Abgleich der Lagerkosten mit dem Hauptbuch

Wenn Sie Lagertransaktionen buchen, z. B. Verkaufslieferungen, Einkaufsrechnungen oder Lagerregulierungen, werden die veränderten Artikelkosten in den Artikelwerteinträgen aufgezeichnet. Um diese Änderung des Lagerwerts in Ihren Finanzbüchern widerzuspiegeln, müssen die Lagerkosten auch auf die entsprechenden Lagerkonten im Hauptbuch gebucht werden, beispielsweise auf das Lagerkonto, das Anpassungskonto und das COGS-Konto im Hauptbuch.

Sofern Sie nicht das Kontrollkästchen Automatische Kostenbuchung im Fenster Lagereinrichtung aktiviert haben, werden die Lagerkosten nicht dynamisch im Hauptbuch erfasst und die Herstellungskosten werden bei einem Verkauf nicht berechnet. Sie müssen daher manuell ins Hauptbuch buchen, indem Sie den Stapelverarbeitungsauftrag Lagerkosten ins Hauptbuch buchen ausführen, um das Hauptbuch zu aktualisieren und ggf. einen Bericht über die gebuchten Wertposten auszudrucken.

Wichtig

Bevor Sie diesen Batchauftrag verwenden, sollten Sie den Batchauftrag Anpassen Kosten – Artikeleinträge ausführen. Dadurch stellen Sie sicher, dass die Werte, die von dieser Stapelverarbeitung in der Finanzbuchhaltung gebucht werden, auf dem aktuellsten Stand sind. Dies wird als Kostenanpassung bezeichnet. Weitere Informationen finden Sie unter Artikelkosten anpassen.

Lagerkosten manuell buchen

1. Wählen Sie das Symbol , geben Sie Lagerkosten ins Hauptbuch buchen ein und wählen Sie dann die zugehörige Nummer verknüpfen.

2. Sie buchen eine Lagerkosten manuell in der Hauptbuchhaltung, indem Sie den Batchauftrag ausführen. Wenn Sie diesen Batchauftrag ausführen, werden auf Basis der Wertposten Hauptbuchungsposten erstellt. Zur Berechnung des zu buchenden Werts wird die Differenz zwischen dem Feld Kostenbetrag (tatsächlich) und dem Feld Ins Hauptbuch gebuchte Kosten in den Werteinträgen verwendet. Wenn Sie das Kontrollkästchen Erwartete Kostenbuchung ins Hauptbuch auf der Seite Lagereinrichtung aktiviert haben, bucht die Stapelverarbeitung auch die Differenz zwischen dem Feld Kostenbetrag (erwartet) und dem Feld Erwartete Kosten ins Hauptbuch gebucht auf Zwischenkonten im Hauptbuch. Sie können die Posten so buchen, dass sie pro Buchungsgruppe zusammengefasst werden.

Option	Description
Buchungsmethode	Diese Stapelverarbeitung kann den Lagerwert entweder pro Buchungsgruppe oder pro gebuchtem Posten in die Finanzbuchhaltung buchen. Wenn Sie pro Posten buchen, erhalten Sie detaillierte Aufstellungen darüber, wie das Lager die Finanzbuchhaltung beeinflusst, Sie erhalten jedoch auch zahlreiche Posten in der Finanzbuchhaltung. Wenn Sie pro Buchungsgruppe buchen, erstellt die Stapelverarbeitung einen Sachposten pro Buchungsdatum und Buchungsgruppenkombination. Das heißt, für jede Kombination aus Buchungsdatum, Geschäftsbuchungsgruppe, Produktbuchungsgruppe, Lagerbuchungsgruppe und Lagerortcode wird ein Sachposten erstellt. Außerdem erstellt die Stapelverarbeitung getrennte Sachposten für Kosten mit unterschiedlichen Vorzeichen.
Dokument Nr.	In diesem Feld können Sie eine Belegnummer eingeben, wenn Sie die Option Buchen pro Lagerbuchungsgruppe gewählt haben. Die Belegnummer erscheint auf den gebuchten Posten.
Post	Wählen Sie dieses Feld, wenn Sie möchten, dass die Stapelverarbeitung die Buchung in die Finanzbuchhaltung automatisch vornimmt. Wenn Sie die Lagerkosten nicht ins Hauptbuch buchen möchten, druckt der Stapelverarbeitungsauftrag nur einen Testbericht, der die Werte anzeigt, die ins Hauptbuch gebucht werden können. Im Bericht erscheint: Testbericht (nicht gebucht).

