Rapprochement des coûts ajustés et de la comptabilité

Lorsque vous validez des mouvements de stock, tels que des expéditions vente, des factures achat ou des ajustements de stock, les coûts article modifiés sont enregistrés dans les écritures valeur. Pour refléter cette modification de la valeur du stock dans vos lois financières, les coûts ajustés doivent également être validés dans les comptes stock associés dans la comptabilité, tels que le compte stocks, le compte ajustement et le compte validation stock dans la comptabilité.

Sauf si vous avez coché la case Compta. coûts automatiques de la fenêtre Paramètres stock, les coûts ajustés ne sont pas enregistrés de façon dynamique dans la comptabilité. Par ailleurs, la valeur sortie stock n’est pas calculée en relation avec une vente. Par conséquent, vous devez effectuer manuellement la validation dans la comptabilité en exécutant le traitement par lots Valider le coût de stock en comptabilité pour mettre à jour les écritures comptables et éventuellement imprimer un état des écritures valeur validées.

Important

Avant d’utiliser ce traitement par lots, vous devez lancer le traitement par lots Ajuster coûts : Écr. article. Ainsi, lorsque vous lancez ce traitement par lots, les coûts validés en comptabilité sont assurément à jour. Il s’agit d’un ajustement des coûts. Pour en savoir plus, voir Ajuster coûts article.

Pour valider des coûts ajustés manuellement

1. Sélectionnez l’icône , saisissez Valider coûts ajustés, puis sélectionnez le lien associé.

2. Validez les coûts ajustés dans la comptabilité manuellement en exécutant le traitement par lots. Lorsque vous exécutez ce dernier, des écritures comptables sont créées, basées sur des écritures valeur. Pour calculer la valeur à valider, il utilise la différence entre les champs Coût total (réel) et Coût validé en comptabilité dans les entrées valeur. Si vous avez coché la case Validation du coût prévu en comptabilité de la page Paramètres stock, le traitement par lots valide également la différence entre les champs Coût total (prévu) et Coût prévu validé en comptabilité sur les comptes d’attente dans la comptabilité. Vous pouvez valider les écritures de façon à ce qu’elles soient récapitulées par groupe comptabilisation.

Option	Désignation
Méthode comptabilisation	Le traitement par lots peut valider la valeur stock en comptabilité par groupe comptabilisation ou par écriture enregistrée. Si vous validez par écriture, vous obtenez une spécification détaillée de l’influence du stock sur la comptabilité, mais vous obtenez également de nombreuses écritures. Si vous validez par groupe comptabilisation, le traitement par lots crée une écriture comptable par date comptabilisation par combinaison de groupes comptabilisation. Cela signifie qu’une écriture comptable est créée pour chaque combinaison de dates validation, groupes comptabilisation marché, groupes comptabilisation produit, groupes comptabilisation stock et codes magasin. En outre, le traitement par lots crée des écritures comptables séparées pour les coûts de signe différent.
Numéro de document	Dans ce champ, vous pouvez entrer un numéro de document si vous avez choisi l’option Validation Par groupe compta. stock. Le numéro de document est affiché sur les écritures validées.
Valider	Sélectionnez ce champ si vous souhaitez que le traitement par lots valide en comptabilité automatiquement. Si vous choisissez de ne pas valider les coûts en comptabilité, le traitement par lots n’effectuera qu’une impression test présentant les valeurs qui peuvent être validées en comptabilité et l’état indiquera : Impression test (non validée).

Remarque

Lorsque vous exécutez ce traitement par lots, il se peut que vous rencontriez des erreurs en relation avec une configuration manquante ou une configuration de dimension incompatible. Si le traitement par lots détecte des erreurs dans la configuration de dimension, il les ignore et utilise les dimensions de l’écriture valeur. Pour toute autre erreur, le traitement par lots ignore la validation des écritures valeur et les répertorie à la fin de l’état dans la section intitulée « Écritures ignorées ». Pour valider ces écritures, vous devez corriger les erreurs. Par exemple, si vous n’avez pas coché la case Validation du coût prévu en comptabilité dans la fenêtre Paramètres stock, la dernière section de l’état répertorie les écritures valeur qui sont ignorées, car elles représentent des coûts prévus.

Pour afficher la liste des erreurs avant d’exécuter le traitement par lot de validation, vous pouvez générer l’état Valider coûts ajust. - Test. L’impression test répertorie toutes les erreurs détectées durant le test de validation. Vous pouvez ensuite corriger les erreurs et exécuter le traitement par lots de validation des coûts ajustés sans ignorer aucune entrée.

