Usare IVA non detraibile

Articolo
12/13/2024

Questo articolo spiega come usare e riportare l'IVA non detraibile.

Creare una fattura di acquisto con IVA non detraibile

Scegli l'icona , immetti Fatture di acquisto, quindi scegli il collegamento correlato.
Seleziona Nuovo per creare una fattura di acquisto e inserire le informazioni appropriate nell'intestazione della fattura.
Nella sezione Righe, crea una nuova riga di qualsiasi tipo, in base al gruppo di registrazione dell'attività IVA e al gruppo di registrazione del prodotto IVA in cui si configura l'IVA non detraibile.
Nei campi Quantità e Costo unitario diretto, immetti i valori appropriati.

Se hai selezionato la casella di controllo Mostra IVA non detraibile nelle righe nella pagina Setup IVA, gli importi nei campi Imponibile IVA non detraibile e Importo IVA non detraibile sono calcolati in base al campo % IVA non detraibile nella pagina Setup registrazioni IVA.
Contabilizzare la fattura.

Creare un ordine di acquisto con IVA non detraibile

Scegli l'icona , immetti Ordini acquisto, quindi scegli il collegamento correlato.
Seleziona Nuovo per creare un ordine di acquisto e inserire le informazioni appropriate nell'intestazione del documento.
Nella sezione Righe, crea una nuova riga di qualsiasi tipo, in base al gruppo di registrazione dell'attività IVA e al gruppo di registrazione del prodotto IVA in cui si configura l'IVA non detraibile.
Nei campi Quantità e Costo unitario diretto, immetti i valori appropriati.

Se hai selezionato la casella di controllo Mostra IVA non detraibile nelle righe nella pagina Setup IVA, gli importi nei campi Imponibile IVA non detraibile e Importo IVA non detraibile sono calcolati in base al campo % IVA non detraibile nella pagina Setup registrazioni IVA.
Registrare l'ordine di acquisto.

Adeguare gli importi IVA arrotondati prima della registrazione del documento

Se gli importi IVA non vengono arrotondati allo stesso modo nel proprio ambiente e nel sistema contabile esterno (il documento fattura originale), è possibile rettificare l'importo IVA prima di registrare il documento. Per apportare questa rettifica, attenersi alla seguente procedura prima di registrare il documento.

Nel riquadro Azioni, seleziona Statistiche.
Se utilizzi una fattura di acquisto, procedi nel seguente modo:
1. Nella scheda dettaglio Righe seleziona l'importo dell'IVA o l'importo dell'IVA non detraibile.
2. Imposta i valori necessari dal documento originale, quindi chiudi la pagina Statistiche fatture acquisto.
Se utilizzi l'ordine di acquisto, procedi nel seguente modo:
1. Nella Scheda dettaglio Fatturazione, seleziona Nr. righe di imposta per aprire la pagina Righe Importi IVA.
2. Seleziona l'importo dell'IVA o l'importo dell'IVA non detraibile che si desidera correggere.
3. Inserisci i valori necessari dal documento originale, chiudi la pagina Righe importo IVA, quindi chiudi la pagina Statistiche ordini d'acquisto.

Per utilizzare le rettifiche degli importi IVA, è necessario abilitare le rettifiche. Nella pagina Impostazione della contabilità generale, nel campo Max. differenza IVA permessa, inserisci l'importo massimo dell'IVA consentito per la correzione. Quindi, nella pagina Setup contabilità fornitori, seleziona Permetti differenze IVA.

È possibile modificare i valori dei campi Importo IVA e Importo IVA non detraibile. Il valore del campo Importo IVA detraibile è il risultato di questi due valori. L'importo inserito nel campo Importo IVA non detraibile non può essere superiore all'importo inserito nel campo Importo IVA. Il campo Max. differenza IVA permessa nella pagina Impostazione della contabilità generale funziona in modo indipendente per gli importi IVA detraibili e non detraibili nelle pagine delle statistiche quando si desidera rettificare l'IVA importi.

Importante

Non è possibile utilizzare l'IVA non detraibili sulle fatture di pagamento anticipato.