Procédure pas à pas : Créer des rapports financiers personnalisés
Les exemples de cet article décrivent comment créer les rapports suivants :
- L’exemple 1 crée un rapport Balance comptable
- L’exemple 2 crée un rapport Bilan
- L’exemple 3 crée un rapport Compte de résultat
Remarque
Les exemples sont basés sur les données de démonstration fournies par Business Central pour sa société de démonstration CRONUS.
Astuce
Les formules sont exprimées sous la forme d’une référence de numéro de ligne, par exemple « R » ou « CA » (actifs actuels), qui ajoute tous les comptes portant le numéro de ligne « R » ou « CA ».
Exemple 1 : Balance comptable
Dans cet exemple, nous avons un nouveau rapport financier appelé Balance comptable et une nouvelle définition de ligne appelée TB.
Ouvrez le nouveau rapport Balance comptable.
Ouvrez la définition de ligne TB, puis choisissez Insérer.
Choisissez l’action Insérer des comptes généraux pour ouvrir la page Comptes généraux.
Filtrez la colonne Type de compte sur Validation.
Astuce
Pour appliquer rapidement le filtre, choisissez n’importe quelle ligne dont la colonne Type de compte est définie sur Validation, puis cliquez avec le bouton droit sur l’en-tête de colonne Type de compte et choisissez Filtrer sur cette valeur.
Sur la première ligne, choisissez Afficher plus d’options
, puis choisissez Sélectionner plus.Sélectionnez toutes les lignes en choisissant la case d’option en regard du premier en-tête de colonne.
Choisissez OK pour affecter tous les comptes généraux avec le type de totalisation Validation à votre définition de ligne.
Astuce
Pour additionner les résultats de toutes les lignes, ajoutez une formule sur la dernière ligne de la définition de ligne. Comme il s’agit d’un rapport de balance comptable, le résultat attendu est zéro.
Votre rapport de balance comptable est terminé. Pour afficher le rapport, choisissez le rapport sur la page Rapports financiers, puis choisissez Afficher le rapport financier. Choisissez la définition de colonne que vous préférez pour le rapport. Les définitions de colonne souvent utilisées pour un rapport de balance comptable sont Solde uniquement , Solde-M et Par défaut.
Astuce
Si vous ajoutez un nouveau compte général au plan comptable, vous devez mettre à jour votre définition de ligne pour l’inclure. Sinon, votre rapport de balance comptable ne sera pas équilibré à zéro.
Exemple 2 : Bilan
Dans cet exemple, nous avons un nouveau rapport financier appelé Bilan et une nouvelle définition de ligne appelée BS.
- Ouvrez le rapport Bilan.
- Ouvrez la définition de ligne BS.
- Mappez les comptes comme indiqué dans le tableau suivant. Cet exemple mappe le bilan au plan comptable dans la société de démonstration CRONUS.
| N° ligne | Description | Type totalisation | Totalisation | Type ligne | Gras |
|---|---|---|---|---|---|
| Actifs à court terme | Formule | Solde à ce jour | Oui | ||
| CA | Trésorerie | Comptes de validation | 18000..18999 | Solde à ce jour | |
| CA | Comptabilité client | Comptes de validation | 15000..15999 | Solde à ce jour | |
| CA | Autres débiteurs ou créditeurs | Comptes de validation | 13000..13999 | Solde à ce jour | |
| CA | Stock | Comptes de validation | 14000..14999 | Solde à ce jour | |
| CA | Dépenses prépayées | Comptes de validation | 16000..16999 | Solde à ce jour | |
| CA | Autres actifs à court terme | Comptes de validation | 100000..11999 | Solde à ce jour | |
| F1 | Total des actifs à court terme | Formule | Solde à ce jour | ||
| Formule | Solde à ce jour | ||||
| Actifs à long terme | Solde à ce jour | Oui | |||
| LTA | Immobilisations | Comptes de validation | 10000..12899 | Solde à ce jour | |
| LTA | Amortissement cumulé | Comptes de validation | 12900..12999 | Solde à ce jour | |
| LTA | Autres actifs à long terme | Comptes de validation | 17000..17999 | 19000..19999 | Solde à ce jour |
| F2 | Total des actifs à long terme | Formule | LTA | Solde à ce jour | Oui |
| Formule | Solde à ce jour | ||||
| F3 | Total des actifs | F1+F2 | Solde à ce jour |
Le tableau suivant décrit les champs de la page Définition de ligne.
