Reconnaissance des revenus selon les lignes de contrat dans Project Operations

S’applique à : Project Operations pour les scénarios selon les ressources/produits hors stock

Note

Les estimations ont été renommées en constatation des revenus dans une récente mise à jour du produit avec la fonctionnalité Mettre à jour les étiquettes pour la constatation des revenus et les formulaires et processus associés dans Project Operations. La terminologie peut faire référence soit à une estimation, soit à la constatation des revenus selon que la fonctionnalité est activée ou non.

La fonction Reconnaissance des revenus basée sur la ligne de contrat avec Project Operations vous permet de comptabiliser le revenu pour chaque ligne de contrat associée à un contrat. La reconnaissance des revenus selon les lignes de contrat vous donne la possibilité de définir une méthode de reconnaissance des revenus différente pour chaque ligne de contrat. Microsoft Dynamics 365 Finance génère et comptabilise ensuite les montants de reconnaissance des revenus en conséquence.

Pour utiliser cette fonctionnalité, activez Reconnaissance des revenus basée sur les lignes de contrat dans les paramètres de gestion de projet et de comptabilité dans l’onglet Reconnaissance des revenus.

Note

Une fois ce paramètre activé, il ne peut plus être désactivé.

La fonctionnalité Activer la reconnaissance des revenus basée sur la ligne de contrat avec les opérations de projet pour les scénarios non stockés/basés sur les ressources a été déplacée vers un paramètre qui permet de contrôler l’option au niveau de l’entité juridique. Le paramètre Reconnaissance des revenus basée sur la ligne de contrat est disponible pour les scénarios non stockés/basés sur les ressources dans les paramètres de gestion de projet et de comptabilité de l’onglet Reconnaissance des revenus.

Lorsque cette fonctionnalité est activée, Dynamics 365 Finance génère la reconnaissance des revenus uniquement pour chaque ligne de contrat utilisée comme méthode de facturation à prix fixe. Tous les projets plus anciens ou les projets de reconnaissance de revenus peuvent être gérés.

Projet d’estimation de revenus à prix fixe avec une ligne de contrat

Lorsque vous créez une ligne de contrat de projet avec les attributs suivants dans Dynamics 365 Project Operations sur Dataverse, le système crée automatiquement un projet d’estimation des revenus à prix fixe. Les informations de ce projet reposent sur les attributs suivants :

• un mode de facturation à prix fixe ;
• un projet associé ;
• au moins un jalon défini sur l’onglet Calendrier de facturation de la page Ligne de contrat de projet

Lorsque Activer la reconnaissance des revenus basée sur les lignes de contrat avec Project Operations pour le scénario non stocké/basé sur les ressources est activé, Dynamics 365 Finance génère un projet d’estimation de revenus à prix fixe pour chaque ligne de contrat qui utilise un mode de facturation à prix fixe et a un jalon défini.

Pour plus d’informations sur les lignes de contrat de projet dans Dataverse et comment les lignes de contrat sont liées aux tâches de projet, voir Présentation des lignes de contrat de projet.

Pour plus d’informations sur la façon de mapper des projets et des tâches à une ligne de contrat de projet, voir Mapper des projets et des tâches à une ligne de contrat de projet.

Réviser les contrats de projet pour les lignes de contrat

Pour examiner les lignes de contrat de projet ou mettre à jour des détails supplémentaires dans Dynamics 365 Finance, procédez comme suit.

1. Dans votre environnement Dynamics 365 Finance, accédez à Gestion de projet et comptabilité>Projets>Contrats de projet.
2. Dans le volet Action, sélectionnez Afficher la comptabilité par défaut.
3. Sélectionnez la ligne de contrat dans la liste déroulante pour saisir les dimensions financières par défaut applicables à la ligne de contrat.
4. Si le principal Reconnaissance linéaire des revenus est appliqué au projet de reconnaissance des revenus pour la ligne de contrat sélectionnée, spécifiez la date de début et la date de fin. La date de début et la date de fin sont utilisées pour calculer le nombre de jours requis pour le principal Reconnaissance linéaire des revenus.

Examiner les projets d’estimation du produit à prix fixe

Pour réviser des projets d’estimation des revenus à prix fixe, procédez comme suit.