Notiz

Beim Ausführen dieses Batchauftrages könnten Sie auf Fehler treffen, die ihre Ursache in fehlender Einrichtung oder nicht kompatibler Dimensionseinrichtung haben. Wenn die Stapelverarbeitung auf Fehler in der Dimensionseinrichtung stößt, setzt sie diese Fehler außer Kraft und verwendet die Dimensionen des Wertpostens. Bei allen anderen Fehlern überspringt der Batchauftrag das Buchen der Wertposten und listet sie am Ende des Berichts im Abschnitt “Übersprungene Artikel” auf. Solen diese Artikel gebucht werden, müssen Sie die Fehler beheben. Wenn Sie beispielsweise das Kontrollkästchen Erwartete Kostenbuchung ins Hauptbuch im Fenster Lagereinrichtung nicht aktiviert haben, werden im letzten Abschnitt des Berichts die Werteinträge aufgelistet, die übersprungen werden, weil sie erwartete Kosten darstellen.

Wenn Sie eine Liste der Fehler anzeigen möchten, bevor Sie den Batchauftrag ausführen, führen Sie den Bericht Lagereinstandspreise buchen - Test aus. In dem Testbericht werden alle gefundenen Fehler aufgelistet, die während der Testbuchung aufgetreten sind. Sie können die Fehler dann beheben und die Stapelverarbeitung zum Buchen der Lagerregulierung ausführen, ohne dass Posten übersprungen werden.

Wenn Sie sich einen Überblick darüber verschaffen möchten, welche Werte ins Hauptbuch gebucht werden könnten, ohne die Buchung tatsächlich durchzuführen, können Sie den Stapelverarbeitungsauftrag Lagerkosten ins Hauptbuch buchen ausführen, ohne die Werte tatsächlich ins Hauptbuch zu buchen. Dazu müssen Sie auf der Anforderungsseite das Häkchen im Feld Buchen entfernen. Auf diese Weise wird beim Ausführen des Stapelauftrags ein Bericht erstellt, der die Werte anzeigt, die zur Buchung im Hauptbuch bereitstehen, aber noch nicht gebucht sind.

Überprüfen der Abstimmung zwischen den Lagerposten und der Finanzbuchhaltung

Die Seite Lager – Sachpostenabstimmung ermöglicht Folgendes:

• Gibt Aufschluss über Abstimmungsdifferenzen. Hierzu werden die in der Finanzbuchhaltung erfassten Werte mit den in den Inventurposten erfassten Werten verglichen.
• Zeigt nicht abgestimmte Kostenbeträge in den Wertposten im Lagerbuch an, als wären sie den entsprechenden bestandsbezogenen Konten im Hauptbuch zugeordnet, und vergleicht diese mit den in denselben Konten im Hauptbuch erfassten Summen.
• Spiegelt die Struktur der doppelten Buchführung aus der Finanzbuchhaltung wider, indem die Daten entsprechend dargestellt werden. So besitzt beispielsweise ein Lagerverbrauchsposten einen entsprechenden Lagerposten.
• Ermöglicht das Anzeigen der zugrunde liegenden Einstandsbeträge mittels Drilldown-Navigation.
• Beinhaltet Filter zum Eingrenzen der Analyse anhand von Datum, Artikel und Lagerort.
• Gibt Aufschluss über die Gründe für Abstimmungsdifferenzen in Form von Informationsmeldungen.

In der Spalte Name (am äußerst linken Rand des Gitters) werden die verschiedenen Sachkontoarten angezeigt, die mit Lagerbestand verknüpft sind.

Die Spalten Lagerbestand, Lager (Interim) und Aktiviert Lager enthalten die fakturierten, nicht fakturierten und WIP-Summen jeder Sachkontoart. Diese werden aus den Wertposten errechnet, das heißt, sie werden auf die Sachkontenarten hochgerechnet, bei denen sie bei der endgültigen Buchung ins Sachkonto enden.

