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Die Mehrwertsteuergruppenverwaltung-Erweiterung für das Vereinigte Königreich

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Azure Active Directory ist jetzt Microsoft Entra ID. Weitere Informationen

Sie können ein oder mehrere Unternehmen in Großbritannien verbinden, um die Mehrwertsteuerberichterstattung unter einer einzigen Registrierungsnummer zu kombinieren. Diese Art der Anordnung ist bekannt als Mehrwertsteuergruppe. Sie können mit der Gruppe als Mitglied oder als Gruppenvertreter zusammenarbeiten.

Bildung einer Mehrwertsteuergruppe

Mehrwertsteuergruppenmitglieder und der Gruppenvertreter können die Anleitung zur unterstützten Einrichtung MwSt.-Gruppenverwaltung einrichten verwenden, um ihre Zusammenarbeit mit der Gruppe zu definieren und eine Verbindung zwischen ihren Business Central-Mandanten zu erstellen. Die Gruppenmitglieder verwenden diese Verbindung, um ihre Mehrwertsteuererklärung an den Gruppenvertreter zu senden. Der Gruppenvertreter verwendet dann eine einzelne MwSt.-Rückgabe, um die Mehrwertsteuer der Gruppe an die Steuerbehörden zu übermitteln.

Business Central unterstützt konzerninterne Umsatzsteuererklärungen für Unternehmen, die Business Central On-Premises oder Online verwenden, in beliebiger Kombination, was die Kommunikationseinrichtung zwischen Unternehmen beeinflusst. Dieser Artikel beschreibt verschiedene Gruppeneinrichtungen.

Lizenzanforderungen

Die Teilnehmer der Gruppe müssen für die Verwendung von Business Central lizenziert sein. Sie können Gastkonten nicht in Mehrwertsteuergruppen verwenden.

  • Um Mehrwertsteuererklärungen zu berechnen und einzureichen, muss ein Benutzer ein vollständiger Business Central-Benutzer sein.
  • Sie können sich mit der Teammitglied-Lizenz für Dynamics 365 Business Central anmelden und grundlegende Aufgaben wie das Erstellen von Konten ausführen.

Mehrwertsteuergruppe einrichten

Die folgende ist die empfohlene Reihenfolge der Schritte für einen Administrator zum Einrichten einer Mehrwertsteuergruppe:

  1. Erstellen Sie das Setup in Microsoft Entra-ID Einrichtung für Gruppenmitglieder.

  2. Teilen Sie die technischen Informationen, die Mehrwertsteuergruppen-Mitglieder und die Gruppenvertreter benötigen, um ihre Business Central-Mandanten zu verbinden. Normalerweise verfügt der Gruppenvertreter über diese Informationen, wie z. B. API URL und den Namen der Umgebung des Mehrwertsteuergruppenvertreters, an den die Mitglieder der Mehrwertsteuergruppe die Mehrwertsteuer übermitteln.

  3. Erstellen Sie Benutzende, die MwSt.-Gruppenmitglieder zur Authentifizierung verwenden, wenn sie eine Verbindung zum Business Central des Vertreters der MwSt.-Gruppe herstellen. Die Benutzer müssen über eine Benutzerlizenz mit Vollzugriff auf Business Central verfügen.

  4. Führen Sie die Anleitung zur unterstützten Einrichtung Mehrwertsteuergruppenverwaltung einrichten aus, um die Mitglieder der Mehrwertsteuergruppe zu verbinden.

    Der Vertreter der MwSt.-Gruppe muss den Gruppenmitgliedern bestimmte Informationen zur Verfügung stellen, um deren Einrichtung abzuschließen. (Erfahren Sie mehr im Richten Sie MwSt.-Gruppenmitglieder ein Abschnitt unten.) Notieren Sie sich die Gruppenmitglieds-ID für jedes Mitglied der MwSt.-Gruppe. Der Gruppenvertreter benötigt diese IDs, um die Unternehmen der Mehrwertsteuergruppe hinzuzufügen.

