Configurer des devises
Vous devez configurer un code pour chaque devise utilisée dans les cas suivants :
- Achetez ou vendez dans des devises différentes de la devise locale ($).
- Enregistrez des transactions du grand livre en $ ou dans une autre devise de report additionnelle.
Une fois les codes configurés, affectez le code approprié à chaque compte bancaire en devise étrangère, puis affectez un code devise par défaut aux comptes client et fournisseur étrangers.
Vous spécifiez les codes devise dans la liste Devises, y compris les informations supplémentaires et les paramètres nécessaires pour chaque code devise.
Pourboire
Créez les devises avec le code ISO international pour simplifier l’utilisation de la devise à l’avenir.
Utilisez un service externe pour obtenir les derniers taux de change des devises dans la liste Devises. Pour plus d'informations, reportez vous à Configurer un service de taux de change des devises.
Important
Ne créez pas le code devise locale à la fois dans la page Configuration grand livre et dans la page Devises. Cela créera une confusion entre la devise vide et le code $ dans le tableau des devises, et il se pourrait que des comptes bancaires, des clients ou des fournisseurs soient créés accidentellement, certains avec la devise vide et d’autres avec le code $.
Devises
Le tableau suivant décrit les champs de la liste Devises.
| Champ | Description |
|---|---|
| Code | Identificateur de la devise. |
| Description | Description libre de la devise. |
| Code ISO | Code international à trois lettres pour la devise défini dans la norme ISO 4217. |
| Code numérique ISO | Référence numérique internationale pour la devise définie dans la norme ISO 4217. |
| Date du taux de change | La dernière date de taux de change effectif. |
| Devise U.M.E. | Indique si la devise est une devise de l’U.M.E. (Union économique et monétaire), telle que EUR. |
| Cpte gains constatés report | Compte sur lequel le gain réel est reporté lorsque vous recevez des paiements pour des créances ou enregistrez le taux de change réel sur les paiements de dépenses. Pour consulter un exemple de transaction en devise comptable, voir l’exemple sous ce tableau. |
| Cpte pertes constatées report | Compte sur lequel la perte réelle est reportée lorsque vous recevrez des paiements pour des créances ou enregistrez le taux de change réel sur les paiements de dépenses. Pour consulter un exemple de transaction en devise comptable, voir l’exemple sous ce tableau. |
| Compte gains non réalisés | Compte sur lequel le gain théorique est reporté lorsque vous effectuez un ajustement de devise. |
| Compte pertes non réalisées | Compte sur lequel la perte théorique est reportée lorsque vous effectuerez un ajustement de devise. |
| Précision arrondis. montant | Certaines devises ont d’autres formats pour les montants facture que ceux définis dans la page Configuration grand livre. Si vous modifiez la précision d'arrondissement du montant pour une devise, tous les montants facture dans cette devise sont arrondis avec la précision mise à jour. |
| Nombre décimales montant | Certaines devises ont d’autres formats pour les montants facture que ceux définis dans la page Configuration grand livre. Si vous modifiez le nombre décimales montant pour une devise, tous les montants facture dans la devise sont arrondis avec les décimales mises à jour |
| Type arrondissement facture | Spécifie la méthode à utiliser si les montants doivent être arrondis. Les options sont Au plus près, Vers le haut et Vers le bas. |
| Précision arrondissement montant unitaire | Certaines devises ont d’autres formats pour les montants unitaires que ceux définis dans la page Configuration grand livre. Si vous modifiez la précision d'arrondissement du montant unitaire pour une devise, tous les montants unitaires dans la devise sont arrondis avec la précision mise à jour. |
| Nombre décimales montant unit. | Certaines devises ont d’autres formats pour les montants unitaires que ceux définis dans la page Configuration grand livre. Si vous modifiez le nombre décimales montant unitaire pour une devise, tous les montants unitaires dans la devise sont arrondis avec les décimales mises à jour. |
| Précision arrondissement affectation | Spécifie la taille de l'intervalle autorisé comme différence d'arrondissement lorsque vous affectez des écritures entre elles dans différentes devises. |
| Arrondissement $ conversion. Compte débit | Spécifie les informations de conversion qui doivent également contenir un compte débit si vous souhaitez insérer des lignes correction pour les différences d’arrondissement dans les journaux généraux en utilisant l’action Insérer lignes arr. conv. $. |
| Compte crédit arrondissement conversion $ | Spécifie les informations de conversion qui doivent également contenir un compte crédit si vous souhaitez insérer des lignes correction pour les différences d’arrondissement dans les journaux généraux en utilisant l’action Insérer lignes arr. conv. $. |
| Date dern. ajust. automatique | Date du dernier ajustement de devise. |
