Comprender el libro mayor y el plan de cuentas
La contabilidad (G/L) almacena sus datos financieros y el plan de cuentas (COA) muestra las cuentas donde se registran todos los movimientos contables. Business Central incluye un plan de cuentas estándar listo para respaldar su negocio.
Configuración de contabilidad y grupos contables
La configuración de la contabilidad es en la base de los procesos financieros porque define cómo se registran los datos. Dos páginas en concreto desempeñan un papel importante en la configuración de sus procesos financieros:
- Configuración del libro mayor
- Configuración general de publicación
La página Configuración contabilidad
Utilice la página Configuración del libro mayor para especificar cómo manejar ciertos asuntos contables en su empresa, tales como:
- Detalles de redondeo de factura
- Formatos de dirección
- Informes financieros
Propina
La página de Configuración del libro mayor incluye campos genéricos y campos que son específicos de su país o región. Si no está seguro del significado de un campo, le sugerimos que trabaje con su contable para determinar si es relevante para su organización. Pase el cursor sobre un campo para leer una breve descripción.
Para abrir la página ahora, utilice la siguiente configuración de libro mayor vincular.
La página Configuración grupos contables
Utilice la página Configuración de contabilización general para configurar combinaciones de grupos de contabilización de productos y negocios generales. Los grupos contables asignan entidades como clientes, proveedores, productos, recursos y documentos de venta y compra a cuentas contables. Rellene una línea por cada combinación de grupo contable de negocio y de producto. Pero también puede abrir cada línea en su propia tarjeta de configuración de registro. Obtenga más información en Configuraciones de grupos contables.
Propina
Si no puede ver los campos que está buscando en la página Configuración grupos contables, utilice la barra de desplazamiento horizontal situada en la parte inferior de la página para desplazarse hacia la derecha.
Para abrir la página ahora, utilice la siguiente configuración general de publicación vincular .
Plan de cuentas
La página Plan de cuentas muestra todas las cuentas del libro mayor. Desde el plan de cuentas, puede realizar acciones como las siguientes:
- Ver informes que muestran movimientos de contabilidad y saldos.
- Cerrar el asiento de regularización.
- Abrir la ficha de la cuenta de contabilidad general (CG) para agregar o cambiar la configuración.
- Ver una lista de grupos contables para dicha cuenta.
- Para ver los saldos del Debe y el Haber de una sola cuenta.
Para obtener más información, vaya a Entendiendo el plan de cuentas.
Categorías de cuenta
Puede personalizar la estructura de los informes financieros con la asignación de las cuentas de contabilidad a las categorías de cuenta.
La página Categorías de cuenta muestra las categorías y subcategorías, y las cuentas de contabilidad general que se asignó a cada categoría. Puede crear nuevas subcategorías y asignarlas a las cuentas existentes.
Puede crear un grupo de categorías marcando otras subcategorías debajo de una línea en la página Categorías de cuenta. Los grupos de categorías facilitan la obtención de una descripción general, porque cada agrupación muestra un balance total. Por ejemplo, puede crear las subcategorías para distintos tipos de activos y a continuación crear grupos de categorías para los activos fijos y los activos circulantes.
Puede defnir si los tipos de informes específicos deben incluir las cuentas de cada subcategoría. Las categorías de cuentas ayudan a definir el diseño de sus balances financieros.
Ejemplo:
Por ejemplo, el extracto de saldo predeterminado tiene una subcategoría para Efectivo en Activos fijos. Si desea que el extracto de saldo tenga en cuenta el efectivo pequeño y la cuenta corriente, siga estos pasos:
- Seleccione el ícono
, ingrese las Categorías de cuentas de mayor y luego seleccione el vincular relacionado.
- Alternativamente, abra la página aquí.
- Seleccione la acción Editar lista.
- Agregue dos subcategorías nuevas: una para el efectivo pequeño y otra para su cuenta corriente:
- Seleccione la categoría Activos circulantes.
- Seleccione la acción Nuevo.
- Introduzca el nombre de la subcategoría en el campo Descripción.
- En el campo Cuentas de mayor en categoría, seleccione la cuenta de mayor adecuada.
- En el campo Definición de informe adicional, seleccione la opción Cuentas de efectivo.
- Aplique sangría en la subcategoría Efectivo.
- Seleccione la subcategoría creada en el paso 3.
- Seleccione la acción Sangría.
- Seleccione la acción Bajar.
- Elija la acción Sangrar para aplicar una sangría bajo la subcategoría Efectivo.
Cuando elige la acción Generar informes financieros , o la próxima vez que se genera el informe, su estado de balance muestra las siguientes líneas:
- Saldo total en efectivo.
- Líneas con saldos de caja chica y la cuenta corriente.
Nota
Si crea una cuenta de mayor sin asignar una categoría de cuenta, cuando asigne la cuenta a un grupo contable Business Central asigna automáticamente la categoría de cuenta de la cuenta de mayor inmediatamente encima de la cuenta en su catálogo de cuentas. Sin embargo, para incluir la nueva cuenta en sus informes financieros, debe elegir la acción Generar informes financieros sobre la página Categorías de cuentas del libro mayor. Como alternativa, puede abrir la página Ficha cuenta, especificar la categoría de la cuenta y luego volver a generar su informe financiero.
Acceso para crear y editar cuentas de proyecto y categorías de cuentas
En una organización pequeña, como la empresa de demostración CRONUS, la mayoría de los usuarios pueden editar cuentas de proyecto, categorías de cuentas y el plan de cuentas, excepto los usuarios con una licencia de TEAM MEMBER. Sin embargo, en organizaciones más grandes normalmente los roles de usuario y los permisos limitan el acceso para editar esas entidades. Si es administrador o tiene el rol Administrador de negocio o Contable, puede controlar los permisos de usuario para dar a las personas adecuadas acceso a las tablas relevantes. Para obtener más información, vaya a Obtener una descripción general de los permisos de un usuario.
Utilice dimensiones para simplificar su plan de cuentas
Las dimensiones son valores que clasifican los movimientos de modo que pueda realizar el seguimiento y el análisis de los documentos, como pedidos de venta. Las dimensiones pueden, por ejemplo, indicar de qué proyecto o departamento procede un movimiento. Así, en lugar de configurar cuentas de libro mayor separadas para cada departamento y proyecto, puede utilizar las dimensiones como base para el análisis y evitar tener que crear un plan de cuentas complicado.
Para obtener más información sobre las dimensiones, vaya a Configurar dimensiones predeterminadas para clientes, proveedores y otras cuentas.
Consulte también
Comprender el plan de cuentas
Trabajar con dimensiones
Asignar permisos a usuarios y grupos
Inteligencia de negocios
Finanzas
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