  5. Richten Sie die Erweiterung „Mehrwertsteuergruppenverwaltung“ in Business Central des Mehrwertsteuergruppen-Vertreters ein, indem Sie die Anleitung zur unterstützten Einrichtung MwSt.-Gruppenverwaltung einrichten verwenden.

Hinweis

Um eine Verbindung zum Vertreter der Mehrwertsteuergruppe herzustellen, müssen Gruppenmitglieder über ein Benutzerkonto mit Zugriff auf das Business Central des Mehrwertsteuergruppenvertreters verfügen. Der Umsatzsteuer-Gruppenvertreter muss dafür mindestens einen Benutzer anlegen. Aus Sicherheitsgründen empfehlen wir jedoch, dass sie für jedes Mitglied der Mehrwertsteuergruppe einen Benutzer erstellen, der ein Systembenutzerkonto sein kann, das nicht mit einer tatsächlichen Person verbunden ist. Stellen Sie sicher, dass Sie die Anmeldeinformationen der Benutzer auf sichere Weise an Mehrwertsteuergruppenmitglieder verteilen.

Microsoft Entra-ID Einrichtung für Gruppenmitglieder

Wenn der Vertreter der MwSt.-Gruppe Business Central Online oder der lokalen Version verwendet, müssen MwSt.-Gruppenmitglieder Microsoft Entra ID verwenden, um Benutzende zu authentifizieren, wenn sie Mehrwertsteuererklärungen an den Vertreter der MwSt.-Gruppe übermitteln. Für Business Central On-Premises müssen Mitglieder Single Sign-On konfigurieren. Erfahren Sie mehr unter Microsoft Entra-Authentifizierung mit WS-Fedeation konfigurieren.

Wenn die Mehrwertsteuergruppenmitglieder ebenfalls Business Central Online verwenden, kann sich das Mitglied mit den angegebenen Benutzeranmeldeinformationen und der Anmeldeinformationen authentifizieren, die vom Gruppensprecher bereitgestellt werden. Erfahren Sie mehr im Richten Sie MwSt.-Gruppenmitglieder ein Abschnitt unten.

MwSt.-Gruppenmitglieder, die über die lokale Business Central-Version verfügen, müssen eine App-Registrierung in Microsoft Entra ID für den Business Central-Mandanten des Vertreters der MwSt.-Gruppe einrichten. Die App-Registrierung ermöglicht es, dass mit Business Central online des Mehrwertsteuergruppenvertreters das Gruppenmitglied authentifiziert werden kann. Erfahren Sie mehr unter Schnellstart: Registrieren einer Anwendung mit der Microsoft-Identitätsplattform.

Wenn der Administrator des Mitglieds der Mehrwertsteuergruppe die App-Registrierung in Microsoft Entra-ID erstellt, müssen sie die folgenden Informationen angeben.

  • Im Abschnitt Authentifizierung fügen Sie Web als Plattform hinzu und verwenden die folgende Umleitungs-URL: https://businesscentral.dynamics.com/OAuthLanding.htm.
  • Im Abschnitt Authentifizierung in der Option zur Auswahl Unterstützte Kontoarten wählen Sie Konten in einem beliebigen Organisationsverzeichnis (Beliebiges Microsoft Entra-Verzeichnis – mandantenfähig).
  • Im Abschnitt Zertifikate und Geheimschlüssel erstellen Sie einen neuen geheimen Clientschlüssel und notieren den Wert. Die Mehrwertsteuergruppenmitglieder benötigen den geheimen Schlüssel, wenn Sie die Verbindung zum Gruppenvertreter einrichten.
  • Im Abschnitt API-Berechtigungen fügen Sie Business Central Berechtigungen hinzu. Aktivieren Sie den stellvertretenden Zugriff auf Financials.ReadWrite.All und user_impersonation.
  • Im Abschnitt Übersicht notieren Sie die Anwendungs-(Client)-ID. Die Mehrwertsteuergruppenmitglieder benötigen die ID, wenn Sie die Verbindung zum Gruppenvertreter einrichten.