| Date dern. modification | Date de la modification dans la configuration de la devise. |
| % tolérance de règlement | % de tolérance de règlement maximum défini pour cette devise. Pour plus d’informations, consultez Tolérance de règlement et tolérance d’escompte de paiement. |
| Montant Montant tolérance de règlement | Montant de tolérance de règlement maximum défini pour cette devise. Pour plus d’informations, consultez Tolérance de règlement et tolérance d’escompte de paiement. |
| Facteur devise | Spécifie la relation entre la devise et la devise locale à l’aide du taux de change réel. |
| Cpte GL gains réalisés | Indique le compte du grand livre utilisé pour reporter les gains sur taux de change pour les ajustements de devise entre la devise locale ($) et la devise de report additionnelle. Les gains sur taux de change sont calculés lorsque le traitement en lot Ajuster taux de change est exécuté pour ajuster les comptes GL. Par défaut, ce champ peut ne pas être visible. Il peut être récupéré en personnalisant la page. |
| Compte GL pertes réalisées | Indique le compte du grand livre utilisé pour reporter les pertes sur taux de change pour les ajustements de devise entre la devise locale ($) et la devise de report additionnelle. Les gains sur taux de change sont calculés lorsque le traitement en lot Ajuster taux de change est exécuté pour ajuster les comptes GL. Par défaut, ce champ peut ne pas être visible. Il peut être récupéré en personnalisant la page. |
| Compte gains résiduels DR | Indique le compte du grand livre utilisé pour reporter les montants des gains résiduels (différences d’arrondissement) lorsqu’une devise de report additionnelle est utilisée dans le module de grand livre. Par défaut, ce champ peut ne pas être visible. Il peut être récupéré en personnalisant la page. |
| Compte pertes résiduelles DR | Indique le compte du grand livre utilisé pour reporter les montants des pertes résiduelles (différences d’arrondissement) lorsqu’une devise de report additionnelle est utilisée dans le module de grand livre. Par défaut, ce champ peut ne pas être visible. Il peut être récupéré en personnalisant la page. |
| Montant Différence TVA autorisée | Montant maximum autorisé pour les différences de TVA dans cette devise. Pour plus d’informations, consultez Correction manuelle des montants de TVA dans des documents achat et vente. Par défaut, ce champ peut ne pas être visible. Il peut être récupéré en personnalisant la page. |
| Type arrondissement TVA | Spécifie la méthode d’arrondissement pour corriger manuellement les montants TVA dans les documents vente et achat. Par défaut, ce champ peut ne pas être visible. Il peut être récupéré en personnalisant la page. |
Fonctions de devise disponibles
Le tableau suivant décrit les actions clés sur la page Devises.
| Menu | Action | Description |
|---|---|---|
| Traitement | Proposer des comptes | Utilisez des comptes des autres devises. Les comptes les plus fréquemment utilisés sont insérés. |
| Modifier la tolérance de paiement | Modifiez la tolérance de règlement maximum, le pourcentage de tolérance de règlement ou les deux, et filtrez par devise. Pour plus d’informations, consultez Tolérance de règlement et tolérance d’escompte de paiement. | |
| Taux de change | Affichez les taux de change mis à jour pour les devises que vous utilisez. | |
| Ajustement du taux de change | Mettez à jour les soldes des écritures du grand livre, des clients, des fournisseurs et des comptes bancaires. La mise à jour est utile si le taux de change a changé après le report des écritures. | |
| Registre d’ajustement du taux de change | Affichez les résultats de l’exécution du traitement en lot Ajuster taux de change. Une ligne est créée pour chaque devise et pour chaque combinaison de devise et de groupe de report comprise dans l’ajustement. | |
| Service de taux de change | Services de taux de change | Affichez ou modifiez la configuration des services qui sont paramétrés pour extraire les taux de change de devise mis à jour lorsque vous sélectionnez l’action Mettre à jour les taux de change. |
| Mettre à jour les taux de change | Obtenez les récents taux de change des devises auprès d’un fournisseur de services. | |
| Rapports | Solde devise étrangère | Affichez les soldes de tous les clients et fournisseurs en devise étrangère et en devise locale ($). Le rapport affiche deux soldes en $. L’un correspond au solde en devise étrangère converti en $ en utilisant le taux de change en vigueur au moment de la transaction. L’autre correspond au solde en devise étrangère converti en $ en utilisant le taux de change à la date de travail. |
$ et autres devises
Si votre compagnie opère dans plusieurs pays ou régions, il est probablement important que vous puissiez réaliser des transactions dans plusieurs devises. Vous définissez votre devise locale ($) sur la page Configuration du grand livre. Par la suite, votre devise locale sera représentée comme une devise vierge sur les documents et les transactions. Lorsque le champ Devise est vide, la devise est $.
