Configurar el IVA no realizado para la contabilidad en base a caja
Si utiliza métodos de contabilidad basados en caja, puede configurar Business Central para gestionar el IVA no realizado.
Usar las cuentas de contabilidad para el IVA no realizado
Puede elegir que los importes de IVA se calculen y registren en una cuenta temporal al registrar una factura y que, a continuación, se registren en la cuenta correcta y se incluyan en las declaraciones de IVA cuando se registre el pago real de la factura. Antes de poder hacerlo, deberá configurar los grupos de registro de IVA.
Para utilizar cuentas para IVA no realizado, realice los pasos siguientes:
- Seleccione el ícono
e ingrese a Configuración de libro mayor. - En la página Configuración de contabilidad, active la casilla IVA no realizado.
- Seleccione el ícono Buscar página o informe e ingrese a la Configuración de contabilización de IVA.
- En la página Config. grupos registro IVA, seleccione el grupo de registro de IVA y después seleccione la acción Editar.
- En el campo Tipo IVA no realizado elija una opción para especificar cómo se asignan los pagos al importe de la factura (excluyendo el IVA) y el importe del mismo IVA y cómo transferir los importes del IVA desde la cuenta del IVA no realizado a la cuenta de realizado. La siguiente tabla describe las opciones.
| Opción | Descripción |
|---|---|
| En blanco | Elija esta opción si no desea utilizar la característica de IVA no realizado. |
| Porcentaje | Los pagos cubren tanto el IVA como el importe de la factura en proporción al porcentaje del pago del importe restante de la factura. El importe del IVA pagado se transfiere de la cuenta del IVA no realizado a la cuenta de IVA realizado. |
| Primero | Los pagos liquidan primero el IVA y después los importes de factura. En este caso, el importe transferido de la cuenta del IVA no realizado a la cuenta del IVA será equivalente al importe del pago hasta que se haya pagado el IVA total. |
| Último | Los pagos liquidan primero el importe de factura y después el IVA. En este caso, no se transferirá ningún importe de la cuenta del IVA no realizado a la cuenta del IVA hasta que se haya pagado el importe total de la factura, excluyendo el IVA. |
| Primero (pagado totalmente) | Los pagos liquidarán primero el impuesto (como en la opción Primero), pero el importe no se transferirá a la cuenta del IVA hasta que se haya pagado completamente el importe del IVA. |
| Último (pagado totalmente) | Los pagos liquidarán primero el importe de la factura (como en la opción Último), pero el importe no se transferirá a la cuenta del IVA hasta que se haya pagado completamente el importe del IVA. |
En el campo Cta. IVA reper. no realizado, elija la cuenta de IVA repercutido no realizado.
Nota
El importe de IVA se registrará en esta cuenta y permanecerá hasta que se registre el pago del cliente. A continuación, el importe se transfiere a la cuenta para el IVA repercutido.
En el campo Cta. IVA sopor. no realizado, introduzca una cuenta de IVA soportado no realizado.
Nota
El importe de IVA se registrará en esta cuenta y permanecerá hasta que se registre el pago del cliente. A continuación, el importe se transfiere a la cuenta para el IVA soportado.
Consulte también
Configurar cálculos y métodos de contabilización para el impuesto al valor agregado
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