – Transaksjoner med kontoene, dimensjonsverdiene og beløpene
Finanskontosaldoen gjennom den valgte perioden vises på siden Åpne transaksjoner .
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 101-66100-130 | 250,00 |
Statlige midler – finansposter generert fra posteringsdefinisjonen
Genererte finansoppføringer opprettes for å registrere avslutningsoppføringen.
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 101-66100-130- | 250,00 | ||
| 101-37300 | 250,00 |
I dette eksemplet er fond 101 definert som en statlig fondsklasse på Midler-siden i økonomimodulen . På siden Transaksjonsposteringsdefinisjoner er transaksjonstypen for lukking av økonomimodul knyttet til klassen Offentlig fond og posteringsdefinisjonen.
Posteringsdefinisjonen ser etter et treff på en hvilken som helst konto som er en del av utgiftskontostrukturen. Når 101-66100-130- evalueres, brukes derfor samme finanskonto, beløpet tilbakeføres for å lukke kontoen, og den balanserende genererte finansoppføringen opprettes.
Eksempel på proprietære fond
Proprietære midler – Posteringsdefinisjon – Samsvarskriterier – Rad 1
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Prioritet |
|---|---|---|
| Beholdning | - - - | 1 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Proprietære midler – Posteringsdefinisjon – Genererte oppføringer for samsvarskriterier – rad 1
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Kontostruktur | -37310 (Opptjent egenkapital) | Balanse |
Proprietære fond – Posteringsdefinisjon – Samsvarskriterier – rad 2
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Prioritet |
|---|---|---|
| Utgift | - - - | 1 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Proprietære midler – Posteringsdefinisjon – Genererte oppføringer for samsvarskriterier – rad 2
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Kontostruktur | -37310 (Opptjent egenkapital) | Balanse |
Proprietære fond – Posteringsdefinisjon – Samsvarskriterier – rad 3
| Kontostruktur | Match kontonummer* | Prioritet |
|---|---|---|
| Inntekt | - - - | 1 |
*En tom verdi i feltet Samsvarskontonummer betyr at alle samsvarende kontoer i den definerte kontostrukturen vil være en del av samsvarsregelen.
Proprietære midler – posteringsdefinisjon – genererte oppføringer for samsvarskriterier – rad 3
| Kontostruktur | Generert kontonummer | Generert debet/kreditt |
|---|---|---|
| Kontostruktur | -37310 (Opptjent egenkapital) | Balanse |
Når du har definert posteringsdefinisjonen, tilordner du den til lukketransaksjonen i økonomimodulen på siden Definisjoner for transaksjonspostering .
Proprietære midler – Transaksjoner med kontoene, dimensjonsverdiene og beløpene
Finanskontosaldoen gjennom den valgte perioden vises på siden Åpne transaksjoner .
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 601-66100-130 | 250,00 |
Rettighetsbeskyttede midler – finansoppføringer generert fra posteringsdefinisjonen
Genererte finansoppføringer opprettes for å registrere avslutningsoppføringen.
| Konto + dimensjoner | Debet | Kredit | Kommentar |
|---|---|---|---|
| 601-66100-130- | 250,00 | ||
| 601-37310 | 250,00 |
I dette eksemplet er fond 601 definert som en proprietær fondsklasse på fondssiden . På siden Definisjonsdefinisjoner for transaksjonspostering er transaksjonstypen Lukking i økonomimodulen knyttet til fondsklassen Proprietær og posteringsdefinisjonen.
Posteringsdefinisjonen ser etter et treff på en hvilken som helst konto som er en del av utgiftskontostrukturen. Når 601-66100-130- evalueres, brukes derfor samme finanskonto, beløpet tilbakeføres for å lukke kontoen, og den balanserende genererte finansoppføringen opprettes.
Tilleggsressurser
Leverandørgjeld i offentlig sektor
Kundefordringer i offentlig sektor