Échelonnement des recettes et des dépenses

Pour identifier une recette ou une dépense dans une période autre que la période de validation de la transaction, vous pouvez échelonner automatiquement les recettes et les dépenses selon un calendrier précis.

Pour répartir les recettes et les dépenses sur les périodes comptables concernées, configurez un modèle d’échelonnement pour la ressource, l’article ou le compte général pour lequel/laquelle les recettes ou les dépenses seront validées. Lorsque vous validez le document vente ou achat concerné, les recettes ou les dépenses sont échelonnées sur les périodes comptables concernées, selon un tableau d’échelonnement régi par des paramètres dans le modèle d’échelonnement et la date de validation.

Remarque

Les feuille vente et achat valident le code source. La validation nécessite que le code source des journaux de ventes et de ventes, ainsi que des journaux d’achat et d’achat respectivement, ne soit pas identique lorsque vous utilisez des reports. S’il est configuré pour être identique, vous pouvez contourner cette limitation en créant un modèle et un lot utilisant un autre code source.

Pour configurer un compte général pour échelonnement

1. Sélectionnez l’icône , saisissez Plan comptable, et sélectionnez le lien associé.
2. Sélectionnez l’action Nouveau.
3. Renseignez les champs comme nécessaire afin de créer un compte général pour les recettes échelonnées. Pour plus d’informations, reportez-vous à Les écritures comptables et le plan comptable.
4. Répétez les étapes 2 et 3 pour créer un nouveau compte général pour les dépenses échelonnées.

Pour les deux types d’échelonnement, sélectionnez Bilan dans le champ Type et nommez les comptes en conséquence, comme « Revenus comptabilisés d’avance » pour les recettes différées et « Dépenses impayées » pour les dépenses différées.

Pour configurer un modèle d’échelonnement

1. Sélectionnez l’icône , saisissez Modèles échelonnement, et sélectionnez le lien associé.

2. Sélectionnez l’action Nouveau.

3. Renseignez les champs selon vos besoins.

4. Dans le champ Méthode de calcul, précisez comment le champ Montant est calculé pour chaque période sur la page Tableau d’échelonnement. Les options suivantes vous sont proposées :

   • Linéaire : les montants d’échelonnement périodique sont calculés selon le nombre de périodes, réparties en fonction de la durée de la période.
   • Égal par période : les montants d’échelonnement périodique sont calculés selon le nombre de périodes, réparties de façon uniforme sur les périodes.
   • Jours par période : les montants d’échelonnement périodique sont calculés selon le nombre de jours dans la période.
   • Défini par l’utilisateur : les sommes d’échelonnement périodique ne sont pas calculées. Vous devez renseigner manuellement le champ Montant pour chaque période sur la page Tableau d’échelonnement. Pour en savoir plus, voir la section « Pour modifier un tableau d’échelonnement à partir d’une facture vente ».

5. Dans le champ Description période, spécifiez une description affichée sur les écritures pour la validation de l’échelonnement. Vous pouvez saisir les codes d’espace réservé suivants pour les valeurs générales, qui seront insérés automatiquement lorsque la description de la période s’affiche.

   • %1 = le numéro du jour de la date de comptabilisation de la période
   • %2 = le numéro de la semaine de la date de comptabilisation de la période
   • %3 = le numéro du mois de la date de comptabilisation de la période
   • %4 = le nom du mois de la date de comptabilisation de la période
   • %5 = le nom de la période comptable de la date de comptabilisation de la période
   • %6 = l’exercice de la date de comptabilisation de la période

Exemple : la date de comptabilisation est le 06/02/2016. Si vous saisissez « Dépenses échelonnées pour %4 %6 », la description affichée sera « Dépenses échelonnées pour février 2016 ».

Pour affecter un modèle d’échelonnement à un article

Noter

Les étapes de cette procédure sont les mêmes que lorsque vous affectez un modèle d’échelonnement à un compte général ou une ressource.