| Champ | Description |
|---|---|
| N° ligne | Des codes alphanumériques sont utilisés pour chaque section. Les codes vous permettent de regrouper par numéro de ligne lorsque vous utilisez des formules. Les regroupements permettent de raccourcir et de simplifier les formules. Chaque ligne de formule est étiquetée avec un code alphanumérique pour faciliter l’identification. |
| Description | Utilisé pour contenir les mots utilisés pour étiqueter chaque ligne du rapport. |
| Type totalisation | La formule est utilisée de trois façons : * Pour regrouper les résultats des lignes. * Lorsqu’elle est combinée à un en-tête de section ou à un total. * Lors de l’insertion d’une ligne vide dans le rapport. Les comptes de validation sont utilisés pour indiquer que la ligne extrait le résultat des transactions validées en fonction des comptes répertoriés dans la colonne Totalisation. |
| Totalisation | Contient soit une plage de comptes indiqués comme 10000..11999, soit plusieurs plages non consécutives de comptes affichés comme 17000..17999|19000..19999. Les formules sont exprimées sous la forme d’une référence de numéro de ligne, par exemple « CA », qui ajoute tous les comptes portant le numéro de ligne « CA ». Conformément à la convention comptable générale qui consiste à afficher les lignes de rapport financier dans l’ordre de liquidité, les comptes généraux apparaissent initialement dans le désordre. Notez que les comptes s’affichent dans les plages créées pour chaque ligne. Les plages de totalisation permettent la mise à jour dynamique du rapport lorsque vous ajoutez un nouveau compte général à votre plan comptable. |
| Type ligne | Le solde à ce jour est utilisé pour les rapports de bilan. |
| Gras | Les en-têtes de section et les totaux sont définis sur Gras pour les démarquer. |
Astuce
Cet exemple montre un bilan récapitulatif, où chaque ligne est un groupe de comptes de bilan associés. Le niveau de synthèse de votre rapport dépend de vous. Une bonne conception de rapport financier tente de fournir suffisamment de détails pour illustrer les performances financières sans détailler chaque compte. Évitez de créer un bilan qui est une balance comptable catégorisée. Les personnes peuvent avoir du mal à digérer une telle quantité d’informations.
Continuez à ajouter des sections du bilan comme indiqué dans le tableau suivant. Vous pouvez incorporer vos propres groupes de comptes pour créer ou répliquer la méthode d’affichage des comptes de votre entreprise.
La dernière ligne de ce rapport est un chiffre de contrôle indiquant que le rapport est conforme à l’équation comptable où Actifs=Passif+Capitaux propres. Le résultat de ce chiffre de contrôle doit être zéro. S’il n’est pas égal à zéro, c’est une bonne indication qu’un problème s’est produit :
- Certains comptes ne sont pas inclus dans le rapport.
- Les comptes peuvent être inclus plus d’une fois.
- Une formule du rapport n’est pas calculée correctement.
