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Mit der Finanzbuchhaltung Lagerkosten melden und abstimmen

Wenn Sie Lagertransaktionen buchen, z. B. Verkaufslieferungen, Einkaufsrechnungen oder Lagerregulierungen, werden die veränderten Artikelkosten in den Artikelwerteinträgen aufgezeichnet. Damit Änderung des Bestandswerts in den Finanzbüchern wiedergegeben wird, müssen die Bestandskosten auch auf die entsprechenden Bestandskonten in der Finanzbuchhaltung gebucht werden, beispielsweise auf das Bestandskonto, das Regulierungskonto und das Lagerverbrauchskonto in der Finanzbuchhaltung.

Sofern Sie das Kontrollkästchen Automatische Lagerbuchung im Fenster Lagereinrichtung ausgewählt haben, werden Lagerkosten nicht dynamisch in der Finanzbuchhaltung erfasst, und der Lagerverbrauch wird nicht mit einem Verkauf berechnet. Daher müssen Sie in die Finanzbuchhaltung manuell buchen, indem Sie die Stapelverarbeitung Lagerregulierung buchen ausführen, um die Finanzbuchhaltung zu aktualisieren und einen Bericht zu den Wertposten zu drucken, die gebucht werden.

Wichtig

Bevor Sie diese Stapelverarbeitung verwenden, sollten Sie die Stapelverarbeitung Lagerreg. fakt. Einst. Preise ausführen. Dadurch stellen Sie sicher, dass die Werte, die von dieser Stapelverarbeitung in der Finanzbuchhaltung gebucht werden, auf dem aktuellsten Stand sind. Dies wird als Kostenanpassung bezeichnet. Weitere Informationen finden Sie unter Artikelkosten anpassen.

Lagerkosten manuell buchen

  1. Wählen Sie das Symbol Glühbirne, die die „Wie möchten Sie weiter verfahren“-Funktion öffnet. aus, geben Sie Lagerregulierung buchen ein und wählen Sie dann den entsprechenden Link aus.

  2. Sie buchen eine Lagerkosten manuell in der Hauptbuchhaltung, indem Sie den Batchauftrag ausführen. Wenn Sie diesen Batchauftrag ausführen, werden auf Basis der Wertposten Hauptbuchungsposten erstellt. Zum Berechnen des zu buchenden Wertes verwendet die Stapelverarbeitung die Differenz zwischen den Wertposten in den Feldern Einstandsbetrag (tatsächl.) und Gebuchte Lagerregulierung. Wenn Sie das Kontrollkästchen Soll-Kosten buchen auf der Seite Lagereinrichtung ausgewählt haben, bucht der Batchauftrag auch die Differenz zwischen dem Feld Einstandsbetrag (erwartet) und dem Feld Auf Sachkto. geb. Soll-K. in den Interimskonten in der Finanzbuchhaltung. Sie können die Posten so buchen, dass sie pro Buchungsgruppe zusammengefasst werden.

Option Beschreibung
Buchungsmethode Diese Stapelverarbeitung kann den Lagerwert entweder pro Buchungsgruppe oder pro gebuchtem Posten in die Finanzbuchhaltung buchen. Wenn Sie pro Posten buchen, erhalten Sie detaillierte Aufstellungen darüber, wie das Lager die Finanzbuchhaltung beeinflusst, Sie erhalten jedoch auch zahlreiche Posten in der Finanzbuchhaltung. Wenn Sie pro Buchungsgruppe buchen, erstellt die Stapelverarbeitung einen Sachposten pro Buchungsdatum und Buchungsgruppenkombination. Das heißt, für jede Kombination aus Buchungsdatum, Geschäftsbuchungsgruppe, Produktbuchungsgruppe, Lagerbuchungsgruppe und Lagerortcode wird ein Sachposten erstellt. Außerdem erstellt die Stapelverarbeitung getrennte Sachposten für Kosten mit unterschiedlichen Vorzeichen.
Belegnr. In diesem Feld können Sie eine Belegnummer eingeben, wenn Sie die Option Pro Lagerbuchungsgruppe gewählt haben. Die Belegnummer erscheint auf den gebuchten Posten.
Buchen Wählen Sie dieses Feld, wenn Sie möchten, dass die Stapelverarbeitung die Buchung in die Finanzbuchhaltung automatisch vornimmt. Wenn Sie nicht ausgewählt haben, dass die „Lagerregulierung“ in die Finanzbuchhaltung gebucht wird, wird von der Stapelverarbeitung nur ein Testbericht ausgedruckt, der die Werte enthält, die in die Finanzbuchhaltung gebucht werden können, und auf dem folgende Angabe erscheint: Testbericht (nicht gebucht).