1. Sélectionnez l’icône , saisissez Articles, et sélectionnez le lien associé.
2. Ouvrez la fiche de l’article pour lequel les recettes ou les dépenses doivent être échelonnées selon les périodes comptables lorsque l’article a été vendu ou acheté.
3. Sur le raccourci Coût et validation, dans le champ Modèle échelonnement par défaut, sélectionnez le modèle d’échelonnement pertinent.

Pour modifier un calendrier d’échelonnement à partir d’une facture vente

Noter

Les étapes de cette procédure sont identiques lorsque vous modifiez un calendrier d’échelonnement, pour les dépenses, à partir d’une facture achat.

1. Sélectionnez l’icône , saisissez Factures vente, et sélectionnez le lien associé.

2. Créez une facture vente pour un article ayant un modèle d’échelonnement attribué. Pour plus d’informations, reportez-vous à Facturer des ventes.

   Notez que dès que vous saisissez l’article (ou la ressource ou le compte général) sur la ligne de facture, le champ Code d’échelonnement est complété avec le code du modèle d’échelonnement attribué.

3. Sélectionnez l’action Tableau d’échelonnement.

4. Sur la page Tableau d’échelonnement, modifiez les paramètres sur l’en-tête ou les valeurs des lignes, par exemple afin d’échelonner le montant sur une autre période comptable.

5. Sélectionnez l’action Calculer tableau.

6. Cliquez sur le bouton OK. Le tableau d’échelonnement est mis à jour pour la facture vente. Le modèle d’échelonnement associé reste inchangé.

Pour obtenir un aperçu de la façon dont les recettes et les dépenses seront validées en comptabilité

Noter

Les étapes de cette procédure sont identiques lorsque vous prévisualisez la manière dont les échelonnements des dépenses sont validés.

1. Sur la page Facture vente enregistrée sélectionnez l’action Aperçu compta..
2. Sur la page Aperçu compta., sélectionnez l’action Écriture comptable, puis sélectionnez l’action Afficher écritures associées.

Les écritures comptables à valider vers le compte d’échelonnement spécifié, par exemple, les Revenus comptabilisés d’avance, sont désignées par la description que vous avez saisie dans le champ Description de la période du modèle d’échelonnement, par exemple « Dépenses échelonnées pour février 2016 ».

Pour examiner les échelonnements validés dans l’état Résumé échelonnement ventes

Noter

Les étapes de cette procédure sont identiques lorsque vous prévisualisez l’état Résumé échelonnement achats.

1. Sélectionnez l’icône , saisissez Résumé échelonnement vente, et sélectionnez le lien associé.
2. Sur la page Résumé échelonnement ventes, dans le champ Balance au, saisissez la date à laquelle vous souhaitez voir les recettes échelonnées.
3. Cliquez sur le bouton Aperçu.

Pour spécifier une période au cours de laquelle autoriser la validation de l’échelonnement

Vous pouvez spécifier une période au cours de laquelle les personnes peuvent enregistrer des transactions en saisissant des dates dans les champs Début période validation et Fin période validation, comme suit :

• Pour tous les utilisateurs, sur la page Paramètres comptabilité :
• Pour des utilisateurs spécifiques, sur la page Paramètres utilisateur

Si vous l’avez fait, vous devez faire une exception pour les reports afin de leur permettre d’être affichés en dehors de la période. Pour définir la période, procédez comme suit :

1. Sélectionnez l’icône , saisissez Paramètres compta. ou Paramètres utilisateur, et sélectionnez le lien associé.
2. Dans les champs Autoriser la validation des reports à partir de et Autoriser la validation des reports jusqu’au, entrez une date de début et de fin pour la période.

Guidage vidéo

La vidéo suivante montre comment définir la période pendant laquelle vous autorisez les utilisateurs à comptabiliser des revenus et des dépenses différés, et comment spécifier des exceptions.

Voir aussi

Finances
Configuration de Finance
Utilisation des feuilles comptabilité
Utiliser Business Central

Trouvez des modules d’apprentissage en ligne gratuits pour Business Central ici