La vidéo suivante explique comment configurer votre devise locale.
Ensuite, vous devez configurer des codes devise pour chaque devise que vous utilisez si vous achetez ou vendez dans des devises autres que votre devise locale ($). Des comptes bancaires peuvent également être créés à l’aide de devises. Il est possible d’enregistrer des transactions GL dans différentes devises, cependant, la transaction GL sera toujours reportée dans la devise locale ($).
Important
Ne créez pas le code devise locale à la fois dans la page Configuration grand livre et dans la page Devises. Cela créera une confusion entre la devise vide et le code $ dans le tableau des devises, et il se pourrait que des comptes bancaires, des clients ou des fournisseurs soient créés accidentellement, certains avec la devise vide et d’autres avec le code $.
Votre grand livre est configuré pour utiliser votre devise locale ($), mais vous pouvez le configurer pour utiliser une autre devise avec un taux de change des devises. Si vous désignez une deuxième devise comme devise de report additionnelle, Business Central enregistre automatiquement les montants en $ et dans la devise de report additionnelle pour chaque écriture GL, ainsi que pour d’autres écritures, telles que les écritures TVA. Pour plus d’informations, voir Configurer une devise de report additionnelle. La devise de report additionnelle est le plus souvent utilisée pour faciliter les rapports financiers pour les propriétaires qui résident dans des pays/régions utilisant des devises différentes de la devise locale ($).
Important
Si vous souhaitez utiliser une devise de report additionnelle pour le rapport financier, assurez-vous de bien comprendre les limites. Pour plus d’informations, voir Configurer une devise de report additionnelle.
Note
Lorsque vous effectuez un report dans le grand livre en utilisant une devise étrangère, Business Central convertit la transaction en $ en utilisant le taux de change de la devise à la date de report. L’écriture GL ne contiendra pas d’informations sur la devise utilisée, uniquement sa valeur en $. Pour garder une trace de la devise d’origine, utiliser les documents de vente et d’achat et les comptes bancaires qui stockent les informations de devise pour les écritures.
Arrondissement des devises
Pour gérer les devises qui n’utilisent pas de décimales et pour éviter l’emploi de décimales inutiles dans les devises étrangères, vous pouvez utiliser deux fonctions d’arrondissement différentes :
Arrondissement montant unité
Arrondissement montant
Ces fonctions peuvent fonctionner indépendamment ou conjointement. En outre, les fonctions peuvent fonctionner avec l’arrondissement facture.
Contrairement aux fonctions arrondissement facture, les fonctions arrondissement montant et arrondissement montant unité affectent uniquement les comptes en devise étrangère et non les montants correspondants en $. Ces deux fonctions n’entraînent pas de report dans les comptes GL. C’est pourquoi, aucun compte GL ne doit être spécifié dans les groupes de report ou dans d’autres emplacements.
Arrondissement montant unité
La fonction arrondissement montant unité contrôle la manière dont les prix de vente des articles et ressources en devises étrangères sont arrondis sur les lignes vente et achat. Vous devez spécifier les règles de chaque devise séparément dans le champ Précis. arrondissement montant unité de la liste Devises.
La fonction arrondissement du montant unité est utilisée automatiquement chaque fois que vous saisissez un article ou un numéro de ressource sur une ligne vente. Si la facture est pour un client avec un code devise, le prix des articles et des ressources est converti dans la devise du client. Le prix est arrondi en fonction de la précision d’arrondissement du montant unité de la devise.