| N° ligne | Description | Type totalisation | Totalisation | Type ligne | Gras |
|---|---|---|---|---|---|
| Passif à court terme | Formule | Solde à ce jour | Oui | ||
| CL | Comptabilité fournisseur | Comptes de validation | 22100..22399 | Solde à ce jour | |
| CL | Paie cumulée | Comptes de validation | 23500..25399 | 26100..26399 | Solde à ce jour |
| CL | Taxe cumulée | Comptes de validation | 23100..23499 | Solde à ce jour | |
| CL | Autres montants cumulés | Comptes de validation | 26400..29999 | Solde à ce jour | |
| CL | Autre passif à court terme | Comptes de validation | 22400..23099 | 25400..26099 | Solde à ce jour |
| F4 | Total du passif à court terme | Formule | CL | Solde à ce jour | Oui |
| Formule | Solde à ce jour | ||||
| Passif à long terme | Comptes de validation | Solde à ce jour | Oui | ||
| LTL | Effets à payer | Comptes de validation | 20000..21299 | Solde à ce jour | |
| LTL | Autre passif à long terme | Comptes de validation | 21300..22099 | Solde à ce jour | |
| F5 | Total du passif à long terme | Formule | LTL | Solde à ce jour | Oui |
| Formule | Solde à ce jour | ||||
| F6 | Total emprunts et dettes | Formule | F4+F5 | Solde à ce jour | Oui |
| Formule | Solde à ce jour | ||||
| Fonds propres | Formule | Solde à ce jour | |||
| E | Actions ordinaires | Comptes de validation | 30000..30299 | Solde à ce jour | |
| E | Réserves | Comptes de validation | 30300..39999 | Solde à ce jour | |
| E | Bénéfices de l’année en cours | Comptes de validation | 40000..99999 | Solde à ce jour | |
| F7 | Total des capitaux propres | Formule | E | Solde à ce jour | |
| Formule | Solde à ce jour | ||||
| F8 | Total du passif et des capitaux propres | Formule | F6+F7 | Solde à ce jour | Oui |
| Formule | Solde à ce jour | ||||
| F9 | Chiffre de contrôle | Formule | F3+F8 | Solde à ce jour |
Votre rapport financier de bilan est terminé. Pour afficher le rapport, choisissez le rapport sur la page Rapports financiers et sélectionnez Afficher le rapport financier. Sélectionnez une définition de colonne à utiliser avec ce rapport. Les définitions de colonne généralement utilisées pour un bilan sont Solde uniquement , Solde-M et Par défaut. Vous pouvez également créer une nouvelle définition de colonne si vous le souhaitez.
L’image suivante montre la structure du rapport dans cet exemple.
Exemple 3 : Compte de résultat
Dans cet exemple, nous avons un nouveau rapport financier appelé Compte de résultat et une nouvelle définition de ligne appelée IS.
- Ouvrez le rapport Compte de résultat.
- Ouvrez la définition de ligne IS.
- Mappez les comptes comme indiqué dans le tableau suivant. Cet exemple mappe le bilan au plan comptable dans la société de démonstration CRONUS.
| N° ligne | Description | Type totalisation | Totalisation | Type ligne | Gras |
|---|---|---|---|---|---|
| Produit | Formule | Variation nette | Oui | ||
| R | Revenus du produit | Comptes de validation | 40000..40209 | Variation nette | |
| R | Revenus du projet | Comptes de validation | 40410..40429 | Variation nette | |
| R | Revenus des services | Comptes de validation | 40210..40309 | 40430..40909 | Variation nette |
| R | Autres revenus | Comptes de validation | 40310..40409 | 40920..40939 | Variation nette |
| R | Remises et retours | Comptes de validation | 40910..40919 | 40940..49999 | Variation nette |
| F1 | TOTAL PRODUITS | Formule | R | Variation nette | Oui |
| Formule | Variation nette | ||||
| Coût des marchandises | Formule | Variation nette | |||
| C | Matériel | Comptes de validation | 50000..50209 | Variation nette | |
| C | Main-d’œuvre | Comptes de validation | 50210..59999 | Variation nette | |
| C | Frais généraux matière | Comptes de validation | 60000..69999 | Variation nette | |
| F2 | Coût total des marchandises | Formule | C | Variation nette | Oui |
| Formule | Variation nette | ||||
| F3 | Marge brute en USD | Formule | F1+F2 | Variation nette | Oui |
| F4 | % marge brute | Formule | F3/F1*100 | Variation nette | Oui |
Le tableau suivant décrit les champs de la page Définition de ligne.