1. Dans l’environnement Dynamics 365 Finance, accédez à Gestion de projets et comptabilité>Projets>Projets d’estimation de revenus à prix fixe.

2. Sélectionnez le projet que vous souhaitez afficher et double-cliquez sur la valeur ID projet d’estimation pour ouvrir l’enregistrement et revoir les détails du projet.

3. Dans l’en-tête, sélectionnez le projet par défaut requis pour valider le montant estimé de reconnaissance des revenus. Toutes les écritures financières requises sont générées pour le projet qui est défini dans l’en-tête de projet de reconnaissance de revenus. Dynamics 365 Finance récupère les dimensions financières du projet et les utilise pour enregistrer les transactions financières dans la reconnaissance des revenus.

4. Dans l’en-tête, sélectionnez le modèle de coût. Ce modèle est utilisé pour effectuer les calculs requis, tels que le pourcentage achevé, le contrat achevé ou la ligne droite.

5. Sélectionnez l’onglet Ligne de contrat. Il doit y avoir une ligne de contrat dans la grille Lignes de contrat sélectionnées. Cette ligne est la ligne de contrat par défaut pour laquelle le projet de reconnaissance de revenus a été créé.

6. Pour modifier l’association, sélectionnez des lignes de contrat supplémentaires et ajoutez-les à la grille Lignes de contrat sélectionnées. Si plusieurs lignes de contrat sont sélectionnées dans cette grille, le pourcentage d’achèvement du projet et les estimations de revenus sont calculés ensemble pour toutes les lignes de contrat sélectionnées.

   Note

   Pour le principal Reconnaissance linéaire des revenus, une seule ligne de contrat est applicable à chaque projet de reconnaissance de revenus. Par conséquent, lorsque vous utilisez le principal Reconnaissance linéaire des revenus, vous ne pouvez pas ajouter plusieurs lignes de contrat pour un seul projet de reconnaissance des revenus.

Le coût du projet, le profil de revenu, le modèle de coût et le code de période peuvent être définis manuellement. S’ils ne sont pas définis manuellement, les valeurs par défaut sont saisies lors du premier calcul d’estimation du projet à l’aide des règles configurées pour les profils de coût et de revenu du projet.

Exemple de scénario

Les systèmes Contoso ont remporté un contrat pour mettre en œuvre des applications métier pour l’un de ses clients. Selon le contrat, l’ensemble de la mise en œuvre est divisé en phases suivantes :

1. Droit de licence – Prix fixe. L’équipe Contoso Finance a décidé de comptabiliser les revenus selon la méthode de l’amortissement linéaire.
2. Analyse – Prix fixe. L’équipe Contoso Finance a décidé de comptabiliser les revenus selon la méthode de contrat terminé.
3. Mise en œuvre – Prix fixe. L’équipe Contoso Finance a décidé de comptabiliser les revenus selon la méthode de pourcentage terminé.
4. Assistance après la mise en service – Prix fixe. L’équipe Contoso Finance a décidé de comptabiliser les revenus selon la méthode de l’amortissement linéaire.

Dans Project Operations sur Dataverse, un projet et un contrat de projet sont créés pour le client.

L’illustration suivante montre le projet créé dans Dataverse. Plusieurs tâches sont associées à ce projet.

L’illustration suivante montre le contrat de projet créé dans Dataverse.

L’illustration suivante montre les lignes du contrat de projet créées dans Dataverse. Quatre lignes de contrat sont créées, une pour chaque phase du projet. Chaque ligne de contrat utilise le mode de facturation Prix fixe.

L’illustration suivante montre les projets d’estimation de revenus à prix fixe dans Dynamics 365 Finance. Pour chaque ligne de contrat de projet créée dans Dataverse (comme indiqué dans l’illustration précédente), un projet d’estimation de revenus à prix fixe est créé dans Dynamics 365 Finance.

L’illustration suivante montre la page Projets de revenus de la phase Mise en œuvre du projet. Sur cette page, définissez les champs Projet par défaut et Profil des coûts et des revenus du projet. Un projet par défaut est requis pour valider les montants de revenus à recevoir qui affectent la comptabilité auxiliaire du projet. Un profil de coût et de revenus du projet est requis pour identifier la règle comptable de reconnaissance de revenus qui s’applique au projet de revenus.

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