Einrichtung der Gruppen API

Der Vertreter der Mehrwertsteuergruppe erstellt eine API und stellt sie den Gruppenmitgliedern zur Verfügung. Die Mitglieder verwenden diese API, um sich mit dem Business Central-Mandant zu verbinden und Mehrwertsteuererklärungen zu übermitteln. Mehrwertsteuergruppenmitglieder verwenden Business Central häufig in separaten Microsoft Entra-Mandanten. Deshalb sind weitere Einrichtungsvorgänge erforderlich, um das Mehrwertsteuergruppenmitglied mit dem Business Central des Vertreters zu verbinden.

Hinweis

Für diese Einrichtung sind die Anmeldeinformationen für ein Administratorbenutzerkonto mit Vollzugriff auf Business Central erforderlich.

  1. Wählen Sie im Business Central Admin Center für den Mandanten des Vertreters die Registerkarte Umgebungen aus.
  2. Wählen Sie die Umgebung des Vertreters aus.
  3. Kopieren Sie die URL im Abschnitt Details.
  4. Öffnen Sie Notepad, und fügen Sie die URL ein. Ersetzen https://businesscentral.dynamics.com mit https://api.businesscentral.dynamics.com/v2.0.

Mehrwertsteuergruppenmitglieder einrichten

Mitglieder der Mehrwertsteuergruppe stellen eine Verbindung zum Vertreter her, indem sie einen Webdienst im Mandanten des Mehrwertsteuergruppen-Vertreters aufrufen. Der Aufrufer muss mithilfe von OAuth2 authentifiziert sein. Wenn die Erweiterung „Mehrwertsteuergruppenverwaltung“ eingerichtet ist, werden Mitglieder aufgefordert, sich beim Vertreter der Mehrwertsteuergruppe zu authentifizieren, während ein Zugriffstoken abgerufen und zu gespeichert wird. Dieses Zugriffstoken wird verwendet, wenn Mehrwertsteuererklärungen an den Vertreter der Mehrwertsteuergruppe gesendet werden.

Wichtig

Die Mitgliedsunternehmen in der Mehrwertsteuergruppe müssen sich nicht mit HMRC verbinden, da sie über den Vertreter der Gruppe berichten.

Bevor die Mitglieder der MwSt.-Gruppe ihre Einrichtung beginnen (unten aufgeführt), müssen sie sich an den Vertreter der MwSt.-Gruppe wenden, um die folgenden Informationen zu ihrem Business Central-Mandanten zu erhalten:

  • Die API-URL
  • Der Name seines Unternehmens
  • Anmeldeinformationen für den dedizierten Benutzer

  1. Wählen Sie oben rechts das Symbol EinstellungenEinstellungen. und dann die Aktion Unterstützte Einrichtung aus.

  2. Wählen Sie die Mehrwertsteuergruppenverwaltung einrichten-Aktion aus.

  3. In dem Feld Rolle der Mehrwertsteuergruppe wählen Mitglied dann Nächste.

  4. Kopieren Sie den Wert des Felds Gruppenmitglieds-ID, und telen Sie ihn dann mit dem Vertreter der Mehrwertsteuergruppe, damit dieser Ihr Unternehmen als genehmigtes Mitglied der Gruppe hinzufügen kann.

  5. Geben Sie im Feld Produktversion des Gruppenvertreters die Version von Business Central an, die der Vertreter verwendet.

  6. Im Feld API URL geben Sie die vom Vertreter der Mehrwertsteuergruppe angegebene API URL ein. Normalerweise ist die URL wie folgt formatiert: https://api.businesscentral.dynamics.com/v2.0/[TENANT-ID]/[ENVIRONMENTNAME]. Zum Beispiel, https://api.businesscentral.dynamics.com/v2.0/aaaabbbb-0000-cccc-1111-dddd2222eeee/UKRepresentative.

