Devises dans Business Central
Si votre compagnie opère dans plusieurs pays ou régions, il est probablement important que vous puissiez réaliser des transactions dans plusieurs devises. Vous définissez votre devise locale ($) sur la page Configuration du grand livre. Par la suite, votre devise locale sera représentée comme une devise vierge sur les documents et les transactions. Lorsque le champ Devise est vide, la devise est $.
La vidéo suivante explique comment configurer votre devise locale.
Ensuite, vous devez configurer des codes devise pour chaque devise que vous utilisez si vous achetez ou vendez dans des devises autres que votre devise locale ($). Des comptes bancaires peuvent également être créés à l’aide de devises. Il est possible d’enregistrer des transactions GL dans différentes devises, cependant, la transaction GL sera toujours reportée dans la devise locale ($).
Important
Ne créez pas le code devise locale à la fois dans la page Configuration grand livre et dans la page Devises. Cela créera une confusion entre la devise vide et le code $ dans le tableau des devises, et il se pourrait que des comptes bancaires, des clients ou des fournisseurs soient créés accidentellement, certains avec la devise vide et d’autres avec le code $.
Votre grand livre est configuré pour utiliser votre devise locale ($), mais vous pouvez le configurer pour utiliser une autre devise avec un taux de change des devises. Si vous désignez une deuxième devise comme devise de report additionnelle, Business Central enregistre automatiquement les montants en $ et dans la devise de report additionnelle pour chaque écriture GL, ainsi que pour d’autres écritures, telles que les écritures TVA. Pour plus d’informations, voir Configurer une devise de report additionnelle. La devise de report additionnelle est le plus souvent utilisée pour faciliter les rapports financiers pour les propriétaires qui résident dans des pays/régions utilisant des devises différentes de la devise locale ($).
Important
Si vous souhaitez utiliser une devise de report additionnelle pour le rapport financier, assurez-vous de bien comprendre les limites. Pour plus d’informations, voir Configurer une devise de report additionnelle.
Note
Lorsque vous effectuez un report dans le grand livre en utilisant une devise étrangère, Business Central convertit la transaction en $ en utilisant le taux de change de la devise à la date de report. L’écriture GL ne contiendra pas d’informations sur la devise utilisée, uniquement sa valeur en $. Pour garder une trace de la devise d’origine, utiliser les documents de vente et d’achat et les comptes bancaires qui stockent les informations de devise pour les écritures.
Devises
Pourboire
Dans Business Central, si vous recherchez des informations en temps réel sur les taux de devises étrangères (FX) ou les taux historiques, vous les trouverez sous la désignation de devise. En plus de cet article, consultez aussi Configurer une devise de report additionnelle supplémentaire.
Vous devez configurer un code pour chaque devise utilisée dans les cas suivants :
- Achetez ou vendez dans des devises différentes de la devise locale ($).
- Enregistrez des transactions du grand livre en $ ou dans une autre devise de report additionnelle.
Une fois les codes configurés, affectez le code approprié à chaque compte bancaire en devise étrangère, puis affectez un code devise par défaut aux comptes client et fournisseur étrangers.
Vous spécifiez les codes devise dans la liste Devises, y compris les informations supplémentaires et les paramètres nécessaires pour chaque code devise.
Pourboire
Créez les devises avec le code ISO international pour simplifier l’utilisation de la devise à l’avenir.
Vous spécifiez les codes devise dans la liste Devises, y compris les informations supplémentaires et les paramètres nécessaires pour chaque code devise. Pour plus d’informations, voir Devises
Exemple de transaction en devise comptabilité
Lorsque vous recevez une facture d’une compagnie dans une devise étrangère, il est assez facile de calculer la valeur en devise locale ($) de la facture en fonction du taux de change du jour. Cependant, la facture est souvent accompagnée de modalités de paiement afin que vous puissiez reporter le paiement à une date ultérieure, ce qui implique un taux de change potentiellement différent. Ce problème, combiné au fait que les taux de change bancaires diffèrent toujours des taux de change officiels, rend impossible l’anticipation du montant exact en devise locale ($) requis pour couvrir la facture. Si la date d’échéance de la facture s’étend au mois suivant, vous devrez peut-être également réévaluer le montant en devise locale ($) à la fin du mois. L’ajustement de la devise est nécessaire, car la nouvelle valeur $ requise pour couvrir le montant de la facture peut être différente et la dette de la compagnie envers le fournisseur a potentiellement changé. Le nouveau montant $ peut être supérieur ou inférieur au montant précédent et représentera donc un gain ou une perte. Cependant, comme la facture n’a pas encore été payée, le gain ou la perte est considéré comme non réalisé. Ultérieurement, la facture est réglée et la banque est revenue au taux de change réel pour le paiement. Ce n’est que maintenant que le gain ou la perte réalisé(e) est calculé(e). Ce gain ou cette perte non réalisé(e) est ensuite inversé(e) et le gain ou la perte réalisé(e) est reporté(e) à sa place.
Dans l’exemple suivant, une facture est reçue le 1er janvier avec le montant en devise 1 000. À ce moment là, le taux de change est 1,123.
| Date | Action | Montant devise | Taux document | Montant en $ sur le document | Taux ajustement | Montant gains non réalisés | Taux règlement | Montant pertes constatées report |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1/1 | Facture | 1000 | 1,123 | 1123 | ||||
| 1/31 | Ajustement | 1000 | 1125 | 1,125 | 2 | |||
| 2/15 | Ajustement Contrepassation sur paiement | 1000 | -2 | |||||
| 2/15 | Règlement | 1000 | 1120 | 1,120 | -3 |
À la fin du mois, un ajustement de devise est effectué lorsque le taux de change d’ajustement a été fixé à 1,125, ce qui déclenche un gain non réalisé de 2.
Au moment du paiement, le taux de change réel enregistré sur la transaction bancaire indique un taux de change de 1,120.
Ici, il y a une transaction non réalisée. Elle sera donc inversée avec le paiement.
Enfin, le paiement est enregistré et la perte réelle est reportée sur le compte des pertes réalisées.
Taux de change
Les taux de change permettent de calculer la valeur en devise locale ($) de chaque transaction en devise. Pour plus d'informations, voir Mettre à jour les taux de change devise.
Voir aussi .
Configurer des devises
Mise à jour des taux de change devise
Configurer une devise de report additionnelle
Clôture des exercices et des périodes
Utilisation de Business Central
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