Notiz

Beim Ausführen dieses Batchauftrages könnten Sie auf Fehler treffen, die ihre Ursache in fehlender Einrichtung oder nicht kompatibler Dimensionseinrichtung haben. Wenn die Stapelverarbeitung auf Fehler in der Dimensionseinrichtung stößt, setzt sie diese Fehler außer Kraft und verwendet die Dimensionen des Wertpostens. Bei allen anderen Fehlern überspringt der Batchauftrag das Buchen der Wertposten und listet sie am Ende des Berichts im Abschnitt “Übersprungene Artikel” auf. Solen diese Artikel gebucht werden, müssen Sie die Fehler beheben. Wenn Sie zum Beispiel das Kontrollkästchen Soll-Kosten buchen im Fenster Lagereinrichtung nicht gewählt haben, führt der letzte Abschnitt des Berichts Wertposten auf, die übersprungen werden, da sie Soll-Kosten darstellen.

Wenn Sie eine Liste der Fehler anzeigen möchten, bevor Sie den Batchauftrag ausführen, führen Sie den Bericht Lagereinstandspreise buchen - Test aus. In dem Testbericht werden alle gefundenen Fehler aufgelistet, die während der Testbuchung aufgetreten sind. Sie können die Fehler dann beheben und die Stapelverarbeitung zum Buchen der Lagerregulierung ausführen, ohne dass Posten übersprungen werden.

Wenn Sie sich einen Überblick verschaffen möchten, welche Werte in der Finanzbuchhaltung gebucht werden können, das Buchen selbst aber nicht vornehmen möchten, können Sie den Batchauftrag Lagerregulierung buchen ausführen, ohne dass die Werte tatsächlich in der Finanzbuchhaltung gebucht werden. Dazu müssen Sie auf der Anforderungsseite das Häkchen im Feld Buchen entfernen. In diesem Fall wird, wenn Sie den Batchauftrag ausführen, nur der Bericht erzeugt, der die Werte enthält, die in der Finanzbuchhaltung bereitstehen, aber nicht gebucht sind.

Überprüfen der Abstimmung zwischen den Lagerposten und der Finanzbuchhaltung

Die Seite Lager – Sachpostenabstimmung ermöglicht Folgendes:

  • Gibt Aufschluss über Abstimmungsdifferenzen. Hierzu werden die in der Finanzbuchhaltung erfassten Werte mit den in den Inventurposten erfassten Werten verglichen.
  • Zeigt nicht abgestimmte Einstandsbeträge in den Wertposten der Bestandsposten so an, als seien sie entsprechenden lagerbezogenen Konten in der Finanzbuchhaltung zugeordnet, und vergleicht sie mit den erfassten Summen auf den gleichen Konten in der Finanzbuchhaltung.
  • Spiegelt die Struktur der doppelten Buchführung aus der Finanzbuchhaltung wider, indem die Daten entsprechend dargestellt werden. So besitzt beispielsweise ein Lagerverbrauchsposten einen entsprechenden Lagerposten.
  • Ermöglicht das Anzeigen der zugrunde liegenden Einstandsbeträge mittels Drilldown-Navigation.
  • Beinhaltet Filter zum Eingrenzen der Analyse anhand von Datum, Artikel und Lagerort.
  • Gibt Aufschluss über die Gründe für Abstimmungsdifferenzen in Form von Informationsmeldungen.

In der Spalte Name (am äußerst linken Rand des Gitters) werden die verschiedenen Sachkontoarten angezeigt, die mit Lagerbestand verknüpft sind.

