Registrar asientos del diario de anticipos en cuentas de anticipo

Se aplica a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Las prácticas de contabilidad de muchos países o regiones exigen que los asientos del diario de anticipos o pagos por adelantado de un cliente o a un proveedor no se registren en las cuentas de resumen habituales del cliente o proveedor. En su lugar, estos asientos del diario de anticipos deben registrarse en cuentas contables especiales para los asientos del diario de anticipos. Cuando se realiza un pedido de compra o ventas, se emite una factura al cliente o al proveedor. Al pagar la factura, se invierten el asiento del diario de anticipos y el asiento de diario de anticipos de impuestos en las cuentas contables de los asientos de diario de anticipos. Los importes de factura se registran automáticamente en las cuentas de resumen habituales.

Nota

Para obtener más información sobre los anticipos y los asientos del diario de anticipos, consulte Acerca de los anticipos y los asientos del diario de anticipos.

1. Configurar los asientos del diario de anticipos para clientes y proveedores

1. Haga clic en Clientes > Configurar > Parámetros de clientes.

   - O bien -

   Haga clic en Proveedores > Configurar > Parámetros de proveedores.

2. Haga clic en Impuestos y contabilidad.

3. Si los impuestos se calculan y se registran cuando se registra un asiento de diario de anticipo, active la casilla de verificación Impuestos sobre el asiento del diario de anticipos.

4. En el campo Perfil de registro con asiento del diario de anticipos, seleccione un perfil de registro para indicar las cuentas en las que se registrarán los asientos del diario de anticipos y los asientos del diario de anticipos de impuestos de ventas. El perfil de registro seleccionado en este campo debe incluir una cuenta de resumen de los asientos del diario de anticipos. Si se activa la casilla de Impuestos sobre el asiento del diario de anticipos , el perfil de registro también debe incluir una cuenta contable para los asientos del diario de anticipos de impuestos.

2. Cree un asiento del diario de anticipos

1. Haga clic en Clientes > Diarios > Pagos > Diario de pagos.

   - O bien -

   Haga clic en Proveedores > Diarios > Pagos > Diario de pagos.

2. Crear un diario.

3. En la ficha Configurar, active la casilla de verificación Importe impuestos incluidos si desea registrar el asiento del diario de anticipos con importes de impuestos.

4. Haga clic en Líneas y cree una línea de pago.

5. En la ficha Pago, active la casilla Asiento del diario de anticipos. El perfil de registro cambia automáticamente al perfil de registro para el asiento del diario de anticipos.

6. Registre el asiento del diario de anticipos.

3. Registre una factura al cliente o al proveedor

1. Haga clic en Clientes > Diarios > Pagos > Diario de pagos.

   - O bien -

   Haga clic en Proveedores > Diarios > Pagos > Diario de pagos.

2. Haga clic en Líneas y, a continuación, en Funciones > Liquidación.

3. En el formulario Liquidar transacciones abiertas, liquide la factura con el asiento del diario de anticipos.

   Nota

   Si selecciona un asiento de diario de anticipos para la liquidación de la factura, recibirá un mensaje que indicará que la transacción del pago es un asiento del diario de anticipos.

La liquidación de la factura invierte las transacciones en la cuenta de resumen y en los asientos del diario de anticipos de impuestos de venta del perfil de registro de los asientos. A la vez, una transacción de pago liquida la factura y registra las cantidades en las cuentas contables del perfil de registro estándar del cliente o el proveedor.

Ejemplo

Fecha	Acción	Cuenta de ventas	Cuenta de impuestos	Cuenta de cliente	Asiento del diario de anticipos recibidos	Banco	Cuenta de contrapartida de impuestos del asiento del diario de anticipos
No aplicable	Asiento del diario de anticipos	No aplicable	-25	No aplicable	-125	125	25
31 de octubre de 2011	Factura	-100	-25	125	No aplicable	No aplicable	No aplicable
31 de octubre de 2011	Liquidar asiento del diario de anticipos	No aplicable	25	-125	125	No aplicable	-25

Consulte también

Procesar asientos del diario de anticipos de cliente