Oversikt over kontantstrøm
Å forstå kontantstrømmer inn og ut er nøkkelen til en fremgangsrik virksomhet. Du kan bruke kontantstrøm til å enkelt opprette en prognose på kort sikt som forutsier hvordan og når du forventer at penger skal mottas og betales av bedriften din. Det er viktig å vite at bedriften har nok kontanter til å betale kreditorer og utgifter når de forfaller.
Definisjon av kontantstrøm
Begrepet kontantstrøm brukes til å angi innbetalinger minus utbetalinger i en valgt periode. Det er et anslag over hvor mye penger som du forventer vil flyte inn og ut av bedriften, og det inkluderer prognoseberegnede inntekter og utgifter.
Arbeide med kontantstrøm
Illustrasjonen nedenfor viser en oversikt over hvordan du kan arbeide med kontantstrøm.
Du definerer en kontantstrømprognose.
Du får kontantstrømprognosekilder fra følgende områder:
- Finans – Informasjon om likvide midler og budsjetterte inntekter og utgifter i selskapet.
- Kjøp – informasjon om de gjeldende åpne leverandørkontoer og eventuell prognoseberegnet gjeld fra åpne bestillinger.
- Salg – informasjon om de gjeldende åpne kundekontoer og eventuell prognoseberegnet mottak fra åpne ordrer.
- Service – informasjon om åpne serviceordrer.
- Aktiva – Informasjon om planlagte salg og budsjetterte innkjøp av aktiva.
- Manuell inntekter og utgifter – administrere manuell inntekter og utgifter og inkludere dem i kontantstrømprognosen.
Du bruker en satsvis jobb til å overføre informasjon fra områdene i finans, salg, kjøp, tjenester og aktiva til kontantstrømforslaget. Deretter registrerer du forslagslinjer for å generere en kontantstrømprognose.
Du bruker forskjellige sider, rapporter og diagrammer til å analysere og skrive ut en kontantstrømprognose som er relatert til tilgjengelighets- og tidslinjeoversikter.
Lage en kontantstrømprognose
Basert på de registrerte forslagslinjene kan du regelmessig lage en kontantstrømprognose. Følgende oppsett brukes ofte for en kontantstrømprognose. Oppsettet har tre deler:
- Innbetalinger
- Kontantutbetalinger
- Netto kontantstrøm eller kassebeholdning
Innbetalinger gir detaljer om inntekter som bedriften mottar.
kontantmottak totalt = fordringer + åpne ordrer + åpne serviceordrer + salg av aktiva + manuelle inntekter + budsjetterte inntekter
Merk
Manuelle inntekter kan være leieinntekter, renter fra økonomiske aktiva eller ny privat kapital. Du kan planlegge manuelle inntekter for en tidsperiode og bruke dem i beregningen av kontantstrømprognose.
Kontantutbetalinger gir detaljer om betalinger gjort av bedriften.
total for kontantutbetalinger = beløp + åpne bestillinger + aktivainvestering + manuelle utgifter + budsjetterte utgifter
Merk
Manuelle utgifter kan være lønn, renter på kreditt eller privat forbruk. Du kan planlegge manuelle utgifter for en tidsperiode og bruke dem i beregningen av kontantstrømprognose.
Netto kontantstrøm eller kassebeholdning beregnes som totale kontantmottak minus totale kontantutbetalinger ved slutten av hver periode.
netto kontantstrøm = kontantmottak totalt – total for kontantutbetalinger + likvide midler
Du kan bruke prognosen som et internt verktøy for administrativ beslutningstaking som hjelper deg med å planlegge fremover og ta viktige strategiske beslutninger om driften av virksomheten.
Se også
Definer kontantstrømanalyse
Analyser kontantstrøm
Prognostiser kontantstrømmen i Dynamics 365 Business Central
Definer kontantstrømprognoser ved å bruke Azure AI i Dynamics 365 Business Central