  7. Geben Sie im Feld Gruppenvertreterunternehmen den Unternehmensnamen des Vertreters der Mehrwertsteuergruppe ein, z. B. CRONUS UK Ltd.

  8. Wählen Sie im Feld Authentifizierungstyp die Option OAuth2 aus. Wenn der Vertreter der Mehrwertsteuergruppe Business Central Online verwendet, aktivieren Sie den Umschalter Gruppenvertreter verwendet Business Central Online, und wählen Sie dann Weiter aus.

    Befolgen Sie dann die Schritte entweder im Vertreter der Mehrwertsteuergruppe verwendet Business Central Online oder im Abschnitt Vertreter der Mehrwertsteuergruppe verwendet Business Central-On-Premises.

Vertreter der Mehrwertsteuergruppe verwendet Business Central Online

  1. Geben Sie die Benutzeranmeldeinformationen ein, die vom Vertreter der Mehrwertsteuergruppe bereitgestellt wurden, und fügen Sie die erforderlichen Berechtigungen hinzu, um das Zugriffstoken zu generieren.
  2. Wählen Sie die MwSt.-Berichtskonfiguration aus, die Sie verwenden, um MwSt.-Erklärungen an die Steuerbehörden in Großbritannien zu übermitteln.

Nachdem Sie die Einrichtung abgeschlossen haben, erstellt Business Central basierend auf dieser Auswahl, mit der Sie die Mehrwertsteuererklärungen an den Vertreter der Mehrwertsteuergruppe übermitteln können.

Vertreter der Mehrwertsteuergruppe verwendet Business Central-On-Premises

  1. Geben Sie die vom Vertreter der MwSt.-Gruppe bereitgestellten Benutzerdaten ein und wählen Sie Nächste.
  2. Geben Sie im Feld Client ID die Client-ID aus der App-Registrierung in Microsoft Entra-ID Einrichtung für Gruppenmitglieder ein.
  3. Geben Sie im Feld Geheimer Clientschlüssel den geheimen Clientschlüssel aus der App-Registrierung in Microsoft Entra-ID ein.
  4. Geben Sie im Feld OAuth 2.0-Autoritätsendpunkt https://login.microsoftonline.com/common/oauth2 ein.
  5. Geben Sie im Feld OAuth 2.0-Ressourcen-URL https://api.businesscentral.dynamics.com/ ein.
  6. Geben Sie im Feld OAuth 2.0-Umleitungs-URL https://businesscentral.dynamics.com/OAuthLanding.htm ein.
  7. Wenn Sie die verschiedenen Felder festgelegt haben, wählen Sie Nächste, und bestätigen Sie dann die Authentifizierungsverbindung, um das Zugriffstoken zu generieren.
  8. Wählen Sie die MwSt.-Berichtskonfiguration aus, die Sie verwenden, um MwSt.-Erklärungen an die Steuerbehörden in Großbritannien zu übermitteln.

Vertreter der Mehrwertsteuergruppe einrichten

Hinweis

Bei der lokalen Version unterstützt Business Central nur eine einzelne Mandanteninstanz des Gruppenvertreters.

Wichtig

Das Unternehmen des Vertreters muss die Serviceverbindung für HMRC-VAT-Einrichtung auf der Seite Dienstverbindungen aktivieren. Vertreter müssen auch die Perioden für die Umsatzsteuererklärung von HMRC herunterladen.