Die Spalte Gesamt enthält die (fett formatierte) Summe der Wertpostenbeträge in den drei Lagerbestandsspalten.

Die Spalte Fibu gesamt enthält die (fett formatierten) Beträge für die einzelnen, in der Finanzbuchhaltung vorhandenen Sachkontoarten. Diese Werte werden auf der Grundlage von Sachposten berechnet, stellen also die Lagerkosten dar, die bereits in die Finanzbuchhaltung gebucht wurden.

Die Spalte Differenz enthält die Differenz zwischen Fibu gesamt und Gesamt.

Am oberen Rand der Seite Lager - Sachpostenabstimmung können Sie mithilfe von Filtern beispielsweise die Periode eingrenzen, für die Sie Informationen ermitteln möchten.

Wenn Sie ein Häkchen im Kontrollkästchen Warnung anzeigen setzen und wenn es Abweichungen zwischen den Lagerbestandssummen und den Werten in der Fibu gesamt gibt, werden im Feld Warnung des Gitters Meldungen angezeigt, in denen die jeweilige Abweichung beschrieben wird. Wenn Sie das Feld "Warnung" auswählen, gibt die Anwendung weitere Informationen zum Inhalt der Warnung.

Wenn Sie alle entsprechenden Filter eingegeben haben, wählhen Sie die Aktion Matrix anzeigen. Die Daten werden berechnet, und die Matrixseite wird geöffnet.

In der äußerst linken Spalte des Gitters werden die verschiedenen Kontoarten der Finanzbuchhaltung angezeigt, die mit dem Lagerbestand verknüpft sind. Für jede dieser Kontoarten werden im Gitter die fakturierten, nicht fakturierten (Interims-) und WIP-Lagerbestandssummen angezeigt. Diese Summen wurden aus den Wertposten berechnet.

In den nächsten Spalten werden für dieselben Kontoarten die Summen angezeigt, die aus den Sachposten berechnet wurden.

Wählen Sie in einem der Summenfelder den Betrag, damit die Lagerberichtsposten angezeigt werden, mit denen die Summen berechnet wurden. Für Lagerbestandssummen sind die Lagerberichtsposten die Summen der Wertposten für die Artikel. Für die Werte in Fibu gesamt sind die Lagerberichtsposten die Summen aus den Sachposten.

Melden von Kosten und Abstimmen mit der Finanzbuchhaltung

Weitere Berichte, Rückverfolgungsfunktionen und ein spezielles Abstimmungsinstrument stehen dem Prüfer oder Controller zur Verfügung, der für die Meldung eines korrekten und ausgewogenen Bestandswerts an die Finanzabteilung verantwortlich ist.

Die Werte werden in der folgenden Tabelle beschrieben.

Zu	Sehen
Anzeigen des Lagerwerts ausgewählter Artikel, einschließlich Informationen zu Mengen und Werten bei Erhöhung oder Verringerung des Lagerbestands innerhalb eines bestimmten Zeitraums	Bestandsbewertungsbericht
Anzeigen des Lagerwerts ausgewählter Fertigungsaufträge in "Aktiviert Lager", beispielsweise der Mengen und Werte für Verbrauch, Kapazitätsauslastung und Ausgabe in laufenden Fertigungsaufträgen	Bestandsbewertung – WIP Bericht
Anzeigen des Lagerwerts ausgewählter Artikel, einschließlich der tatsächlichen Kosten und der Soll-Kosten zum angegebenen Datum	Inventarbewertung – Kostenspez. Bericht
Verwenden eines Berichts zum Analysieren der Ursachen für Kostenschwankungen oder zum Verschaffen eines Überblicks über den Kostenanteil verkaufter Artikel (Lagerverbrauch)	Bericht zur Aufschlüsselung der Kostenanteile

Siehe auch

Verwaltung der Lagerkosten
Einkauf
Verkäufe
Arbeiten mit Business Central
Allgemeine Geschäftsfunktionen

Hier finden Sie kostenlose E-Learning-Module für Business Central