Acerca de los anticipos y los asientos del diario de anticipos
Se aplica a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012
Las organizaciones pueden emitir anticipos a proveedores por bienes o servicios antes de que estos se satisfagan. Para minimizar el riesgo, puede realizar un seguimiento de los anticipos definiéndolos en pedidos de compra. Los proveedores también pueden crear una factura de anticipo asociada a un pedido de compra.
Las organizaciones que no deseen realizar un seguimiento tan detallado de los anticipos pueden usar asientos del diario de anticipos. Para crear asientos del diario de anticipos, cree entradas de diario y márquelas como asientos del diario de anticipos. Sin embargo, no podrá realizar un seguimiento de los anticipos entregados a un proveedor en relación con los pedidos de compra.
Anticipos o asientos del diario de anticipos
Tipo de anticipo |
Módulos |
Usos |
|---|---|---|
Pago por adelantado |
Proveedores |
Puede realizar las actividades siguientes con los anticipos:
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Asientos del diario de anticipos |
Proveedores Clientes |
Puede realizar las actividades siguientes con los asientos del diario de anticipos:
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Información general del proceso de los asientos del diario de anticipos
Las prácticas de contabilidad de muchos países o regiones exigen que los anticipos (pagos por adelantado) de un cliente o a un proveedor no se registren en las cuentas de resumen habituales del cliente o proveedor. En su lugar, estos pagos por adelantado se registran en cuentas contables especiales para ellos. Cuando se realiza un pedido de compra o ventas, se emite una factura al cliente o al proveedor. Al pagarla, el asiento del diario de anticipos y el asiento de anticipos de impuestos de las cuentas contables se invierten y los importes de factura se registran automáticamente en las cuentas de resumen habituales. Para obtener más información, consulte Registrar asientos del diario de anticipos en cuentas de anticipo.
Siga los pasos que se describen a continuación para crear un asiento del diario de anticipos:
Configure asientos del diario de anticipos mediante perfiles de contabilización.
Cree una entrada de asiento de diario y márquela como asiento del diario de anticipos.
Liquide el anticipo.
Cuando el proveedor entrega los bienes o servicios, la transacción del asiento del diario de anticipos se invierte automáticamente.
Registre el pago en la cuenta de cliente o proveedor.
Información general del proceso de anticipo
Los anticipos son una práctica empresarial habitual. Son pagos de facturas por adelantado que se entregan al proveedor antes de que se satisfaga el pedido de compra. Por ejemplo, puede que un proveedor requiera un anticipo para ciertos bienes o servicios. Después de pagar el anticipo, la entidad jurídica puede aplicarlo a una o varias facturas del proveedor para compensar el importe pagado.
Siga los pasos que se describen a continuación para crear un anticipo:
El agente de compra crea, confirma y envía a un pedido de compra con un anticipo asociado.
El proveedor envía una factura de anticipo.
El coordinador de Proveedores registra la factura de anticipo con el pedido de compra y, a continuación, liquida el pago.
Cuando el proveedor entrega los bienes o servicios y se reciben las facturas de proveedor, el coordinador de Proveedores aplica el importe de anticipo pagado en la factura.
El coordinador de Proveedores paga y liquida el importe restante de la factura.
Para obtener más información sobre el proceso de anticipo, vea Tareas clave: pagos por adelantado.