  1. Wählen Sie oben rechts das Symbol Einstellungen Einstellungen. und dann die Aktion Unterstützte Einrichtung aus.
  2. Wählen Sie die Aktion MwSt.-Gruppenverwaltung einrichten aus.
  3. In dem Rolle der Mehrwertsteuergruppe Feld, wählen Vertreter als Vertreter der MwSt.-Gruppe fungieren möchten, und wählen Sie dann Nächste.
  4. Geben Sie im Feld Gruppenabrechnungskonto das Abrechnungskonto an, das für die Mehrwertsteuerbeträge der Gruppenmitglieder verwendet wird. Dieses Konto sollte Anlagen als Kontokategorie haben.
  5. Geben Sie im Feld MwSt.-Ausgleichskontos das Konto an, das Sie für MwSt.-Abrechnungen verwenden. Dieses Konto sollte Verbindlichkeiten als Kontokategorie haben.
  6. Geben Sie im Feld MwSt. fällig Feldnr. das Kontrollkästchen an, das den gesamten fälligen MwSt.-Betrag aus einer MwSt.-Gruppenübermittlung darstellt.
  7. Geben Sie im Feld Fibu Buch.-Blattvorlage „Gruppenausgleich“ die Fibu Buch.-Blattvorlage an, die für die Erstellung des Belegs verwendet wird, mit dem der Gruppenvertreter die Gruppenmehrwertsteuer auf das Ausgleichskonto buchen kann.
  8. Das Feld Genehmigte Mitglieder Feld zeigt die Anzahl der Gruppenmitglieder, die eingerichtet werden, um Umsatzsteuererklärungen an den Gruppenvertreter zu übermitteln. Um neue Mitglieder hinzuzufügen, wählen Sie die Nummer zum Öffnen der Seite VGenehmigte Mitglieder der MwSt.-Gruppe aus:
    1. Geben Sie im Feld Gruppenmitglieds-ID eine Kennung für das Gruppenmitglied ein, wie sie während der Einrichtung des Gruppenmitglieds angezeigt wird (weitere Informationen finden Sie in der Einrichtung von MwSt.-Gruppenmitgliedern Abschnitt oben).
    2. Geben Sie im Feld Gruppenmitgliedsname den Namen des Gruppenmitglieds an.
    3. Geben Sie im Feld Unternehmen das Unternehmen an, über welches das Gruppenmitglied Mehrwertsteuererklärungen in Business Central sendet, z. B. CRONUS UK Ltd.
    4. Gibt die Kontaktdetails für das Unternehmen an.

Die Funktionen der Mehrwertsteuergruppenverwaltung verwenden

Mehrwertsteuergruppenmitglieder verwenden die Standardprozesse, um Mehrwertsteuererklärungen zu erstellen. Der einzige Unterschied besteht darin, dass Mitglieder die VATGROUP Berichtversion, wodurch die Seite Mehrwertsteuererklärung an den Vertreter der Mehrwertsteuergruppe und nicht an die Behörden übermittelt wird. Erfahren Sie mehr unter Über den Umsatzsteuererklärungsbericht.

Hinweis

Mitglieder der Mehrwertsteuergruppe können übermittelte Mehrwertsteuererklärungen korrigieren, solange der Gruppenvertreter die Mehrwertsteuererklärung für die Gruppe noch nicht herausgegeben hat. Um eine Korrektur vorzunehmen, muss das Mitglied der Mehrwertsteuergruppe eine neue Mehrwertsteuererklärung für den Zeitraum der Mehrwertsteuererklärung erstellen und diese dem Vertreter der Mehrwertsteuergruppe übermitteln. Auf der Seite des Vertreters der Mehrwertsteuergruppe wird die vorherige Mehrwertsteuererklärung des Mitgliedes durch die vorherige ersetzt und auf der Seite Mehrwertsteuererklärungen eingefügt.

In den folgenden Abschnitten werden die Aufgaben beschrieben, die Vertreter von Mehrwertsteuergruppen ausführen müssen, um eine Mehrwertsteuererklärung des Gruppe einzureichen.

Mehrwertsteuergruppenmitglied-Übermittlungen prüfen

Auf der Seite Übermittlungen der Mehrwertsteuergruppe werden die von Mitgliedern übermittelten Mehrwertsteuererklärungen aufgelistet. Die Seite dient als Entwurfsspeicherort für die Übermittlungen, bis der Vertreter der Mehrwertsteuergruppe sie in eine Mehrwertsteuererklärung für die Gruppe einbezieht. Der Vertreter kann die Übermittlungen öffnen, um die Mehrwertsteuer für die einzelnen von jedem Mehrwertsteuergruppenmitglied gemeldeten Felder zu überprüfen.