Die Spalten Lagerbestand, Lager (Interim) und Aktiviert Lager enthalten die fakturierten, nicht fakturierten und WIP-Summen jeder Sachkontoart. Diese werden aus Wertposten berechnet, d. h., sie werden auf die Sachkontoarten übertragen, auf denen sie sich nach dem Buchen in die Finanzbuchhaltung befinden.

Die Spalte Gesamt enthält die (fett formatierte) Summe der Wertpostenbeträge in den drei Lagerbestandsspalten.

Die Spalte Fibu gesamt enthält die (fett formatierten) Beträge für die einzelnen, in der Finanzbuchhaltung vorhandenen Sachkontoarten. Diese Werte werden auf der Grundlage von Sachposten berechnet, stellen also die Lagerkosten dar, die bereits in die Finanzbuchhaltung gebucht wurden.

Die Spalte Differenz enthält die Differenz zwischen Fibu gesamt und Gesamt.

Am oberen Rand der Seite Lager - Sachpostenabstimmung können Sie mithilfe von Filtern beispielsweise die Periode eingrenzen, für die Sie Informationen ermitteln möchten.

Wenn Sie ein Häkchen im Kontrollkästchen Warnung anzeigen setzen und wenn es Abweichungen zwischen den Lagerbestandssummen und den Werten in der Fibu gesamt gibt, werden im Feld Warnung des Gitters Meldungen angezeigt, in denen die jeweilige Abweichung beschrieben wird. Wenn Sie das Feld "Warnung" auswählen, gibt die Anwendung weitere Informationen zum Inhalt der Warnung.

Wenn Sie alle entsprechenden Filter eingegeben haben, wählhen Sie die Aktion Matrix anzeigen. Die Daten werden berechnet, und die Matrixseite wird geöffnet.

In der äußerst linken Spalte des Gitters werden die verschiedenen Kontoarten der Finanzbuchhaltung angezeigt, die mit dem Lagerbestand verknüpft sind. Für jede dieser Kontoarten werden im Gitter die fakturierten, nicht fakturierten (Interims-) und WIP-Lagerbestandssummen angezeigt. Diese Summen wurden aus den Wertposten berechnet.

In den nächsten Spalten werden für dieselben Kontoarten die Summen angezeigt, die aus den Sachposten berechnet wurden.

Wählen Sie in einem der Summenfelder den Betrag, damit die Lagerberichtsposten angezeigt werden, mit denen die Summen berechnet wurden. Für Lagerbestandssummen sind die Lagerberichtsposten die Summen der Wertposten für die Artikel. Für die Werte in Fibu gesamt sind die Lagerberichtsposten die Summen aus den Sachposten.

Melden von Kosten und Abstimmen mit der Finanzbuchhaltung

Weitere Berichte, Rückverfolgungsfunktionen und ein spezielles Abstimmungsinstrument stehen dem Prüfer oder Controller zur Verfügung, der für die Meldung eines korrekten und ausgewogenen Bestandswerts an die Finanzabteilung verantwortlich ist.

Die Werte werden in der folgenden Tabelle beschrieben.

Prozess Siehe
Anzeigen des Lagerwerts ausgewählter Artikel, einschließlich Informationen zu Mengen und Werten bei Erhöhung oder Verringerung des Lagerbestands innerhalb eines bestimmten Zeitraums Bericht Aktuellen Lagerwert ermitteln
Anzeigen des Lagerwerts ausgewählter Fertigungsaufträge in "Aktiviert Lager", beispielsweise der Mengen und Werte für Verbrauch, Kapazitätsauslastung und Ausgabe in laufenden Fertigungsaufträgen Bericht Lagerbewertung - Aktiviert
Anzeigen des Lagerwerts ausgewählter Artikel, einschließlich der tatsächlichen Kosten und der Soll-Kosten zum angegebenen Datum Bericht Lagerbew.-Einst.-Pr.-Ermittl.
Verwenden eines Berichts zum Analysieren der Ursachen für Kostenschwankungen oder zum Verschaffen eines Überblicks über den Kostenanteil verkaufter Artikel (Lagerverbrauch) Bericht Kostenanteilsanalyse

Siehe auch

Verwalten der Bestandsregulierung
Einkauf
Verkauf
Arbeiten mit Business Central
Allgemeine Unternehmensfunktionen

Kostenlose E-Learning-Module für Business Central finden Sie hier