Arrondissement montant
La fonction arrondissement montant contrôle la manière dont les montants en devises étrangères sont arrondis sur les lignes journal général, vente et achat. Vous devez spécifier les règles de chaque devise séparément dans le champ Précis. arrondissement montant de la liste Devises.
Les montants en devises étrangères sont arrondis lorsque vous renseignez et reportez les lignes journal général, vente et achat.
Taux de change
Vous pouvez enregistrer les taux de change de chaque devise étrangère et spécifier les dates à partir desquelles ces taux sont valables. Par exemple, vous pouvez saisir le taux de change pour chaque devise tous les jours, tous les mois ou tous les trimestres.
Vous pouvez conserver les taux de change historiques sur la page Taux de change devise à titre de référence. Lorsque vous avez besoin de mettre à jour les taux de change, vous pouvez utiliser le bouton Mettre à jour les taux de change pour obtenir les derniers taux de change de la part d’un fournisseur de service externe.
Comptes GL
Vous ne pouvez pas associer de codes devise aux comptes GL car les montants de ces derniers sont en $. Si vous disposez d’un prêt bancaire en USD et placez des acomptes dans un compte bancaire en SEK, vous pouvez suivre ces comptes en configurant les comptes bancaires en USD et SEK. Avec les groupes de report, vous pouvez associer les comptes aux comptes GL appropriés. Dans le grand livre, la valeur des montants est indiquée en $.
Vous pouvez entrer un code devise sur une ligne journal général et reporter celle-ci dans un compte GL. Le taux de change adéquat permet de convertir le montant en devise locale ($) avant sont report dans le compte GL.
Exemple de transaction en devise comptabilité
Lorsque vous recevez une facture d’une compagnie dans une devise étrangère, il est assez facile de calculer la valeur en devise locale ($) de la facture en fonction du taux de change du jour. Cependant, la facture est souvent accompagnée de modalités de paiement afin que vous puissiez reporter le paiement à une date ultérieure, ce qui implique un taux de change potentiellement différent. Ce problème, combiné au fait que les taux de change bancaires diffèrent toujours des taux de change officiels, rend impossible l’anticipation du montant exact en devise locale ($) requis pour couvrir la facture. Si la date d’échéance de la facture s’étend au mois suivant, vous devrez peut-être également réévaluer le montant en devise locale ($) à la fin du mois. L’ajustement de la devise est nécessaire, car la nouvelle valeur $ requise pour couvrir le montant de la facture peut être différente et la dette de la compagnie envers le fournisseur a potentiellement changé. Le nouveau montant $ peut être supérieur ou inférieur au montant précédent et représentera donc un gain ou une perte. Cependant, comme la facture n’a pas encore été payée, le gain ou la perte est considéré comme non réalisé. Ultérieurement, la facture est réglée et la banque est revenue au taux de change réel pour le paiement. Ce n’est que maintenant que le gain ou la perte réalisé(e) est calculé(e). Ce gain ou cette perte non réalisé(e) est ensuite inversé(e) et le gain ou la perte réalisé(e) est reporté(e) à sa place.
Dans l’exemple suivant, une facture est reçue le 1er janvier avec le montant en devise 1 000. À ce moment là, le taux de change est 1,123.
| Date | Action | Montant devise | Taux document | Montant en $ sur le document | Taux ajustement | Montant gains non réalisés | Taux règlement | Montant pertes constatées report |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1/1 | Facture | 1000 | 1,123 | 1123 | ||||
| 1/31 | Ajustement | 1000 | 1125 | 1,125 | 2 | |||
| 2/15 | Ajustement Contrepassation sur paiement | 1000 | -2 | |||||
| 2/15 | Règlement | 1000 | 1120 | 1,120 | -3 |
À la fin du mois, un ajustement de devise est effectué lorsque le taux de change d’ajustement a été fixé à 1,125, ce qui déclenche un gain non réalisé de 2.
Au moment du paiement, le taux de change réel enregistré sur la transaction bancaire indique un taux de change de 1,120.
Ici, il y a une transaction non réalisée. Elle sera donc inversée avec le paiement.
Enfin, le paiement est enregistré et la perte réelle est reportée sur le compte des pertes réalisées.
Voir aussi .
Mise à jour des taux de change devise
Configurer une devise de report additionnelle
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