| Champ | Description |
|---|---|
| N° ligne | Des codes alphanumériques sont utilisés pour chaque section. Les codes vous permettent de regrouper par numéro de ligne lorsque vous utilisez des formules. Les regroupements permettent de raccourcir et de simplifier les formules. Chaque ligne de formule est étiquetée avec un code alphanumérique pour faciliter l’identification. |
| Description | Utilisé pour contenir les mots utilisés pour étiqueter chaque ligne du rapport. |
| Type totalisation | La formule est utilisée de trois façons : * Pour regrouper les résultats des lignes. * Lorsqu’elle est combinée à un en-tête de section ou à un total. * Lors de l’insertion d’une ligne vide dans le rapport. Les comptes de validation sont utilisés pour indiquer que la ligne extrait le résultat des transactions validées en fonction des comptes répertoriés dans la colonne Totalisation. |
| Totalisation | Contient soit une plage de comptes indiqués comme 40000..40209, soit plusieurs plages non consécutives de comptes affichés comme 40210..40309|40430..40909. Les formules sont exprimées sous la forme d’une référence de numéro de ligne, par exemple « CA », qui ajoute tous les comptes portant le numéro de ligne « CA ». Conformément à la convention comptable générale qui consiste à afficher les lignes de rapport financier dans l’ordre de liquidité, les comptes généraux apparaissent initialement dans le désordre. Notez que les comptes s’affichent dans les plages créées pour chaque ligne. Les plages de totalisation permettent la mise à jour dynamique du rapport lorsque vous ajoutez un nouveau compte général à votre plan comptable. |
| Type ligne | Le solde à ce jour est utilisé pour les rapports de bilan. |
| Gras | Les en-têtes de section et les totaux sont définis sur Gras pour les démarquer. |
Astuce
Cet exemple montre un compte de résultat récapitulatif, où chaque ligne est un groupe de comptes de résultat associés. Le niveau de synthèse de votre rapport dépend de vous. Une bonne conception de rapport financier tente de fournir suffisamment de détails pour illustrer les performances financières sans détailler chaque compte. Évitez de créer un compte de résultat qui est une balance comptable catégorisée. Les personnes peuvent avoir du mal à digérer une telle quantité d’informations.
Continuez à ajouter des sections du compte de résultat comme indiqué dans le tableau suivant. Vous pouvez incorporer vos propres groupes de comptes pour créer ou répliquer la méthode d’affichage des comptes de votre entreprise.
La dernière ligne de ce rapport est un chiffre de contrôle indiquant que le rapport est conforme à l’équation comptable où Actifs = Passif + Capitaux propres. Le résultat de ce chiffre de contrôle doit toujours être zéro. S’il n’est pas égal à zéro, c’est une bonne indication qu’un problème s’est produit :
- Certains comptes ne sont pas inclus dans le rapport.
- Les comptes peuvent être inclus plus d’une fois.
- Une formule du rapport n’est pas calculée correctement.
| N° ligne | Description | Type totalisation | Totalisation | Type ligne | Gras |
|---|---|---|---|---|---|
| Frais d’exploitation | Formule | Variation nette | Oui | ||
| OE | Traitements et salaires | Comptes de validation | 70000..72109 | Variation nette | |
| OE | Avantages des employés | Comptes de validation | 72110..73299 | Variation nette | |
| OE | Assurance des employés | Comptes de validation | 73300..74109 | Variation nette | |
| OE | Taxe des employés | Comptes de validation | 74110..79999 | Variation nette | |
| OE | Amortissements | Comptes de validation | 80000..89999 | Variation nette | |
| OE | Autre dépense | Comptes de validation | 90000..99999 | Variation nette | |
| F5 | Total des frais d’exploitation | Formule | OE | Variation nette | Oui |
| Formule | Variation nette | ||||
| F6 | Net (Revenu) / Perte | Formule | F1+F2+F5 | Variation nette | |
| Formule | Variation nette | ||||
| F7 | Total du compte de résultat | Comptes de validation | 40000..99999 | Variation nette | |
| F8 | Chiffre de contrôle | Formule | F6-F7 | Variation nette |
Votre rapport de compte de résultat est terminé. Pour afficher le rapport, choisissez le rapport sur la page Rapports financiers et sélectionnez Afficher le rapport financier. Sélectionnez une définition de colonne que vous souhaitez utiliser avec ce rapport. Les définitions de colonne souvent utilisées pour un compte de résultat sont M-NetChang et PTD + Année en cours. Vous pouvez également créer une nouvelle définition de colonne.
L’image suivante montre la structure du rapport dans cet exemple.
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