EU-alueen toimittajien vaatimatta jättämän arvonlisäveron tallentaminen
Koskee kohdetta: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012
Jos yritys sijaitsee Euroopan unionin (EU) massa/alueella ja nimikkeitä ostetaan toisen EU maan/alueen toimittajalta, yrityksen on kirjattava hankinnat, jotka eivät ole arvonlisäverollisia.
Jos toimittajan laskussa ei ole nykyisten verosäädösten vaatimaa arvonlisäveroa (ALV), arvonlisävero on kirjattava.
Sinun on ensin luotava arvonlisäverokoodi arvonlisäveron kirjaamiseksi. Luo sitten kirjanpidon kirjausryhmä EU-ostoille, jotka eivät ole arvonlisäverollisia ja määritä kirjanpidon kirjausryhmä arvonlisäveroryhmään. Nimikkeen arvonlisäveroryhmä tulee määrittää ALV-koodiin.
Luo kirjanpidon kirjausryhmä EU-ostoille, jotka eivät ole arvonlisäverollisia
Napsauta kohdetta Kirjanpito > Asetukset > Arvonlisävero > Kirjanpidon kirjausryhmät.
Valitse Uusi.
Kirjoita Kirjanpidon kirjausryhmä-kenttään kirjanpidon kirjausryhmän tunnus.
Valitse Käyttöverokulu-kentässä päätili kirjanpidon kirjausryhmälle. Voit valita päätilin, jota käytetään saapuville arvonlisäveroille tai voit luoda erillisen raportoinnissa käytettävän päätilin.
Valitse Käyttöverovelka-kentässä päätili kirjanpidon kirjausryhmälle.
Sulje lomake.
Luo arvonlisäveroryhmä ja määritä kirjanpidon kirjausryhmä arvonlisäveroryhmään.
Ennen kuin voit suorittaa tämän toimenpiteen, sinun on luotava arvonlisäverokoodi, jota käytetään perimättä jääneen arvonlisäveron tallentamiseen.
Napsauta kohdetta Kirjanpito > Asetukset > Arvonlisävero > Arvonlisäveroryhmät.
Valitse arvonlisäveroryhmä.
Lisää Asetukset-pikavälilehdellä arvonlisäverokoodi, jonka loit perimättä jääneelle arvonlisäverolle.
Valitse Käyttövero-valintaruutu arvonlisäverokoodille.
Sulje lomake.
Napsauta kohdetta Ostoreskontra > Tavallinen > Toimittajat > Kaikki toimittajat.
–TAI–
Napsauta kohdetta Hankinta > Tavallinen > Toimittajat > Kaikki toimittajat.
Kaksoisnapsauta EU-toimittajan tiliä.
Valitse toimintoruudussa Muokkaa.
Valitse Lasku ja toimitus-pikavälilehdellä toimittajalle määritettävä alv-ryhmä.
Sulje lomake.
Luo nimikkeen arvonlisäveroryhmän ja määritä alv-koodi nimikkeen alv-ryhmälle
Napsauta kohdetta Kirjanpito > Asetukset > Arvonlisävero > Nimikkeiden arvonlisäveroryhmät.
Valitse Uusi, kirjoita tunnus Nimikkeen arvonlisäveroryhmä-kentässä ja valitse raportointityyppi.
Valitse Asetukset-pikavälilehdellä Lisää ja valitse sitten nimikkeen arvonlisäveroryhmään määritettävä arvonlisäverokoodi.
Sulje lomake.
Napsauta kohdetta Tuotetietojen hallinta > Tavallinen > Vapautetut tuotteet.
Kaksoisnapsauta kohdetta, jota olet ostamassa EU-toimittajalta.
Valitse Nimikkeen arvonlisäveroryhmä-kentässä luomasi nimikkeen arvonlisäveroryhmä.
Huomautus
Jos ostat nimikettä myös kotimaisilta toimittajilta, etkä halua muuttaa nimikkeen oletusarvonlisäveroryhmää, voit muuttaa nimikkeen arvonlisäveroryhmän EU-toimittajan ostotilaukseen tai laskuriville.
Sulje lomake.
Muita tehtäviä ja tietoja
Luo ja kirjaa ostotilaus tai toimittajan lasku, joka sisältää nimikkeen, jota olet ostamassa EU-toimittajalta. Lisätietoja on kohdassa Ostotilauksen luominen.
Kun vastaanotat tavarat ja kirjaat toimittajan laskun, arvonlisävero näyttää olevan laskettu ja kirjattu, niin kuin se maksettaisiin toimittajalle. Seuraavat tapahtumat toteutuvat kuitenkin sen sijaan:
Arvonlisävero veloitetaan tililtä, jonka valitset kirjanpidon kirjausryhmälle Käyttöverovelka-kentässä.
Samansuuruinen tapahtuma hyvitetään tilille, jonka valitsit kirjanpidon kirjausryhmälle Käyttöverovelka-kentässä. Et ole kuitenkaan todellisuudessa maksanut arvonlisäveron summaa toimittajalle. Siksi mitään ei tilitetä veroviranomaisille.
Huomautus
Jos toimittaja laskuttaa arvonlisäveron laskussa ja hyväksyt laskun, et voi vähentää arvonlisäveron summaa tarvittavalle veroviranomaiselle laatimastasi alv-laskelmasta. Sen sijaan sinun on kirjattava toimittajalle maksamasi alv-summa osana ostokustannusta. Jotta arvonlisäverosumma voidaan kirjata osana ostohintaa, valitse asianmukainen arvonlisäveroryhmä ja nimikkeen arvonlisäveroryhmä jokaiselle riville ennen kirjaamista.
Napsauta kohdetta Kirjanpito > Kausittainen > Arvonlisäveromaksut > Arvonlisäveromaksut. Suorita kausittainen työ. Vaiheen 2 tapahtumat vastakirjaavat toisensa, eikä arvonlisäveroa makseta EU-toimittajan kanssa tehdystä tapahtumasta.
Lisätietoja
Arvonlisäverokoodien määrittäminen ja käyttäminen
Arvonlisäveroryhmän määrittäminen ja käyttäminen