Tipp

Auf der Seite MwSt.-Rückgabezeitraum wird im Feld Gruppenmitglied-Übermittlungen angezeigt, wie viele Mehrwertsteuererklärunge Mitglieder übermittelt haben. Um sicherzustellen, dass diese Zahl aktuell ist, wählen Sie die Aktion MwSt.-Rückgabezeiträume abrufen aus.

Erstellen einer Gruppenmehrwertsteuererklärung

Um die Mehrwertsteuer für die Gruppe zu melden, erstellen Sie auf der Seite Mehrwertsteuererklärungen eine Mehrwertsteuererklärung nur für Ihr Unternehmen. Fügen Sie anschließend die neuesten Mehrwertsteuerübermittlungen von Mehrwertsteuergruppenmitgliedern ein, indem Sie die Aktion Gruppenmehrwertsteuer einschließen wählen.

Wenn die Mehrwertsteuererklärung des Vertreters der Gruppe den Behörden übermittelt wurde, führt der Verteter normalerweise die Aktion MwSt.-Abrechnung berechnen und buchen aus. Die Aktion schließt offene MwSt.-Posten und überträgt Beträge zum MwSt.-Abrechnungskonto. Derzeit werden bei dieser Aktion die Gruppenübermittlungen nicht berücksichtigt. Es werden nur die MwSt.-Posten des Unternehmens des Vertreters der Mehrwertsteuergruppe gebucht. Die Übermittlungsbeträge der Mehrwertsteuergruppenmitglieder müssen mit der Aktion Gruppen-Mehrwertsteuerabrechnung buchen gebucht werden.

Wichtig

Die Mehrwertsteuergruppenfunktionalität wird nur in den Märkten unterstützt, in denen Business Central einen Mehrwertsteuerrahmen verwendet, der aus Mehrwertsteuererklärungen und Umsatzsteuererklärungsperioden besteht. Sie können Mehrwertsteuergruppen nicht in anderen Märkten verwenden, in denen die lokale Mehrwertsteuerberichterstattung anders implementiert ist, z. B. in Österreich, Deutschland, Italien, Spanien und der Schweiz.

Problem mit der Aktivierung der Multi-Faktor-Authentifizierung (MFA)

Wenn Sie während der Erneuerung des OAuth2-Tokens auf der Seite MWSt.-Berichtseinrichtung eine Fehlermeldung bezüglich der Autorisierung erhalten, gehen Sie nach der Aktivierung von MFA wie folgt vor.

  1. Melden Sie sich im Azure-Portal als Authentifizierungsadministrierender.
  2. Gehen Sie zu Microsoft Entra ID.
  3. Gehen Sie zu Benutzende und wählen Sie anschließend den Benutzenden aus, der die Aktion ausführen soll.
  4. Wählen Sie Authentifizierungsmethoden und oben auf der Seite Eine Neuregistrierung der Multi-Faktor-Authentifizierung verlangen aus.
  5. Gehen Sie zurück zu Dynamics 365 Business Central und wählen Sie aus, den Token aus dem MWSt.-Berichtseinrichtung zu erneuern.

Dies sollte eine einmalige Einrichtung sein, nachdem Sie die Multi-Faktor-Authentifizierung für den Benutzenden, den Sie in MWSt.-Berichtseinrichtung ausgewählt haben.

Siehe auch

Lokale Funktionalität für Großbritannien in der britischen Version
Making Tax Digital im Vereinigten Königreich
Mit MwSt.im Verkauf und Einkauf arbeiten
Mehrwertsteuer einrichten
Mit MwSt.im Verkauf und Einkauf arbeiten
Konsolidieren von Finanzdaten aus mehreren Unternehmen

Kostenlose E-Learning-Module für Business Central finden Sie hier