Si vous voulez simplement afficher un aperçu des valeurs qui pourraient être validées dans la comptabilité sans réellement effectuer la validation, vous pouvez exécuter le traitement par lots Valider coûts ajustés sans réellement valider les valeurs dans la comptabilité. Pour ce faire, désactivez le champ Valider sur la page de sélection. De cette manière, lorsque vous exécutez le traitement par lots, l’état est produit, indiquant les valeurs prêtes pour imputation dans la comptabilité, mais elles ne sont pas validées.

Pour vérifier le rapprochement de l’écriture inventaire et de la comptabilité

La page Stocks - Rapprochement compta. fournit ce qui suit :

• présente les différences de rapprochement en comparant ce qui est enregistré dans la comptabilité et dans l’écriture inventaire (écritures valeur) ;
• affiche les montants coût non rapprochés des écritures valeur dans l’écriture inventaire comme s’ils étaient mappés aux comptes en relation avec le stock correspondants dans la comptabilité, et les compare aux totaux réellement enregistrés dans ces mêmes comptes ;
• Reflète la structure à double écriture de la comptabilité en présentant graphiquement les données en tant que telles. Par exemple, une écriture CMV est associée à une écriture stock.
• permet aux utilisateurs de consulter et de visualiser les écritures qui constituent le montant coût ;
• inclut des filtres qui permettent d’affiner l’analyse par date, article et magasin ;
• explique les motifs des différences de rapprochement dans des messages à caractère informatif.

La colonne Nom située à gauche de la grille répertorie les différents types de compte général associés au stock.

Les colonnes Stock, Stocks (attente) et Stock en-cours indiquent les totaux facturés, non facturés (en attente) et de stock en cours pour chaque type de compte général. Ceux-ci sont calculés sur la base des écritures valeur, c’est-à-dire qu’ils sont projetés sur les types de compte général définitifs lorsqu’ils sont validés dans la comptabilité.

La colonne Total indique la somme (en gras) des montants des écritures valeur dans les trois colonnes de stock.

La colonne Total comptabilité indique les montants (en gras) pour chaque type de compte général existant dans la comptabilité. Ils sont calculés sur la base des écritures comptables, c’est-à-dire qu’ils représentent des coûts déjà validés dans la comptabilité.

La colonne Différence représente la différence entre la valeur des champs Total compta. et Total.

En haut de la page Stocks - Rapprochement compta., vous pouvez appliquer des filtres pour limiter, par exemple, la période sur laquelle vous voulez obtenir des informations.

Si vous sélectionnez la case à cocher Afficher avertissement et s’il y a des différences entre les totaux généraux et ceux du stock, l’application affiche des messages dans le champ Alerte de la grille, qui expliquent la différence. Si vous cliquez sur le champ Alerte, l’application fournit des informations supplémentaires sur la signification de l’alerte.

Après avoir entré tous les filtres appropriés, choisissez l’action Afficher la matrice. Les données sont calculées et la page de la matrice s’affiche.

La colonne de gauche de la grille affiche les différents types de compte général associés aux stocks. La grille affiche ensuite les totaux facturés, non facturés (en attente) et de stock en cours pour chacun de ces types de compte. Ces totaux sont calculés à partir des écritures valeur.

Les colonnes suivantes affichent les totaux pour les mêmes types de compte, calculés à partir des écritures comptables.

Choisissez le montant dans l’un des champs de Total pour afficher les écritures état stock utilisées pour calculer les totaux. Pour les totaux en stock, les écritures état stock sont les sommes des écritures valeur pour les articles. Pour les totaux généraux, les écritures état stock sont les sommes des écritures comptables.

Génération des coûts et rapprochement en comptabilité

D’autres rapports, des fonctions de traçage et un outil de rapprochement spécial sont à la disposition de l’auditeur ou du contrôleur chargé de rendre compte d’une valeur d’inventaire correcte et équilibrée au service financier.

Le tableau suivant décrit les valeurs.

Pour	Voir
Afficher la valeur en stock des articles sélectionnés, y compris les informations sur les quantités et les valeurs des augmentations et des diminutions sur une période donnée.	État Évaluation du stock
Afficher la valeur en stock des ordres de fabrication sélectionnés dans votre stock d’en-cours, telle que les quantités et valeurs de consommation, d’utilisation des capacités et de production dans les ordres de fabrication en cours.	Évaluation du stock - État des travaux en cours
Afficher la valeur en stock des articles sélectionnés, y compris leur coût réel et prévu à la date spécifiée.	Éval. stock - Composante coût
Utiliser un état pour analyser les raisons des écarts de coûts ou pour obtenir un aperçu du coût des marchandises vendues (CMV).	État Analyse des coûts

Voir aussi

Gestion des coûts ajustés
Achats
Ventes
Utiliser Business Central
Fonctionnalités marché

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